金融法學(xué)-商業(yè)銀行法律制度

商業(yè)銀行法律制度第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行(CommercialBank)是一個(gè)抽象化的一般概念，是對(duì)具有一定特質(zhì)的銀行機(jī)構(gòu)的總稱(chēng)。商業(yè)銀行的特質(zhì)可概括為：1.商業(yè)銀行是以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人。區(qū)別于中央銀行和政策性銀行。2.商業(yè)銀行是依照銀行法成立的金融組織，能夠在名稱(chēng)中使用“銀行”字樣。區(qū)別于非銀行金融機(jī)構(gòu)。3.商業(yè)銀行以吸收存款、發(fā)放貸款為主體業(yè)務(wù)。區(qū)別于主要從事投資業(yè)務(wù)的投資銀行。4.商業(yè)銀行具有創(chuàng)造派生存款，亦即參與貨幣供應(yīng)的功能。區(qū)別于絕大多數(shù)的其他金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。在理解時(shí)，應(yīng)著重把握三點(diǎn)：1.商業(yè)銀行是企業(yè)法人。2.商業(yè)銀行是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。3.商業(yè)銀行依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立。二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)銀行是在貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的基礎(chǔ)上，順應(yīng)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的。真正反映資本主義生產(chǎn)關(guān)系的現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，是在與高利貸的斗爭(zhēng)中，逐步確立起來(lái)的。體現(xiàn)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的：①舊的高利貸性質(zhì)的銀行，適應(yīng)新條件、新要求，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義的銀行；②根據(jù)資本主義原則，組建新型的股份制銀行。起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。

1694年，在英國(guó)政府支持下由私人創(chuàng)辦的英格蘭銀行，是最早出現(xiàn)的股份制銀行。英格蘭銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立，也意味著高利貸在信用領(lǐng)域壟斷地位的動(dòng)搖。至于各資本主義國(guó)家紛紛建立起規(guī)模巨大的股份銀行，則是在18世紀(jì)末到19世紀(jì)初之間。進(jìn)入20世紀(jì)以后，特別是第二次世界大戰(zhàn)以后，商業(yè)銀行更是得到了迅猛的發(fā)展。20世紀(jì)70年代以來(lái)，商業(yè)銀行又出現(xiàn)了全能化、革新化、電子化、國(guó)際化的發(fā)展趨勢(shì)。直到1845年，在中國(guó)才出現(xiàn)了第一家新式銀行，即由英資開(kāi)設(shè)的麗如銀行。中國(guó)自辦的第一家銀行是1897年成立的中國(guó)通商銀行。新中國(guó)成立后，在長(zhǎng)達(dá)30年的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，國(guó)家實(shí)行金融統(tǒng)制政策，金融機(jī)構(gòu)體系中，除中國(guó)人民銀行外，僅有三家國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行，即中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，以及中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和農(nóng)村信用合作社。

1981年12月23日，我國(guó)成立了中國(guó)投資銀行。它是我國(guó)政府指定向國(guó)外籌集建設(shè)資金、辦理投資信貸業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)銀行，也是世界銀行對(duì)我國(guó)工業(yè)企業(yè)進(jìn)行中小項(xiàng)目投資貸款的中間機(jī)構(gòu)。

1984年1月1日，中國(guó)工商銀行正式成立，承擔(dān)工商信貸和城鎮(zhèn)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。中國(guó)工商銀行與中國(guó)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行一起，并稱(chēng)四大專(zhuān)業(yè)銀行。我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行體系，由三大部分構(gòu)成：1.國(guó)有商業(yè)銀行。包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行。從1985年開(kāi)始，我國(guó)對(duì)專(zhuān)業(yè)銀行實(shí)行了企業(yè)化改革。2004年以來(lái)，中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行相繼成功進(jìn)行了股份制改造。隨著國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造、境外戰(zhàn)略投資者的加入及上市成功，國(guó)有商業(yè)銀行不再是“國(guó)有獨(dú)資”商業(yè)銀行，而成為國(guó)家控股的大型商業(yè)銀行。2.股份制商業(yè)銀行。3.外資商業(yè)銀行。包括總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的商業(yè)銀行、外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分行。三、商業(yè)銀行的職能1.信用中介職能。這是商業(yè)銀行最基本和最主要的職能。2.支付中介職能。一般而言，支付中介職能是商業(yè)銀行獨(dú)有的職能。3.信用創(chuàng)造職能。一般而言，信用創(chuàng)造是商業(yè)銀行獨(dú)有的職能，商業(yè)銀行也因此而成為中央銀行信用調(diào)控的重點(diǎn)。4.金融服務(wù)職能。即表外業(yè)務(wù)。指金融機(jī)構(gòu)不動(dòng)用資金，不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表，憑借其機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、卓越信用、信息優(yōu)勢(shì)、專(zhuān)業(yè)技能等，以收取傭金或手續(xù)費(fèi)為目的，向客戶(hù)提供金融服務(wù)的業(yè)務(wù)。四、商業(yè)銀行的組織體制(一)分支銀行制分支銀行制是在總行或總管理處之外，廣設(shè)國(guó)內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的銀行體制。可細(xì)分為：①總行制?？傂谐I(lǐng)導(dǎo)、管理分支機(jī)構(gòu)外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)。②總管理處制?？偣芾硖帉?zhuān)司領(lǐng)導(dǎo)、管理分支機(jī)構(gòu)之責(zé)，本身不對(duì)外開(kāi)展業(yè)務(wù)。分支銀行制起源于英國(guó)，現(xiàn)為世界多數(shù)國(guó)家所采行，我國(guó)也實(shí)行分支銀行制。(二)單元銀行制單元銀行制/獨(dú)家銀行制，是只能以單個(gè)機(jī)構(gòu)從事經(jīng)營(yíng)，不準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行體制。美國(guó)從19世紀(jì)末開(kāi)始實(shí)行嚴(yán)格的單元銀行制。但近數(shù)十年來(lái)，美國(guó)許多州已不同程度地放松對(duì)銀行開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制。(三)銀行控股公司制銀行控股公司/銀行持股公司，一般是指專(zhuān)為控制或收購(gòu)兩家或兩家以上銀行的股份而成立的公司。銀行控股公司制流行于美國(guó)，旨在規(guī)避對(duì)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的種種限制。五、我國(guó)《商業(yè)銀行法》的制定與修改

1995年5月10日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》；2003年12月27日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議對(duì)《商業(yè)銀行法》進(jìn)行了修訂。這次修訂有幾大亮點(diǎn)：(一)兌現(xiàn)了我國(guó)的入世承諾

《商業(yè)銀行法》修訂時(shí)刪除了“經(jīng)濟(jì)需求測(cè)試”的內(nèi)容。(二)為混業(yè)經(jīng)營(yíng)埋下了伏筆

《商業(yè)銀行法》修訂時(shí)雖然沿襲了嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營(yíng)的立法精神，但加上了一個(gè)非常重要的但書(shū)，即“國(guó)家另有規(guī)定的除外”。(三)突出了“風(fēng)險(xiǎn)控制為本”的立法理念

《商業(yè)銀行法》原來(lái)規(guī)定：商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則。修訂時(shí)，對(duì)三大經(jīng)營(yíng)原則的排列順序作了調(diào)整，安全性位居首位，然后是流動(dòng)性與效益性。這種表面看似簡(jiǎn)單的位移，實(shí)則反映了立法者注重風(fēng)險(xiǎn)控制、確保金融安全的價(jià)值取向。此次修訂中，有許多細(xì)節(jié)體現(xiàn)了“風(fēng)險(xiǎn)控制為本”的立法理念，例如：①加大了違法處罰力度。②擴(kuò)大了大股東范圍。③強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度建設(shè)。返回第二節(jié)商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和終止一、商業(yè)銀行的組織形式和組織機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》的規(guī)定。商業(yè)銀行按組織形式的不同，可以細(xì)分為：①有限責(zé)任商業(yè)銀行。②國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。③股份有限商業(yè)銀行。二、商業(yè)銀行的設(shè)立(一)設(shè)立商業(yè)銀行的條件1.有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。商業(yè)銀行的章程，在有限責(zé)任商業(yè)銀行，由股東共同制定；在股份有限商業(yè)銀行，由發(fā)起人制訂并經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的章程，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定，或者由董事會(huì)制定報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。章程的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定。2.有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的最低限額以上的注冊(cè)資本。設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣；城市合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，農(nóng)村合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元人民幣；注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求可以調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于上述規(guī)定的限額。3.有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員。商業(yè)銀行董事、高級(jí)管理人員的任職資格，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審查、認(rèn)定。有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員：①因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；②擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；③擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的；④個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?.有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。5.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。6.其他審慎性條件。(二)設(shè)立商業(yè)銀行的程序設(shè)立商業(yè)銀行，必須依照法定程序報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門(mén)辦理公司設(shè)立登記手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。商業(yè)銀行自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)6個(gè)月未開(kāi)業(yè)的，或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。(三)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)的范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)；商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的60%。三、商業(yè)銀行的變更、分立、合并及終止(一)商業(yè)銀行的變更應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的變更事項(xiàng)包括：①變更名稱(chēng)；②變更注冊(cè)資本；③變更總行或者分支行所在地；④調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；⑤變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；⑥修改章程；⑦國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。商業(yè)銀行在報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)其變更以前，應(yīng)依《公司法》和章程的規(guī)定完成內(nèi)部批準(zhǔn)程序；變更以后，則應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門(mén)辦理變更登記和予以公告。(二)商業(yè)銀行的分立商業(yè)銀行的分立，是指一個(gè)商業(yè)銀行依照法定程序分開(kāi)設(shè)立為兩個(gè)或兩個(gè)以上的商業(yè)銀行。其方式有：①商業(yè)銀行將其部分財(cái)產(chǎn)分離出去另設(shè)一個(gè)或數(shù)個(gè)商業(yè)銀行，原商業(yè)銀行繼續(xù)存在；②將一個(gè)商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割，分別歸入兩個(gè)或兩個(gè)以上新設(shè)的商業(yè)銀行，原商業(yè)銀行解散。商業(yè)銀行的分立，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。因分立而解散的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門(mén)辦理注銷(xiāo)登記；新設(shè)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)辦理設(shè)立登記；繼續(xù)存在的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。(三)商業(yè)銀行的合并商業(yè)銀行的合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的商業(yè)銀行依照法定程序組成一個(gè)商業(yè)銀行。商業(yè)銀行合并有吸收合并與新設(shè)合并兩種。商業(yè)銀行的合并，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。因合并而解散的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理部門(mén)辦理注銷(xiāo)登記；新設(shè)的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)辦理設(shè)立登記；繼續(xù)存在的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。(四)商業(yè)銀行的終止商業(yè)銀行的終止，是指商業(yè)銀行法人人格的消滅以及權(quán)利能力和行為能力的喪失。1.商業(yè)銀行因解散而終止。商業(yè)銀行解散的事由有：①章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者出現(xiàn)章程規(guī)定的其他解散事由；②因分立、合并而解散；③股東會(huì)決議解散。商業(yè)銀行因上述事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款本金和利息等債務(wù)的清償計(jì)劃，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。2.商業(yè)銀行因被撤銷(xiāo)而終止。商業(yè)銀行被撤銷(xiāo)，有以下幾種情況：①因違反《商業(yè)銀行法》等法律、行政法規(guī)，被國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證；②因嚴(yán)重違反公司登記管理法規(guī)，被工商行政管理部門(mén)依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照；③因違反法律、行政法規(guī)從事非法經(jīng)營(yíng)，被其他有關(guān)的行政機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)依法強(qiáng)制關(guān)閉。3.商業(yè)銀行因破產(chǎn)宣告而終止。商業(yè)銀行的破產(chǎn)處理主要有以下特殊之處：（1）人民法院宣告商業(yè)銀行破產(chǎn)，須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意；商業(yè)銀行的重整或破產(chǎn)，不僅債權(quán)人、債務(wù)人可以提出申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)也可以提出。（2）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請(qǐng)中止以該商業(yè)銀行為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。（3）商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。（4）商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。返回第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，是《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的、商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵循的基本準(zhǔn)則。1.守法經(jīng)營(yíng)的原則。2.安全性、流動(dòng)性、效益性原則。安全性，是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守資本充足率和其他資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立和健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度，確保審慎和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。流動(dòng)性，是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守流動(dòng)性資產(chǎn)比例管理的規(guī)定，有效控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免因資產(chǎn)流動(dòng)性不足引發(fā)存款人擠提，最終釀成償付能力危機(jī)。效益性，則包括微觀效益和宏觀效益。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)努力實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性、效益性三者之間的平衡與統(tǒng)一。3.自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的原則。4.保護(hù)存款人合法權(quán)益的原則。5.平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。6.公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。二、商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍在世界各國(guó)，由于實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制與混業(yè)經(jīng)營(yíng)體制的不同，商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍極不一致。我國(guó)《商業(yè)銀行法》從兩個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍作了規(guī)定：①商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)，②禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。(一)商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1.吸收公眾存款。2.發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款。3.辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算。4.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)。5.發(fā)行金融債券。6.代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券。7.買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券。8.從事同業(yè)拆借。9.買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯。10.從事銀行卡業(yè)務(wù)。11.提供信用證服務(wù)及擔(dān)保。12.代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。13.提供保管箱服務(wù)。14.經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。15.經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。特定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍由章程規(guī)定，并須報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。(二)禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)1.信托投資業(yè)務(wù)。2.證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行因行使質(zhì)權(quán)而取得的股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起2年內(nèi)予以處分。3.向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起2年內(nèi)予以處分。4.向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。5.向企業(yè)投資。必須注意的是，商業(yè)銀行僅在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事上述業(yè)務(wù)，至于在境外從事則未予禁止。而且，如果國(guó)家另有規(guī)定，即使在境內(nèi)，亦可從事。三、商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)規(guī)則(一)存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則

《商業(yè)銀行法》著重強(qiáng)調(diào)了對(duì)存款人利益的保護(hù)。1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。2.商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。4.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率上下限，確定存款利率，并予以公告。5.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。6.對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。(二)貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則1.貸款的指導(dǎo)思想。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的指導(dǎo)下，開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。2.貸款自主權(quán)。3.貸款的審查。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。4.有擔(dān)保原則。5.借款合同管理。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。6.利率管理。7.資產(chǎn)負(fù)債比例管理。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：資本充足率不得低于8%；貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%；流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%；對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。8.對(duì)關(guān)系人貸款的限制。商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。(三)同業(yè)拆借的基本規(guī)則1.商業(yè)銀行參加同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。2.禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。3.拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。4.拆入資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)清算、聯(lián)行清算頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。(四)其他業(yè)務(wù)規(guī)則1.商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)巍浩被蛘哌`反規(guī)定退票。2.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。3.商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)間應(yīng)當(dāng)方便客戶(hù)，并予以公告；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)營(yíng)業(yè)，不得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。4.商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)；收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。5.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定保存財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)合同以及其他資料。返回第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理一、商業(yè)銀行的監(jiān)督管理概述為了督促商業(yè)銀行合法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保護(hù)存款人的合法權(quán)益，構(gòu)建金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，確保中央銀行貨幣信用政策的貫徹落實(shí)，必須對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施有效的監(jiān)督管理。根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)監(jiān)管商業(yè)銀行的主要職責(zé)，其他國(guó)家機(jī)關(guān)，如審計(jì)部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)、稅收管理部門(mén)、工商行政管理部門(mén)等，也分別從不同的角度依法對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)督管理。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理，涉及內(nèi)容十分廣泛。就監(jiān)督管理的時(shí)間和主要目的而言，大體可劃分為事前的預(yù)防性監(jiān)管和事后的保護(hù)性監(jiān)管；就監(jiān)督管理的基本環(huán)節(jié)而論，則主要包括設(shè)立審批管理、業(yè)務(wù)范圍管理、利率管理、資產(chǎn)負(fù)債比例管理、風(fēng)險(xiǎn)管理以及對(duì)各種具體業(yè)務(wù)合法、合規(guī)性的管理等。要真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，單純依靠國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等政府部門(mén)的外部監(jiān)管是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還必須強(qiáng)化市場(chǎng)的約束力量，健全商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，督促其建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，并充分發(fā)揮行業(yè)組織的自律作用。二、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的稽核與檢查報(bào)表稽核和現(xiàn)場(chǎng)檢查，是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行持續(xù)性監(jiān)管的基本手段。通過(guò)報(bào)表稽核和現(xiàn)場(chǎng)檢查，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)能夠準(zhǔn)確了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。1.報(bào)表稽核/非現(xiàn)場(chǎng)稽核。指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序，對(duì)商業(yè)銀行報(bào)送的信息資料進(jìn)行審核、整理、分析，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)現(xiàn)象或經(jīng)營(yíng)不善問(wèn)題經(jīng)質(zhì)詢(xún)、核實(shí)后作出稽核結(jié)論和處理決定的一種監(jiān)管方式。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查。指國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在不事先通知的情況下，派遣檢查人員進(jìn)入商業(yè)銀行或其分支機(jī)構(gòu)，以查閱賬冊(cè)、詢(xún)問(wèn)、會(huì)談等方式獲取或核實(shí)信息，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)現(xiàn)象或經(jīng)營(yíng)不善問(wèn)題作出現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)論和處理決定的一種監(jiān)管方式。三、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的接管接管是當(dāng)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)派遣人員進(jìn)駐并在一定期限內(nèi)行使其經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的制度。1.接管的前提和目的。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行接管的前提是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響到存款人的利益。接管的目的是對(duì)被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力。接管不是法律對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的強(qiáng)制義務(wù)；也不是商業(yè)銀行破產(chǎn)前的必經(jīng)程序。2.接管的性質(zhì)。接管是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)特定商業(yè)銀行采取的一種短期的、強(qiáng)制性的監(jiān)管補(bǔ)救措施。3.接管的實(shí)施。接管由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定并組織實(shí)施。自接管之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)。接管期限屆滿(mǎn)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。有下列情形之一的，接管終止：接管決定規(guī)定的期限屆滿(mǎn)或者國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿(mǎn)；接管期限屆滿(mǎn)前，被接管的商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力；接管期限屆滿(mǎn)前，被接管的商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。四、違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任(一)商業(yè)銀行的違法責(zé)任1.商業(yè)銀行有下列情形之一，對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任，并由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得5萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足5萬(wàn)元的，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款：（1）無(wú)故拖延、拒絕支付存款本金和利息的；（2）違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予承兌，不予收付入賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票的；（3）非法查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的；（4）違反《商業(yè)銀行法》規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成損害的其他行為。2.商業(yè)銀行有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得的或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（1）未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的；（2）未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的；（3）違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；（4）出租、出借經(jīng)營(yíng)許可證的；（5）未經(jīng)批準(zhǔn)買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯的；（6）未經(jīng)批準(zhǔn)買(mǎi)賣(mài)政府債券或者發(fā)行、買(mǎi)賣(mài)金融債券的；（7）違反國(guó)家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資的；（8）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件的。3.商業(yè)銀行有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（1）拒絕或者阻礙國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督的；（2）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；（3）未遵守資本充足率、存貸比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比例、同一借款人貸款比例和國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。4.商業(yè)銀行有下列情形之一，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得，違法所得50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒(méi)有違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（1）未經(jīng)批準(zhǔn)辦理結(jié)匯、售匯的；（2）未經(jīng)批準(zhǔn)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行、買(mǎi)賣(mài)金融債券或者到境外借款的；（3）違反規(guī)定同業(yè)拆借的。5.商業(yè)銀行有下列情節(jié)之一，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，并處20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（1）拒絕或者阻礙中國(guó)人民銀行檢查監(jiān)督的；（2）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；（3）未按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金的。6.商業(yè)銀行不按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)文件、資料的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，可以處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款；商業(yè)銀行不按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)送有關(guān)文件、資料的，由中國(guó)人民銀行責(zé)令改正，逾期不改正的，可以處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下罰款。(二)商業(yè)銀行工作人員的違法責(zé)任1.利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國(guó)家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分。有上述行為，發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。2.利用職務(wù)上