金融法學(xué)-中央銀行法律制度

中央銀行法律制度第一節(jié)中央銀行概述第二節(jié)中央銀行的法律地位第三節(jié)中央銀行的貨幣政策第四節(jié)中國人民銀行法第一節(jié)中央銀行概述一、中央銀行的概念

中央銀行(CentralBank)是在一國金融體系中居于主導(dǎo)地位，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行國家貨幣政策，調(diào)節(jié)和控制全國的貨幣流通和信用活動，依法實(shí)施金融監(jiān)管的特殊金融機(jī)構(gòu)。二、中央銀行制度的形成與發(fā)展中央銀行制度的普遍存在有著深刻的經(jīng)濟(jì)和政治根源，它是商品經(jīng)濟(jì)條件下貨幣和信用發(fā)展的產(chǎn)物，是經(jīng)濟(jì)、金融領(lǐng)域矛盾運(yùn)動的必然結(jié)果。早期的中央銀行是在大商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上逐步演化而來的。究其原因，主要有四個：①貨幣發(fā)行問題。②政府融資問題。③票據(jù)交換和最后貸款人問題。④金融調(diào)控與金融監(jiān)管問題。中央銀行自商業(yè)銀行的演化，可以追溯到17世紀(jì)中后期的歐洲。1656年由私人創(chuàng)辦的瑞典國家銀行以及1694年成立的股份制的英格蘭銀行，被認(rèn)為是歷史上最早的中央銀行原型。在其后的數(shù)百年間，中央銀行制度經(jīng)歷了一個形成、普及和完善的漫長過程。從1656年瑞典國家銀行成立到1913年美國建立聯(lián)邦儲備系統(tǒng)，前后257年，為中央銀行的創(chuàng)始時期。第一次世界大戰(zhàn)爆發(fā)到第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束，為中央銀行的發(fā)展時期。第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束以后，中央銀行制度進(jìn)入到普及和加強(qiáng)的時期。分析中央銀行制度的形成與發(fā)展歷史，可以發(fā)現(xiàn)以下規(guī)律：1.早期的中央銀行，是隨著資本主義商品及貨幣信用經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在大私人商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上逐步蛻變而來；而后期的中央銀行，則多半是借鑒別國經(jīng)驗(yàn)，立足本國實(shí)際，經(jīng)立法人工創(chuàng)設(shè)。2.中央銀行制度的形成與發(fā)展，是其職能不斷充實(shí)與完備的過程。3.中央銀行制度形成與發(fā)展的過程中，存在以所有權(quán)私有為主向以所有權(quán)國家公有為主轉(zhuǎn)化的明顯趨勢。4.中央銀行制度的形成與發(fā)展過程，是一個不斷放棄自身營利目的、與國家政權(quán)結(jié)合的過程。三、中央銀行的職能(一)發(fā)行的銀行發(fā)行的銀行，是指中央銀行壟斷通貨的發(fā)行權(quán)，是國家惟一的通貨發(fā)行機(jī)構(gòu)。中央銀行壟斷通貨發(fā)行權(quán)，有利于穩(wěn)定幣值，建立良好的通貨發(fā)行與流通秩序，保證通貨的投入量與商品流轉(zhuǎn)的需求相適應(yīng)。(二)政府的銀行中央銀行被稱為政府的銀行，是指中央銀行與本國政府有密切關(guān)系，服務(wù)于政府，代表政府處理有關(guān)的金融事務(wù)。這一職能具體表現(xiàn)在：①受托經(jīng)理國庫，擔(dān)任國庫出納；②以法律允許的條件、額度和方式對政府提供信用；③代理政府公債的發(fā)行和還本付息事宜；④代表政府參與有關(guān)的國際金融活動；⑤代理政府買賣黃金、外匯，管理國家的黃金、外匯儲備；⑥擔(dān)任政府的金融事務(wù)顧問。(三)銀行的銀行中央銀行作為銀行的銀行主要體現(xiàn)在三個方面：①依法集中保管金融機(jī)構(gòu)交存的存款準(zhǔn)備金。②對全國金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)最后貸款人責(zé)任。③主持全國金融機(jī)構(gòu)之間的清算事宜。(四)金融調(diào)控的銀行中央銀行的金融調(diào)控職能，就是通過制定和執(zhí)行貨幣信用政策，影響商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的基礎(chǔ)和能力，實(shí)現(xiàn)貨幣供應(yīng)總量的調(diào)節(jié)與控制，并引導(dǎo)資金的流向，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的合理化，為國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、健康、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展創(chuàng)造條件。(五)金融監(jiān)管的銀行在一些國家，中央銀行單獨(dú)或者與其他政府機(jī)構(gòu)一道，履行金融監(jiān)管的職能。它通過依法制定金融業(yè)務(wù)規(guī)章，審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍，檢查和稽核金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，查處金融違法違規(guī)行為，來保證金融機(jī)構(gòu)的合法、穩(wěn)健經(jīng)營，維護(hù)金融體系的高效、有序運(yùn)行。自20世紀(jì)90年代初以來，國際上已出現(xiàn)剝離中央銀行日常性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管職能的趨勢。四、中央銀行的體制和資本結(jié)構(gòu)(一)中央銀行的體制1.單一中央銀行制。即國家設(shè)立中央銀行，專司中央銀行職能。其中又可分為：①一元中央銀行制。是全國只設(shè)立獨(dú)家中央銀行，其下設(shè)立眾多的分支機(jī)構(gòu)作為總行的派出機(jī)構(gòu)。主要為單一制國家采用。目前80%以上國家的中央銀行屬于這種體制。②二元中央銀行制。是在中央和地方設(shè)立兩級中央銀行機(jī)構(gòu)，其中中央級機(jī)構(gòu)為中央銀行體系的最高管理機(jī)關(guān)，地方級機(jī)構(gòu)則具有相對獨(dú)立的職責(zé)和權(quán)限。這種體制為部分聯(lián)邦制國家采用，如美國和德國。2.復(fù)合中央銀行制。即國家未單獨(dú)設(shè)立中央銀行，由一家國有銀行履行中央銀行職能并經(jīng)營商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。視在該銀行之外設(shè)立或者不設(shè)立其他專業(yè)銀行或商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，這種體制又可以細(xì)分為混合式中央銀行制和一體式中央銀行制。如前蘇聯(lián)以及前東歐社會主義國家。3.區(qū)域性國際中央銀行制?？偸桥c一定的貨幣聯(lián)盟相聯(lián)系，是指貨幣聯(lián)盟內(nèi)的所有主權(quán)國家共同建立一家中央銀行，統(tǒng)一執(zhí)行中央銀行的職能。主要有西非貨幣聯(lián)盟的西非國家中央銀行、中非貨幣聯(lián)盟的中非國家中央銀行、東加勒比海貨幣管理局、歐洲中央銀行體系。4.準(zhǔn)中央銀行制。指未設(shè)立職能全面的專業(yè)化中央銀行，而是由若干政府機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行分別履行有限的中央銀行職能。這種體制目前只有新加坡、利比里亞等少數(shù)國家采用。(二)中央銀行的資本結(jié)構(gòu)1.純國家資本。即中央銀行的全部資本歸國家所有。新建的中央銀行，特別是二戰(zhàn)后獨(dú)立的發(fā)展中國家與社會主義國家的中央銀行，多屬此類。2.國家與私人資本合營。即中央銀行的資本，部分由國家提供，部分由私人股東提供。如日本銀行。3.集體資本。即中央銀行的資本由金融機(jī)構(gòu)集體提供。如美國聯(lián)邦儲備系統(tǒng)。4.純私人資本。即中央銀行的資本全部為私人股東持有，而由法律授權(quán)其執(zhí)行中央銀行職能。如意大利銀行。5.多國資本。即區(qū)域性國際中央銀行的資本非一國所獨(dú)有，而是由各成員方共有。6.無資本金。即中央銀行建立時根本就沒有資本，中央銀行立法沒有關(guān)于資本金的規(guī)定，或者規(guī)定建立中央銀行無需固定資本金，如韓國銀行。返回第二節(jié)中央銀行的法律地位一、中央銀行的法律性質(zhì)(一)中央銀行是法人對中央銀行的法人資格，幾乎所有國家都作了明確規(guī)定。(二)中央銀行是國家機(jī)關(guān)法人關(guān)于中央銀行的國家機(jī)關(guān)性質(zhì)，只有少數(shù)國家作了明確規(guī)定。我們認(rèn)為，無論各國對中央銀行如何定性，其中央銀行實(shí)質(zhì)上都是國家機(jī)關(guān)法人：1.一切中央銀行都是站在“公”的立場履行職能，都是國家管理金融和調(diào)控信用的工具，股份公司形式的中央銀行也不例外。2.各國中央銀行都經(jīng)營業(yè)務(wù)，但與商業(yè)銀行不同，并不具有自身的營利目的，而純粹是出于職能的需要。3.所有中央銀行都依法擁有相應(yīng)的金融行政管理權(quán)，這是它們作為國家機(jī)關(guān)的重要標(biāo)志。(三)中央銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)中央銀行為了履行職能，必須經(jīng)營特定的銀行業(yè)務(wù)。中央銀行的特殊金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)，是其歷史發(fā)展的邏輯延續(xù)，更是其所負(fù)職責(zé)的內(nèi)在要求。中央銀行雖然經(jīng)營業(yè)務(wù)，但與普通金融機(jī)構(gòu)有根本的不同：1.在為絕大多數(shù)國家所采用的單一中央銀行制下，中央銀行只對普通金融機(jī)構(gòu)和政府經(jīng)辦業(yè)務(wù)，不直接對工商企業(yè)和個人經(jīng)辦業(yè)務(wù)，不與普通金融機(jī)構(gòu)競爭。2.中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)，以信用調(diào)控、服務(wù)政府和普通金融機(jī)構(gòu)為宗旨，不以營利為目的。3.中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)，不是根據(jù)普通銀行法，而是根據(jù)憲法或中央銀行法。二、中央銀行的獨(dú)立性與問責(zé)制(一)中央銀行的獨(dú)立性確立并維護(hù)中央銀行對于政府的相對獨(dú)立性，是20世紀(jì)初特別是第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束以來，世界各國中央銀行制度發(fā)展的一大主流。國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、健康、穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展，必須以貨幣的穩(wěn)定為前提。要保持貨幣的穩(wěn)定，必須使中央銀行相對獨(dú)立于政府。綜觀世界各國立法，對中央銀行獨(dú)立性的保護(hù)，主要落實(shí)在以下幾個方面：①明確中央銀行不隸屬于政府或財(cái)政部。②限制或排除政府對中央銀行決策的干擾和影響。③限制政府向中央銀行借款。應(yīng)當(dāng)指出，中央銀行對于政府的獨(dú)立性只能是相對的。即使那些與政府或政府部門沒有隸屬關(guān)系的中央銀行，也要承擔(dān)與政府總體經(jīng)濟(jì)政策保持一致的義務(wù)。(二)中央銀行的問責(zé)制問責(zé)制是指中央銀行和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)用以說明其行為和報(bào)告其活動的方式、方法和程序。推而廣之，問責(zé)制乃是一種制度安排，在這種制度安排之下，擁有權(quán)力的個人或機(jī)構(gòu)有義務(wù)向法定的對象解釋其決策和行為，并論證其合理性。問責(zé)制非但不會損害中央銀行的獨(dú)立性，反而有助于其獨(dú)立性的提升，因?yàn)樗軌驕p輕甚至打消人們對中央銀行權(quán)力膨脹和權(quán)力濫用的擔(dān)憂。中央銀行履行問責(zé)義務(wù)的對象主要是特定的公共機(jī)構(gòu)和社會公眾。在某些國家，也包括受中央銀行管理或者受中央銀行決策和行為影響的機(jī)構(gòu)和個人。作為中央銀行履行問責(zé)義務(wù)對象的公共機(jī)構(gòu)，可以是國家立法機(jī)關(guān)，也可以是行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)。中央銀行對社會公眾履行問責(zé)義務(wù)，關(guān)鍵環(huán)節(jié)在于提高其政策的透明度和交互性。透明度旨在讓社會公眾知悉有關(guān)信息，而交互性則旨在為社會公眾參與中央銀行的決策提供機(jī)會。返回第三節(jié)中央銀行的貨幣政策一、貨幣的構(gòu)成貨幣是充當(dāng)一般等價物的特殊商品，具有價值尺度、交換媒介、支付手段、價值貯藏四大功能。其中，交換媒介是貨幣的基本功能，也是劃定貨幣范圍的主要依據(jù)。貨幣的產(chǎn)生，是商品交換過程矛盾發(fā)展的必然結(jié)果。通貨即紙幣和鑄幣，只是貨幣構(gòu)成中的一部分甚至是一小部分。在此之外，還有存款貨幣。存款貨幣是指銀行賬戶中存戶能夠以支票或者電子方式“直接”進(jìn)行支付的存款余額。通貨與存款的不同：①通貨為法償貨幣，存款貨幣不是法償貨幣；②通貨具備貨幣的各項(xiàng)職能，存款貨幣只擁有貨幣的部分職能；③通貨是中央銀行的負(fù)債，存款貨幣是商業(yè)銀行的負(fù)債；④通貨是有形貨幣，存款貨幣是無形貨幣；⑤通貨可以直接使用，存款貨幣的使用必須借助支票或銀行卡以及銀行支付系統(tǒng)；⑥通貨有多種面額和多種組合，可以滿足各種金額的支付要求，存款貨幣一般不能用于日常的小額支付。應(yīng)當(dāng)注意的是，從控制貨幣供應(yīng)的角度看，貨幣與非貨幣的界限并不是絕對的。因此，各國也都將某些不構(gòu)成貨幣的特定金融資產(chǎn)劃入到相應(yīng)的貨幣供應(yīng)層次，來進(jìn)行管理和控制。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)特別是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在金融領(lǐng)域的應(yīng)用，在小額支付領(lǐng)域已出現(xiàn)電子貨幣。就目前而言，電子貨幣還不是獨(dú)立的貨幣形態(tài)，僅是代替通貨行使支付職能。二、中央銀行的貨幣政策目標(biāo)各國中央銀行法關(guān)于本國中央銀行貨幣政策目標(biāo)的規(guī)定不盡相同，或采用多重目標(biāo)制，或采用雙重目標(biāo)制，或采用單一目標(biāo)制。多重目標(biāo)制包含了貨幣穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、國際收支平衡等多個目標(biāo)；雙重目標(biāo)制要求中央銀行同時兼顧貨幣穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)增長兩個方面；單一目標(biāo)制則突出貨幣的穩(wěn)定。目前看來，有越來越多的國家采用或者改行單一目標(biāo)制，即以貨幣穩(wěn)定為中央銀行的貨幣政策目標(biāo)。關(guān)于單一貨幣政策目標(biāo)的表述主要有兩種方式：①將中央銀行的貨幣政策目標(biāo)簡單表述為“保持貨幣穩(wěn)定”或“保持物價穩(wěn)定”。②將中央銀行的貨幣政策目標(biāo)簡單表述為保持貨幣穩(wěn)定，以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。三、中央銀行的貨幣政策工具貨幣政策工具，即中央銀行用以調(diào)控商業(yè)銀行創(chuàng)造派生存款的手段。1.一般性貨幣政策工具：①存款準(zhǔn)備金制度；②再貼現(xiàn)政策；③公開市場業(yè)務(wù)。2.選擇性貨幣政策工具：①貸款額度限制；②利率管制；③消費(fèi)信用控制。3.其他貨幣政策工具。(一)存款準(zhǔn)備金制度法律規(guī)定金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)從自己吸收的存款中，依照中央銀行根據(jù)法律授權(quán)所確定的比例，提取一定金額的款項(xiàng)存入中央銀行。此種款項(xiàng)稱為“存款準(zhǔn)備金”，而中央銀行所確定的提取和交存存款準(zhǔn)備金的比例，稱為“存款準(zhǔn)備金率”。存款準(zhǔn)備金制度最主要的功能是調(diào)控貨幣的供應(yīng)量。存款準(zhǔn)備金制度之所以能夠調(diào)控貨幣的供應(yīng)量，關(guān)鍵在于存款準(zhǔn)備金率的變動。由于派生存款的創(chuàng)造是按乘數(shù)放大原理進(jìn)行的，存款準(zhǔn)備金率的微量調(diào)整，就足以使貨幣供應(yīng)量發(fā)生巨額變化，因此，中央銀行對存款準(zhǔn)備金率的調(diào)整一般都非常慎重。中央銀行依法享有決定、變更和終止存款準(zhǔn)備金率的權(quán)力，是存款準(zhǔn)備金制度的核心所在。1.存款準(zhǔn)備金制度適用的負(fù)債范圍：一般限于金融機(jī)構(gòu)吸收的存款，也有國家擴(kuò)展適用于存款以外的其他負(fù)債。2.可充當(dāng)存款準(zhǔn)備金的資產(chǎn)形式：一般為在中央銀行存款，也有國家允許存款準(zhǔn)備金的一部分以庫存現(xiàn)金存在。3.存款準(zhǔn)備金率的適用：①對不同性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)、不同性質(zhì)的存款適用差別存款準(zhǔn)備金率。在我國，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后決定，自2004年4月25日起實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，即金融機(jī)構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。②無差別地適用統(tǒng)一的存款準(zhǔn)備金率。(二)再貼現(xiàn)政策再貼現(xiàn)政策是中央銀行以再貸款和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量為目的而進(jìn)行的一系列政策性操作。再貸款是中央銀行對普通金融機(jī)構(gòu)提供的短期信貸，它通常以借款人提供合格的抵押或質(zhì)押為條件，并且適用懲罰性利率。再貼現(xiàn)是普通金融機(jī)構(gòu)將所持有的未到期票據(jù)背書讓與中央銀行以兌取現(xiàn)款，中央銀行于票面金額中扣除自兌取日至到期日之間的利息和貼現(xiàn)費(fèi)用后，將其余額支付給該普通金融機(jī)構(gòu)。再貼現(xiàn)政策的主要作用機(jī)制，是中央銀行調(diào)整再貸款利率和再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行在中央銀行借款或貼現(xiàn)票據(jù)的成本，調(diào)控其超額準(zhǔn)備金頭寸，并間接帶動市場利率的升降，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對貨幣供應(yīng)量的調(diào)控。為了保證再貼現(xiàn)政策的有效運(yùn)用，各國中央銀行法都規(guī)定中央銀行有靈活調(diào)整再貸款利率和再貼現(xiàn)率的權(quán)力。(三)公開市場業(yè)務(wù)公開市場是指價格完全由供求關(guān)系決定的市場，公開市場業(yè)務(wù)則是指中央銀行在金融市場買賣有價證券或者其他金融資產(chǎn)，以此影響貨幣供應(yīng)量和市場利率的行為。中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)主要以商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為交易對手。從其他國家中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)來看，交易品種主要為期限短、價格穩(wěn)定、品質(zhì)良好的政府債券和銀行承兌匯票。返回第四節(jié)中國人民銀行法一、我國的中央銀行和中央銀行立法中國人民銀行是我國的中央銀行，總行設(shè)在北京。

1998年底，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中國人民銀行進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革，將原來按行政區(qū)劃設(shè)置的分支機(jī)構(gòu)，改為按經(jīng)濟(jì)區(qū)劃設(shè)置，在全國設(shè)立九大分行。

1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》。這是我國第一部單行的中央銀行立法，也是由國家最高權(quán)力機(jī)關(guān)制定的我國第一部金融基本法律。

2003年12月，為了適應(yīng)中國銀監(jiān)會設(shè)立后中國人民銀行職責(zé)調(diào)整的需要，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國中國人民銀行法〉的決定》，強(qiáng)化了中國人民銀行與制定和執(zhí)行貨幣政策有關(guān)的職責(zé)，剝離了其日常性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管職能，突出了它的維護(hù)宏觀金融穩(wěn)定職能，增加了反洗錢等重要職能。二、中國人民銀行的法律地位中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)；其全部資本由國家出資，屬國家所有。

《中國人民銀行法》對中國人民銀行的相對獨(dú)立性作了明確規(guī)定：1.中國人民銀行的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”。2.中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級政府部門、社會團(tuán)體和個人的干涉。3.中國人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行；中國人民銀行就其他有關(guān)貨幣政策事項(xiàng)作出決定后，即予執(zhí)行，并報(bào)國務(wù)院備案。4.中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，作為中國人民銀行的派出機(jī)構(gòu)；中國人民銀行對分支機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。5.中國人民銀行不得對政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券，不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。同時，《中國人民銀行法》也規(guī)定了中國人民銀行的問責(zé)義務(wù)，即“中國人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國人民代表大會常務(wù)委員會提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作報(bào)告”。三、中國人民銀行的職能(一)發(fā)行的銀行1.中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收。人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。2.人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行，任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場流通。3.中國人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫。分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)當(dāng)按照上級庫的命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定，動用發(fā)行基金。4.殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀。5.禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；禁止故意毀損人民幣；禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。(二)政府的銀行1.持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備；2.經(jīng)理國庫；3.作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；4.代理國務(wù)院財(cái)政部門向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券。(三)銀行的銀行1.要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；2.向商業(yè)銀行提供貸款，為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；但是，中國人民銀行對商業(yè)銀行貸款的期限不得超過1年；不得對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支；不得向任何單位和個人提供擔(dān)保。3.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行，會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則，組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算服務(wù)。(四)金融調(diào)控的銀行“依法制定和執(zhí)行貨幣政策”是中國人民銀行的核心職能。中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以運(yùn)用下列貨幣政策工具：①要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；②確定中央銀行基準(zhǔn)利率；③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；④向商業(yè)銀行提供貸款；⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；⑥國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。中國人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運(yùn)行情況，對金融市場實(shí)施宏觀調(diào)控，促進(jìn)其協(xié)調(diào)發(fā)展。(五)金融監(jiān)管的銀行1.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場。監(jiān)管管理的方式主要包括：制定與兩個市場管理有關(guān)的規(guī)章制度；確定可以交易的市場工具；審核交易主體資格；確定市場的交易方式；審查交易工具的發(fā)行方式和利率水平；監(jiān)測市場的日常變化，負(fù)責(zé)市場信息的統(tǒng)計(jì)和公布；檢查監(jiān)督市場參與者的行為并對違反規(guī)定者給予行政處罰。2.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場。中國人民銀行通過國家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)具體實(shí)施外匯管理。外匯管理的主要內(nèi)容包括：經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理、資本項(xiàng)目外匯管理、國際收支申報(bào)與統(tǒng)計(jì)、人民幣匯率管理等。目前，國家外匯管理局主要通過中國外匯交易中心對銀行間外匯市場實(shí)施管理。銀行間外匯市場管理的主要內(nèi)容為：制定交易規(guī)則；審批外匯市場的準(zhǔn)入規(guī)則；監(jiān)管外匯市場的交易價格；監(jiān)管交易工具。3.監(jiān)督管理黃金市場。即監(jiān)督管理黃金交易所市場