中級銀行從業(yè)資格個人理財(習題卷37)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財中級銀行從業(yè)資格個人理財(習題卷37)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格個人理財?shù)?部分：單項選擇題，共62題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.商業(yè)銀行應按照?（）?的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財業(yè)務規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利。A)效率優(yōu)先B)實質(zhì)重于形式C)公平優(yōu)先D)合理競爭答案:B解析:根據(jù)《關于進一步加強商業(yè)銀行理財業(yè)務風險管理有關問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應按照?實質(zhì)重于形式?的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財業(yè)務規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項監(jiān)管指標，進行監(jiān)管套利。[單選題]2.______是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，______是實現(xiàn)稅收無償征收的保證，______是無償性和強制性的必然要求。（）A)強制性；無償性；靈活性B)無償性；強制性；靈活性C)強制性；無償性；固定性D)無償性；強制性；固定性答案:D解析:稅收的三個特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可。無償性是稅收這種特殊分配手段本質(zhì)的體現(xiàn)，強制性是實現(xiàn)稅收無償征收的保證，固定性是無償性和強制性的必然要求。三者相互配合，保證了政府財政收入的穩(wěn)定。[單選題]3.下列關于教育投資的特點說法錯誤的是（）。A)教育投資周期長、金額大B)教育支出時間和費用都不固定C)教育費用逐年增長D)不確定因素多答案:B解析:教育支出時間和費用相對剛性。[單選題]4.劉先生給某企業(yè)提供專項培訓，獲勞務報酬60000元，交通費、住宿費、伙食費等費用20000元由自己承擔。另外，企業(yè)也和劉先生商議報酬的支付方式，即往返飛機票、住宿費、伙食費及應納稅款全部由企業(yè)負責，企業(yè)只向劉先生支付報酬40000元。在第二種方式下，劉先生提供勞務的應納稅額為()元。A)48000B)12400C)32000D)7600答案:D解析:應納稅額=32000×30％一2000=7600(元)。[單選題]5.下列關于黃金T+D交易的說法中，錯誤的是()。A)交易時間靈活B)交易有做空機制C)到期交割D)具有較大的投資風險答案:C解析:黃金T+D交易無交割時間限制，減少了操作成本。[單選題]6.在（）的作用下，個人所準備的養(yǎng)老金會隨時間推移大大縮水，而且時間越長，通貨膨脹的影響就越大。A)通貨緊縮B)利率風險C)收益風險D)通貨膨脹答案:D解析:在通貨膨脹的作用下，個人所準備的養(yǎng)老金會隨時間推移大大縮水，而且時間越長，通貨膨脹的影響就越大。[單選題]7.新股申購類理財產(chǎn)品屬于()。A)套利型理財產(chǎn)品B)固定收益型產(chǎn)品C)衍生工具聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品D)套匯型理財產(chǎn)品答案:A解析:股申購類理財產(chǎn)品是利用我國股票市場上新股發(fā)行首日上市價格大幅度上升的現(xiàn)象來運作的一類產(chǎn)品，其實質(zhì)上屬于套利型理財產(chǎn)品。故A選項正確。[單選題]8.三大經(jīng)典風險調(diào)整收益率指數(shù)不包括（）。A)夏普比率B)特雷諾指數(shù)C)米勒定律D)詹森指數(shù)答案:C解析:三大經(jīng)典風險調(diào)整收益率指數(shù)：夏普比率、特雷諾指數(shù)、詹森指數(shù)。[單選題]9.應當先履行債務的當事人，有確切證據(jù)證明對方的經(jīng)營狀況嚴重惡化的，可以中止合同履行，這種權(quán)利是()。A)不安抗辯權(quán)B)同時履行抗辯權(quán)C)先履行抗辯權(quán)D)后履行抗辯權(quán)答案:A解析:不安抗辯權(quán)是指應當先履行債務的當事人，有確切證據(jù)證明對方有下列情形之一的，可以中止履行：(1)經(jīng)營狀況嚴重惡化。(2)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務。(3)喪失商業(yè)信譽。(4)有喪失或者可能喪失履行債務能力的其他情形。當事人沒有確切證據(jù)中止履行的，應當承擔違約責任。[單選題]10.自用性負債比率()表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。A)直接B)間接C)不能D)通過與其它比率相結(jié)合答案:B解析:自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為?自用性負債比率?，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要的負債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負債逐步降低。[單選題]11.下列關于棄權(quán)的說法錯誤的是（）。A)保險人必須知道被保險人有違背約定義務的情況B)保險人無須有明示或默示棄權(quán)的意思表示C)棄權(quán)是指保險合同中的一方當事人放棄其在合同中的某種權(quán)利D)棄權(quán)是一種單方法律行為答案:B解析:構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個要件：①保險人需有棄權(quán)的意思表示，這種意思表示可以是明示的，也可以是默示的；②保險人必須知道有權(quán)利存在。[單選題]12.保險合同的()意味著訂立的保險合同對雙方當事人產(chǎn)生法律約束力。A)生效B)履行C)解除D)有效訂立答案:D解析:[單選題]13.對于保證收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應包括（）。A)本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確指明的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資B)本理財計劃有投資風險，您只能獲得產(chǎn)品實際運作的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資C)本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資D)本理財計劃有投資風險，您只能獲得產(chǎn)品預期獲得的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第50條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險。對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內(nèi)容應至少包括以下語句：?本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資。?[單選題]14.下列各項所得中，適用于減征規(guī)定的是()。A)特許權(quán)使用費所得B)勞務報酬所得C)稿酬所得D)工資、薪金所得答案:C解析:稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。[單選題]15.對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，這時，理財師更應注重（）。A)以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預估B)家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進行規(guī)劃C)根據(jù)客戶對未來不樂觀的收入假設進行規(guī)劃D)根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設進行規(guī)劃答案:B解析:對一些特殊事件比如失業(yè)、創(chuàng)業(yè)、移民等，發(fā)生后客戶的收入將發(fā)生重大變化，以前根據(jù)目前或前期收支水平狀況對未來收支的預估就失去了參考價值，同時客戶家庭的現(xiàn)金流可能出現(xiàn)問題。這時，理財師更應注重家庭現(xiàn)金流量的變化并對此進行規(guī)劃，而不是單純地根據(jù)客戶對未來非常樂觀的收入假設進行規(guī)劃。[單選題]16.我國外匯掛鉤類理財產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大多依據(jù)()下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。A)紐約時間B)倫敦時間C)東京時間D)北京時間答案:C解析:通常，掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。[單選題]17.關于子女教育規(guī)劃的說法錯誤的為()。A)必須將子女未來的工讀收入計算在內(nèi)B)子女教育資金時間彈性和金額彈性都較低C)子女教育通常要提前規(guī)劃D)子女教育資金的積累可以通過投資金融產(chǎn)品和購買保險產(chǎn)品組合完成答案:A解析:客戶子女上學期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入可作為教育費用來源。但工讀收入取得的時間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時不應將工讀收入計算在內(nèi)。[單選題]18.現(xiàn)代組合理論表明，投資者根據(jù)個人偏好選擇的最優(yōu)證券組合P恰好位于元風險證券F與切點證券組合T的組合線上(如圖5-1所示)。特別地，()。A)如果P位于F與T之間，表明他投資于F和T的組合B)如果P位于F的右側(cè)，表明他賣空FC)投資者賣空F越多，P的位置越靠近TD)投資者賣空T越多，P的位置越靠近F答案:A解析:如果P位于F與T之間，表明該投資者將全部資產(chǎn)投資于無風險證券F和證券組合T；如果P位于T的右側(cè)，表明他賣空F；如果投資者賣空F越多，P的位置越遠離T。[單選題]19.理財師可以根據(jù)家庭生命周期的不同，了解、掌握處于不同家庭生命周期階段的客戶其（），進而理財目標也有所側(cè)重。①職業(yè)生涯階段特點；②家庭收支、資產(chǎn)負債狀況；③主要財務問題；④理財需求。A)①②③B)①③C)①②④D)①②③④答案:D解析:理財師可以根據(jù)家庭生命周期的不同，了解、掌握處于不同家庭生命周期階段的客戶其職業(yè)生涯階段特點，家庭收支、資產(chǎn)負債狀況，以及主要財務問題和理財需求，進而理財目標也有所側(cè)重。[單選題]20.下列說法正確的是()。A)β系數(shù)大于零且小于1B)β系數(shù)是資本市場線的斜率C)β系數(shù)是衡量資產(chǎn)非系統(tǒng)風險的標準D)β系數(shù)是利用回歸風險模型推導出來的答案:D解析:A項，β系數(shù)如果是負值，則顯示其變化的方向與大盤的變化方向相反，全體市場本身的β系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)大于1；B項，證券市場線為：Ri=Rf+(RM-Rf)βi，β系數(shù)為證券市場線的斜率；C項，β系數(shù)是一種評估證券系統(tǒng)性風險的工具，用以度量一種證券或一個投資證券組合相對總體市場的波動性。[單選題]21.退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財規(guī)劃中至關重要的部分，下列關于建立退休養(yǎng)老規(guī)劃原則的說法錯誤的是()。A)及早規(guī)劃B)堅持平衡原則C)應本著謹慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出D)避免過于樂觀估計答案:C解析:建立退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則有：①及早性原則；②謹慎性原則，多估計些支出，少估計些收入，使退休后的生活有更多財務資源；③平衡原則，即制定退休規(guī)劃應注意穩(wěn)健性和收益性平衡。[單選題]22.按照管理運作方式的不同，銀行的個人理財業(yè)務分為（）。?A)個人理財服務和綜合理財服務B)個人理財服務和機構(gòu)理財服務C)簡單理財服務和復合理財服務D)理財顧問服務和綜合理財服務?答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第七條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務按照管理運作方式不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務．?考點：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務分類及定義?[單選題]23.商業(yè)銀行應按季度對個人理財業(yè)務進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的（）內(nèi)，將有關分析報告報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。A)第一個月前20日B)第一周C)第一個月D)第一個月前10日答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第57條的規(guī)定，商業(yè)銀行應按季度對個人理財業(yè)務進行統(tǒng)計分析，并于下一季度的第一個月內(nèi)，將有關統(tǒng)計分析報告(一式三份)報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會。[單選題]24.下列關于貨幣型理財產(chǎn)品的表述，錯誤的是（）。A)投資期短，資金贖回靈活B)保障本金C)收益安全性高D)主要投資于貨幣市場的理財產(chǎn)品答案:B解析:貨幣型理財產(chǎn)品是投資于貨幣市場的銀行理財產(chǎn)品。貨幣型理財產(chǎn)品的特點：①投資期短，資金贖回靈活；②本金、收益安全性高等。該類產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品。選項B，本金安全性高并不代表能保障本金。[單選題]25.某6年期零息債券面值100元，發(fā)行價格為76元。另一信用等級相同的6年期付息債券，面值1000元，票面利率6％，每年付息，則其發(fā)行價格為()元。A)967．68B)924．36C)1067．68D)1124．36答案:C解析:設必要報酬率為i，對于零息債券，有100／(1+i)6=76，解得i≈4．68％，則附息債券的發(fā)行價格為：1000X6％X[(1+4．68％)-1+(1+4．68％)-2+…+(1+4．68％)-6]+1000X(1+4．68％)-6≈1067．68(元)。[單選題]26.以下關于遺產(chǎn)分配的原則，錯誤的是（）A)分割遺產(chǎn)是，應當將夫妻共有財產(chǎn)的一半分出為配偶所有，其余的作為被繼承人的遺產(chǎn)B)同一順序的繼承人繼承遺產(chǎn)的份額應當相等C)遺產(chǎn)分割時，應當保留胎兒的繼承份額D)遺產(chǎn)分割時，有撫養(yǎng)能力的繼承人，未盡撫養(yǎng)義務的，也應當均等繼承遺產(chǎn)答案:D解析:遺產(chǎn)分割時，有撫養(yǎng)能力的繼承人，未盡撫養(yǎng)義務的，應當不分或者少分。[單選題]27.在下列選項中，年有效利率等于名義利率的是()。A)計息周期小于一年B)計息周期大于一年C)計息周期等于一年D)計息周期小于等于一年答案:C解析:年有效利率：EAR=(1+r／m)m-1，當m=1時，EAR=r。[單選題]28.根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是()。A)取得應稅所得，沒有扣繳義務人的，應當按規(guī)定辦理納稅申報B)扣繳義務人包括企業(yè)(公司)、事業(yè)單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構(gòu)、個體戶等單位或個人C)代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行D)年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項所得已足額繳納了個人所得稅，則無須在年度終了后再辦理納稅申報答案:D解析:D項，年所得12萬元以上的納稅人，無論取得的各項所得是否已足額繳納了個人所得稅，均應在年度終了后向主管稅務機關辦理納稅申報。[單選題]29.下列不能成為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務客戶的是（）。A)完全民事行為能力的自然人B)無民事行為能力的自然人C)無民事行為能力人的法定代理人D)限制民事行為能力人的法定代理人答案:B解析:個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。[單選題]30.（）是企業(yè)最主要的日常生產(chǎn)性活動，即直接與企業(yè)生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務相關的經(jīng)濟活動。A)投資活動B)管理活動C)經(jīng)營活動D)籌資活動答案:C解析:經(jīng)營活動是企業(yè)最主要的日常生產(chǎn)性活動，即直接與企業(yè)生產(chǎn)、銷售商品或提供勞務相關的經(jīng)濟活動。投資活動是指企業(yè)長期資產(chǎn)的構(gòu)建和長期股權(quán)投資及其處置活動?；I資活動是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的活動。管理活動是對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進行組織、計劃、指揮、監(jiān)督等一系列職能的總稱。[單選題]31.債券掛鉤類理財產(chǎn)品主要是指在（）和（）上進行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品。?A)貨幣市場，債券市場?B)期貨市場，債券市場?C)股票市場，債券市場?D)金融衍生品市場，貨幣市場答案:A解析:債券掛鉤類理財產(chǎn)品主要是指在貨幣市場和債券市場上進行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品。[單選題]32.王先生打算投資一風險資產(chǎn)組合，年末來自該資產(chǎn)組合的現(xiàn)金流可能為70000或200000元，概率相等，均為0．5；可供選擇的無風險國庫券投資年利率為6％。如果王先生要求8％的風險溢價，則王先生愿意支付()元去購買該資產(chǎn)組合。A)118421B)151478C)221546D)296973答案:A解析:預期現(xiàn)金流為0．5X70000+0．5X200000=135000(元)。風險溢價為8％，無風險利率為6％，則要求的收益率為14％。因此，資產(chǎn)組合的現(xiàn)值為：135000÷1．14=118421(元)。[單選題]33.年金是在某個特定的時間段內(nèi)一組時間間隔相同、金額相等的、方向相同的現(xiàn)金流，下列不屬于年金的是（）。A)房賃月供B)養(yǎng)老金C)每月家庭日用品費用支出D)定期定額購買基金的月投資款答案:C解析:年金(普通年金)是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。選項C中，每月家庭日用品費用支出不一定相等，因此不屬于年金。[單選題]34.稅收的()是指國家憑借其公共權(quán)力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權(quán)利（權(quán)力）與義務進行規(guī)范，依據(jù)法律進行征稅。A)強制性B)無償性C)固定性D)客觀性答案:A解析:A稅收的強制性是指國家憑借其公共權(quán)力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權(quán)利（權(quán)力）與義務進行規(guī)范，依據(jù)法律進行征稅。[單選題]35.某銀行代理銷售A貨幣基金，客戶經(jīng)理可以從銀行代理銷售取得的手續(xù)費中提取20％的業(yè)績獎。從業(yè)人員小張的客戶劉偉的投資組合中已經(jīng)包括了200萬元的貨幣市場基金，占其投資組合比重為40％。小張為了增加業(yè)績，建議劉偉再購買150萬元的A貨幣基金。根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，小張的行為（）。A)違反了遵紀守法準則B)違反了客觀公正準則C)違反了勤勉盡職準則D)違反了專業(yè)勝任準則答案:B解析:所謂客觀公正就是理財師要以自己的專業(yè)水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業(yè)務開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構(gòu)。在提供服務過程中，不應受到經(jīng)濟利益、人情關系等影響，對可能發(fā)生的利益沖突要及時向有關方面披露。題干中，小張沒有從專業(yè)角度出發(fā)，分析客戶對A貨幣基金的需求，一味向自己的客戶推薦A貨幣基金，這就違反了客觀公正原則。[單選題]36.()是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。A)理財顧問服務B)綜合理財服務C)理財計劃D)私人銀行業(yè)務答案:A解析:理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。[單選題]37.理財師在服務中、高端客戶時，首要考慮的問題是()。A)客產(chǎn)細分B)客戶定位C)客戶資產(chǎn)D)客戶負債答案:A解析:A理財師在服務中、高端客戶時，客戶細分是首要考慮的問題，不同的客戶維護方法以及側(cè)重點都有差別。[單選題]38.陽光超市擁有營業(yè)員15人，營業(yè)收入為150萬元，則陽光超市屬于()。A)大型企業(yè)B)中型企業(yè)C)小型企業(yè)D)微小型企業(yè)答案:C解析:零售業(yè)企業(yè)劃型標準如表8-1所示。表8-1零售業(yè)企業(yè)劃型標準?[單選題]39.祖父母、外祖父母屬于第二順序繼承人，祖父母、外祖父母享有繼承權(quán)，其繼承方式不包括（）。A)法定繼承B)遺囑繼承C)轉(zhuǎn)繼承D)代位繼承答案:D解析:代位繼承又稱問接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種法定繼承方式。被代位人需是被繼承人子女及其直系輩親屬。[單選題]40.基金由（）及其投研團隊管理，客戶只要根據(jù)不同類型基金的收益與風險特征選擇適合自己的產(chǎn)品，不需要關注具體買賣什么股票或債券以及何時買賣。A)基金托管人B)基金經(jīng)紀人C)基金經(jīng)理D)基金管理機構(gòu)答案:C解析:基金由基金經(jīng)理及其投研團隊管理，客戶只要根據(jù)不同類型基金的收益與風險特征選擇適合自己的產(chǎn)品，不需要關注具體買賣什么股票或債券以及何時買賣。[單選題]41.小李年滿18周歲，為某大學二年級學生，生活來源和學費全靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟困難，向某銀行申請助學貸款2．2萬元，如2年后到期無力償還，應由（）來承擔償還責任。A)學校B)小李父母先行墊付，以后由小李C)小李父母D)小李答案:D解析:按照《民法通則》對自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況的分類，18周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人。題干中，小李具有完全民事行為能力，應由小李自己承擔償還貸款責任。[單選題]42.下列哪一項不是債務人或第三人有權(quán)出質(zhì)的權(quán)利?（）A)匯票、支票、本票B)債券、存款單C)倉單、提單D)應付賬款答案:D解析:債務人或第三人有權(quán)處分的可以出質(zhì)的權(quán)利包括：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。[單選題]43.今年王先生和三名同事共同進行了一項課題研究，他們攜成果參加科研比賽，獲得了二等獎，獲獎金共計10000元。每人平均2500元。王先生這2500元應按照（）項目申報個人所得稅。A)特許權(quán)使用費所得B)偶然所得C)勞務報酬所得D)稿酬所得答案:B解析:偶然所得是指個人取得的所得是非經(jīng)常性的，屬于各種機遇性所得，包括得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得(含獎金、實物和有價證券)。[單選題]44.下列將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止的情形是（）。A)代理期間屆滿或者代理事務完成B)被代理人取得或者恢復民事行為能力C)被代理人取消委托或者代理人辭去委托D)代理人喪失民事行為能力答案:D解析:根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，代理人喪失民事行為能力將導致委托代理、法定代理或者指定代理都終止。[單選題]45.套利定價理論(APT)是描述()但又有別于CAPM的均衡模型。A)利用價格的不均衡進行套利B)套利的成本C)在一定價格水平下如何套利D)資產(chǎn)的合理定價答案:D解析:與從投資者有效投資組合的結(jié)構(gòu)分析出發(fā)的資本資產(chǎn)定價理論不同，羅斯的套利定價理論(APT)完全另起爐灶。套利定價理論不再追尋什么樣的投資組合更為有效，而是從產(chǎn)生股票收益過程的性質(zhì)中推導回報。[單選題]46.匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于()。倫敦外匯市場的匯率：l英鎊=1.7529美元中國銀行公布的外匯牌價：l00港幣=103.72人民幣A)直接標價法、間接標價法B)間接標價法、直接標價法C)直接標價法、直接標價法D)間接標價法、間接標價法答案:B解析:[單選題]47.根據(jù)經(jīng)驗法則，在沒有貸款本息負擔的情況下，消費性支出占稅后總收入的比例以不超過（）為宜。A)40％B)50％C)60％D)70％答案:D解析:根據(jù)經(jīng)驗法則，在沒有貸款本息負擔的情況下，消費性支出占稅后總收入的比例以不超過70％為宜，在有貸款本息負擔的情況下，以不超過50％為宜。[單選題]48.進行技術分析最根本、最核心的條件是（）。A)市場行為反應一切信息B)證券價格沿趨勢移動C)歷史會重演D)投資者的風險可以避免答案:B解析:?（１）市場行為反映一切信息（反映性）：這條假設是進行技術分析的基礎。其主要思想是：任何一個影響證券市場的因素，最終都必然體現(xiàn)在股票價格的變動上。??（２）證券價格沿趨勢移動（趨向性）：這一假設是進行技術分析最根本、最核心的條件。其主要思想是：證券價格的變動是有一定規(guī)律的，即保持原來運動方向的慣性，而證券價格的運動方向是由供求關系決定的。（３）歷史會重演（重演性）：這條假設是從人的心理因素方面考慮的。市場中進行具體買賣的是人，是由人決定最終的操作行為。[單選題]49.現(xiàn)有理財保險產(chǎn)品為增長型永續(xù)年金性質(zhì)，第一年將分紅3000元，并得以3％的速度增長下去，年貼現(xiàn)率為6％，那么該產(chǎn)品的現(xiàn)值為多少?（）A)100000B)50000C)10000D)1000答案:A解析:根據(jù)增長型永續(xù)年金的現(xiàn)值計算公式得PV=3000÷(0．06-0．03)=100000元。[單選題]50.在利息不斷資本化的條件下，資金時間價值的計算基礎應采用（）。A)單利B)復利C)年金D)普通年金答案:B解析:利息資本化后，資本化的利息就成了本金，即所謂利滾利，因此，資金時間價值的計算基礎應采用復利。[單選題]51.投保人對（）應當具有法律上承認的利益。A)保險責任B)保險風險C)保險利益D)保險標的答案:D解析:保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。[單選題]52.（）是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。A)計算教育資金需求B)確定教育目標C)計算教育資金缺口D)教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行答案:B解析:教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個步驟：??1．確定教育目標：大致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校。明確目標、選擇學校等，是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關鍵的一步。??2．計算教育資金需求：根據(jù)上述客戶需求，估算當前子女教育所需要的費用以及從當前時點到子女接受高等教育時的學費增長率，測算出屆時子女上學需要的教育資金需求。??3．計算教育資金缺口：根據(jù)客戶已有子女教育金儲蓄、投資情況和教育目標，計算出實現(xiàn)客戶子女教育規(guī)劃目標的資金需求的缺口有多大。??4．制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合：根據(jù)客戶的教育理財目標和資金需求，制訂相應的資產(chǎn)配置方案和推薦合適的投資工具，通過長期投資做好教育金籌備工作。??5．教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)濟、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時調(diào)整教育投資規(guī)劃。[單選題]53.王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險。則王先生夫婦購買()比較合適。A)最后生存者年金保險B)共同生存年金保險C)最后死亡者年金保險D)共同死亡年金保險答案:A解析:最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年金給付條件的年金保險。這種年金的給付將持續(xù)到最后一個被保險人死亡為止，且給付金額保持不變。[單選題]54.商業(yè)銀行一般會根據(jù)客戶的（）對客戶進行分層，以調(diào)查客戶理財需求的共性。A)年齡B)資產(chǎn)規(guī)模C)性別D)區(qū)域答案:B解析:金融機構(gòu)一般會按照一定的標準，如客戶資產(chǎn)規(guī)模、風險承受能力等，將客戶進行分類，通過調(diào)查不同類型客的需求，提供個人理財服務。[單選題]55.胡先生今年35歲，是一家設計所的高級合伙人。雖收入豐厚，但不善理財。其妻鄒女士今年31歲，是區(qū)政府的一名普通公務員。胡先生的父親已經(jīng)去世，母親一直和胡先生惟一的姐姐生活在一起。孩子囡囡今年5歲。非常不幸的是，胡先生在一次事故中去世，沒有留下任何遺囑。胡先生一家總財產(chǎn)價值210萬元。胡先生的遺產(chǎn)應當以（）方式被繼承。A)協(xié)商繼承B)法定繼承C)扶養(yǎng)繼承D)推定繼承答案:B解析:法定繼承和遺囑繼承是我國繼承法中的兩種基本繼承制度。法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。當被繼承人生前未立遺囑處分其財產(chǎn)或遺囑無效時，應按法定繼承的規(guī)定繼承。[單選題]56.信托產(chǎn)品因為缺乏轉(zhuǎn)讓的平臺而具有的風險被稱作()。A)信托公司風險B)投資項目風險C)項目主體風險D)流動性風險答案:D解析:信托產(chǎn)品因缺少轉(zhuǎn)讓的平臺而無法流通和變現(xiàn)，即信托產(chǎn)品缺乏流動性。[單選題]57.投資者通過分期付款等方式獲得住房，然后將他們租賃出去，這種投資方式是（）。A)房地產(chǎn)購買B)房地產(chǎn)租賃C)房地產(chǎn)信托D)房地產(chǎn)經(jīng)營答案:B解析:[單選題]58.通過公益性社會團體或者縣級以上人民政府及其部門，用于《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》規(guī)定的公益事業(yè)的捐贈，在年度利潤總額（）以內(nèi)的部分，準予在計算應納稅所得額時扣除。A)10％B)12％C)15％D)20％答案:B解析:[單選題]59.如果不想讓自己退休后的生活品質(zhì)下降，有必要謹慎、妥善制定（）A)投資規(guī)劃B)退休規(guī)劃C)財務規(guī)劃D)理財規(guī)劃答案:B解析:通常為了提供養(yǎng)老金來應付人口老齡化的支付能力問題，政府偏向逐漸提高退休年齡，但個人往往愿意提前退休以享受更多的閑暇時光。因此，如果不想讓自己退休后的生活品質(zhì)下降，有必要謹慎、妥善制定退休規(guī)劃。[單選題]60.理財師開展工作最關鍵的環(huán)節(jié)是（）。?A)了解客戶、精準把脈其需求,B)明確理財目標，做好服務C)了解市場競爭機制D)滿足客戶需求答案:A解析:[單選題]61.企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費，不超過工資薪金總額________的部分，準予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額________的部分，準予扣除。()A)2．5％；2％B)2％；2．5％C)2．5％；3％D)3％；2．5％答案:B解析:確定企業(yè)應納稅所得額時準予扣除的項目范圍包括：企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費，不超過工資薪金總額2％的部分，準予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額2．5％的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。[單選題]62.如確有需要，一般產(chǎn)品銷售人員可以（），但必須制定明確的業(yè)務管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。A)隨時向客戶提供理財投資咨詢顧問意見B)向客戶銷售任何理財計劃C)協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務D)替客戶進行投資操作答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第20條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務人員可以協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務，但必須制定明確的業(yè)務管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。第2部分：多項選擇題，共30題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.財務預測按預測對象分，可以分為()。A)籌資預測B)投資預測C)收入預測D)成本預測E)費用預測答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E財務預測按預測對象分，可分為籌資預測、投資預測、收入預測、成本預測、費用預測和盈利預測等。[多選題]64.下列債務人或者第三人可以出質(zhì)的權(quán)利有（）。A)匯票、支票、本票B)債券、存款單C)倉單、提單D)可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)E)應收賬款答案:ABCDE解析:債務人或者第三人有權(quán)處分的可以出質(zhì)的權(quán)利包括：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。[多選題]65.綜合理財規(guī)劃服務涵蓋了客戶理財目標的所有方面，其內(nèi)容包括（）。A)現(xiàn)金收支管理（包括債務管理）B)保險規(guī)劃C)投資規(guī)劃（不包括教育、退休養(yǎng)老問題）D)稅務規(guī)劃E)遺產(chǎn)規(guī)劃答案:ABDE解析:綜合理財規(guī)劃服務涵蓋了客戶理財目標的所有方面，如現(xiàn)金收支管理（包括債務管理）、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃（包括教育、退休養(yǎng)老問題）、稅務和遺產(chǎn)規(guī)劃等，以及客戶明確提出的其他理財需求，它包含了多個單項的理財規(guī)劃方案[多選題]66.商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應根據(jù)商業(yè)銀行的（）等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。A)分支機構(gòu)分布B)資本實力C)人力資源狀況D)風險管理能力E)經(jīng)營戰(zhàn)略答案:CDE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第36條的規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略、風險管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。[多選題]67.保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務，不得有的行為有（）。A)擅自變更保險條款，提高或降低保險費率B)利用行政權(quán)力、職務或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單C)使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投保或轉(zhuǎn)換保險人D)串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人E)代理再保險業(yè)務答案:ABCDE解析:保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務，不得有的行為有：①擅自變更保險條款，提高或降低保險費率；②利用行政權(quán)力、職務或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單；③使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投?；蜣D(zhuǎn)換保險人；④串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人；⑤對其他保險機構(gòu)、保險代理機構(gòu)作出不正確的或誤導性的宣傳；⑥代理再保險業(yè)務；⑦挪用或侵占保險費；⑧兼做保險經(jīng)紀業(yè)務；⑨中國保監(jiān)會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。[多選題]68.以下關于家庭債務管理狀況的分析正確的有（）。A)由于消費性負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此客戶可以在較長時間內(nèi)使用B)普通家庭比較常見的杠桿投資行為是投資房產(chǎn)C)債務負擔率分析(統(tǒng)計年度的本息支出/稅后工作收入)體現(xiàn)出到期需支付的債務本息與同期收入的比值D)消費負債比率(消費性負債/總負債)體現(xiàn)了客戶家庭的消費性負債占比情況E)根據(jù)經(jīng)驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負債時，客戶家庭可能還處在提升家庭生活品質(zhì)的階段，也可能是在財富積累的初級階段。答案:BCDE解析:A項，由于消費陛負債通常是信用卡債或者短期信用貸款，無須抵押并不限用途，因此利率較高，理財師通常會幫助客戶制定還款計劃，在盡可能短的時間里償還。[多選題]69.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有()A)建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累B)和客戶交談C)采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D)收集政府部門公布的信息E)收集金融機構(gòu)公布的信息答案:BC解析:ADE屬于次級信息的收集方法。[多選題]70.根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的依據(jù)不同，可以將代理分為()。A)獨家代理B)委托代理C)法定代理D)指定代理E)共同代理答案:BCD解析:根據(jù)代理權(quán)產(chǎn)生的依據(jù)不同，可以將代理分為：委托代理、法定代理、指定代理。[多選題]71.機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括()。A)機動車輛損失險B)機動車交通事故責任強制保險C)機動車商業(yè)第三者責任保險D)全車盜搶險E)車上貨物掉落責任險答案:ABC解析:機動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括機動車輛損失險、機動車交通事故責任強制保險和機動車商業(yè)第三者責任保險。DE兩項屬于機動車輛附加險。[多選題]72.銀行開展的黃金業(yè)務種類包括（）。A)金幣B)黃金股票C)紙黃金D)實物黃金E)黃金基金答案:ACDE解析:銀行代理黃金業(yè)務種類包括：①條塊現(xiàn)貨；②金幣；③黃金基金；④紙黃金；⑤黃金T+D交易品種。[多選題]73.稅制要素主要包括()。A)征稅對象B)稅目C)納稅環(huán)節(jié)D)納稅期限E)違章處理答案:ABCDE解析:稅制要素，即構(gòu)成稅收制度的基本要素，主要包括征稅對象、納稅人、稅目、稅率、納稅環(huán)節(jié)、納稅期限、減免稅、加征及違章處理等。[多選題]74.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務中，可由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰的情形包括()。A)利用個人理財業(yè)務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的B)挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的C)違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的D)將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的E)提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數(shù)據(jù)的答案:CDE解析:《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第六十二條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰：①違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的;②將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的;③提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數(shù)據(jù)的;④未按規(guī)定進行風險揭示和信息披露的;⑤未按規(guī)定進行客戶評估的。A、B兩項中的行為，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。[多選題]75.下列關于同業(yè)拆借的說法中，正確的有()。A)同業(yè)拆借是指銀行等金融機構(gòu)之間相互借貸，以調(diào)劑資金余缺B)同業(yè)拆借利率的形成機制之一是借助中介人經(jīng)紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大C)同業(yè)拆借利率的形成機制之一是借助中介人經(jīng)紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小D)同業(yè)拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協(xié)定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大E)同業(yè)拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協(xié)定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小答案:ACD解析:同業(yè)拆借是銀行等金融機構(gòu)之間相互借貸，以調(diào)劑資金余缺。同業(yè)拆借利率的形成機制分為兩種：一種是由拆借雙方當事人協(xié)定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金的愿望的強烈程度，利率彈性較大；另一種是借助中介人經(jīng)紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小。[多選題]76.下列數(shù)值等于期初普通年金終值系數(shù)的有（）。A.(P／A，r，t)(1+r)B.(P／A，r，t-1)(1+r)C.(F／A)r，t)(1+r)B)(F／C)r，t+1)-1D)(P／E)r，t-1)+1答案:CD解析:期初普通年金終值系數(shù)在期末普通年金終值系數(shù)的基礎上，期數(shù)加1，系數(shù)減1，或者等于期末普通年金終值系數(shù)再乘以(1+r)。[多選題]77.證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價證券記載著權(quán)利人的財產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的()權(quán)利。A)占有B)使用C)收益D)處置E)無關答案:ABCD解析:[多選題]78.代位繼承的條件有（）。A)被繼承人的子女先于被繼承人死亡B)繼承人在繼承開始后實際接受遺產(chǎn)前死亡C)被代位人是被繼承人子女及其直系卑親屬D)被代位人具有繼承權(quán)E)代位人為被代位人的晚輩直系血親答案:ACDE解析:代位繼承又稱間接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種法定繼承方式。B項適用于轉(zhuǎn)繼承，即繼承人在繼承開始后實際接受遺產(chǎn)前死亡時，繼承人有權(quán)實際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受。[多選題]79.下列屬于影響貨幣時間價值的主要因素有（）。A)市場風險B)通貨膨脹率C)資金額度D)時間E)單利與復利答案:BDE解析:貨幣時間價值的影響因素有：①時間；②收益率或通貨膨脹率；③單利與復利。[多選題]80.按照科學的收支管理思路，普通家庭首先應該利用()金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現(xiàn)金流所需。A)現(xiàn)金B(yǎng))流動性充沛的銀行賬戶C)信用卡D)信用貸款額度E)債券答案:ABCD解析:A,B,C,D按照科學的收支管理思路，普通家庭首先應該利用現(xiàn)金、流動性充沛的銀行賬戶（如活期存款或者銀行理財產(chǎn)品）、信用卡和信用貸款額度等金融工具，形成家庭的綜合支付體系，以應付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中斷等緊急情況下的現(xiàn)金流所需。[多選題]81.證券投資基金的收益主要有()。A)資本利得B)紅利收入C)債券利息D)存款利息收入E)證券買賣差價答案:ABCDE解析:證券投資基金的收益主要有：(1)證券買賣差價，也稱資本利得。(2)紅利收入。(3)債券利息。(4)存款利息收入。[多選題]82.企業(yè)經(jīng)營理念經(jīng)過的階段包括()。A)產(chǎn)值中心論B)銷售中心論C)財務中心論D)利潤中心論E)客戶中心論答案:ABDE解析:A,B,D,E社會生產(chǎn)經(jīng)營一般都經(jīng)歷了由賣方市場到買方市場的過程，即社會商品由供不應求到供大于求。在這樣的發(fā)展過程中，企業(yè)經(jīng)營理念經(jīng)過了如下發(fā)展階段：(1)產(chǎn)值中心論。(2)銷售中心論。(3)利潤中心論。(4)客戶中心論。[多選題]83.資產(chǎn)運營能力指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運營能力。分析指標主要包括（）。A)流動比率B)應收賬款周轉(zhuǎn)率C)現(xiàn)金比率D)存貨周轉(zhuǎn)率E)資產(chǎn)負債率答案:BD解析:資產(chǎn)運營能力主要包括應收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率兩大類財務指標。ACE三項屬于償債能力分析指標。?[多選題]84.理財師在工作中涉及的法律包括（）。A)《合同法》B)《商業(yè)銀行法》C)《商業(yè)銀行理財銷售管理辦法》D)《民法通則》E)《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》答案:ABD解析:選項C、E屬于理財師在實際工作中涉及的行政法規(guī)。法規(guī)是由政府機構(gòu)依照相應法律進行細化后的規(guī)則，雖然效力不及法律，但更加貼近理財師的實際工作，是理財師執(zhí)業(yè)中的主要依據(jù)。[多選題]85.-般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括（）。A)認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔醫(yī)療費用B)未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本C)未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值D)認為兒女將來的收入可覆蓋其生活費用E)認為退休養(yǎng)老是很久遠的事答案:ABCE解析:客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括：①認為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活；②認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔醫(yī)療費用；③認為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本；④未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有-筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂；⑤性格上決定其較關心當前生活，不愿意以影響當前生活的品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認為退休養(yǎng)老畢竟還是很久遠的事。[多選題]86.我國養(yǎng)老金發(fā)放過低受困于哪些方面()A)國民收入水平低B)養(yǎng)老金調(diào)整機制缺失C)雙軌制運行使得養(yǎng)老金替代率呈現(xiàn)分化態(tài)勢D)財政支付水平低E)養(yǎng)老金來源的單一化答案:BCE解析:我國養(yǎng)老金發(fā)放過低受困于多方面：①養(yǎng)老金調(diào)整機制的缺失，使得養(yǎng)老金增長沒有穩(wěn)定的制度保障；②雙軌制運行使得養(yǎng)老金替代率呈現(xiàn)分化態(tài)勢；③養(yǎng)老金來源的單一化，讓其增長后續(xù)乏力，使養(yǎng)老保障的質(zhì)量和水平都明顯下滑。[多選題]87.影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自（）。A)基金所投資的對象產(chǎn)品B)基金管理公司的資產(chǎn)管理C)基金管理人員的業(yè)務素質(zhì)D)基金經(jīng)理的投資管理能力E)基金管理公司的分紅方式答案:ABCD解析:影響基金類產(chǎn)品收益的因素主要來自兩方面：①基金的基礎市場，即基金所投資的對象產(chǎn)品，如債券、股票、貨幣市場工具等，這些基礎市場的行情波動對基金的收益有很大影響；②基金自身的因素，如基金管理公司的資產(chǎn)管理與投資策略、基金管理人員的業(yè)務素質(zhì)、道德水平、研究團隊的研究實力、基金經(jīng)理的投資管理能力、基金管理公司的整體業(yè)務運行情況等。[多選題]88.下列屬于專業(yè)理財軟件的缺點的有()。A)局限性大B)計算答案不夠精準C)操作流程復雜D)內(nèi)容缺乏彈性E)附加功能少答案:AD解析:專業(yè)理財軟件的優(yōu)點為功能齊全，附加功能多；缺點為局限性大，內(nèi)容缺乏彈性。選項B屬于復利與年金表的缺點；選項C屬于財務計算器的缺點。[多選題]89.下列關于期權(quán)的說法中，正確的有()。A)看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于對價格的預期不同B)若預期某種標的資產(chǎn)的未來價格會上漲，應該購買看漲期權(quán)C)關