有關(guān)信用證的案例分析

v1.0可編輯可修改v1.0可編輯可修改PAGEPAGE23v1.0可編輯可修改PAGE案例分析：因受益人拒絕接受信用證修改引發(fā)的糾紛1997年1月10日，芝加哥F銀行向A銀行開(kāi)立了一筆金額為15783美元的即期信用證。該證裝船期分別為2月25日和3月8日，受益人為B市某外貿(mào)公司，貨物名稱為鐵釘。2月12日，A銀行收到該信用證項(xiàng)下第一次修改，要求將裝船期分別提前至2月15日和2月24日，并修改貨物描述等內(nèi)容。A銀行立即與受益人聯(lián)系，請(qǐng)求答復(fù)。受益人于2月19日向A銀行發(fā)出書(shū)面確認(rèn)，拒絕修改，A銀行即向F行發(fā)出同樣內(nèi)容的電報(bào)。3月3日受益人交單，A銀行經(jīng)審核無(wú)誤后議付單據(jù)，并按開(kāi)證行要求寄單索匯。A銀行編號(hào)為BP95I1327/97。3月13日，A銀行收到F銀行電報(bào)，稱該單據(jù)遲裝并超過(guò)有效期，以此拒付并準(zhǔn)備退單。經(jīng)查，此筆單據(jù)的裝船日為2月25日，交單日為3月3日，完全符合修改前信用證的要求。據(jù)此，A銀行據(jù)理力爭(zhēng)，反駁F銀行提出的不符點(diǎn)。此后，F(xiàn)銀行又多次來(lái)電堅(jiān)持上述不符點(diǎn)，并兩次將單據(jù)退回A銀行，但A銀行毫不退讓，又兩次將單據(jù)重寄開(kāi)證行。由于A銀行有理有力的反駁，F(xiàn)銀行最終于4月25日付款。評(píng)析本案爭(zhēng)議的產(chǎn)生原因在于：開(kāi)證行與議付行對(duì)已經(jīng)開(kāi)證行修改過(guò)，但未經(jīng)受益人同意的信用證條款約束力的認(rèn)識(shí)不同。開(kāi)證行認(rèn)為按照其修改過(guò)的信用證條款來(lái)審核單據(jù)，存在不符點(diǎn)，因此拒付;議付行則認(rèn)為信用證條款雖經(jīng)開(kāi)證行修改，但因未獲得受益人同意，因此修改過(guò)的信用證不能對(duì)受益人構(gòu)成約束，仍只能依照修改前的信用證條款來(lái)審核單據(jù)。那么開(kāi)證申請(qǐng)人、開(kāi)證行單方面修改信用證能否產(chǎn)生法律效力呢回答是否定的。一方面從信用證的開(kāi)立與基礎(chǔ)交易的基本關(guān)系看，信用證的開(kāi)立是服務(wù)于基礎(chǔ)交易的，信用證作為一種支付條件，它應(yīng)當(dāng)符合基礎(chǔ)交易合同中所反映的進(jìn)出口商的一致意見(jiàn)，除非進(jìn)出口商就修改基礎(chǔ)交易合同的支付條件達(dá)成協(xié)議，否則不能修改信用證條款。單方面的修改信用證條款即同于違反了基礎(chǔ)交易中約定的支付條件，對(duì)另一方來(lái)說(shuō)是沒(méi)有約束力的;另一方面，正是基于對(duì)正常交易秩序與規(guī)則的認(rèn)識(shí)，UCO500第九條規(guī)定：“……未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行(如有)以及受益人同意，不可撤銷信用證，既不能修改也不能撤銷。……在受益人向通知修改的銀行表示接受該修改之前，原信用證的條款對(duì)受益人仍然有效?！备鶕?jù)UCP500的規(guī)定，很顯然，如果受益人不表示接受修改的信用證條款，那么仍只能依據(jù)原信用證條款來(lái)審核單據(jù)。本案中，開(kāi)證行的做法是不當(dāng)?shù)摹Ｓ捎谑芤嫒瞬](méi)有同意修改的信用證條款，因此，開(kāi)證行不能強(qiáng)加于人要求適用修改后的信用證條款。在根據(jù)原信用證條款審核單據(jù)沒(méi)有不符點(diǎn)的情形下，開(kāi)證行應(yīng)予付款。我某公司與外商按CIF條件簽訂一筆大宗商品出口合同，合同規(guī)定裝運(yùn)期為8月份，但未規(guī)定具體開(kāi)證日期。外商拖延開(kāi)證，我方見(jiàn)裝運(yùn)期快到，從7月底開(kāi)始，連續(xù)多次電催外商開(kāi)證，直到8月5日，外商才發(fā)簡(jiǎn)電開(kāi)證，我方怕誤裝運(yùn)期，急忙按簡(jiǎn)電辦理裝運(yùn)。8月28日，外商開(kāi)來(lái)信用證正本，正本上對(duì)有關(guān)單據(jù)作了與合同不符的規(guī)定。我方審證時(shí)未予注意，通過(guò)銀行議付，銀行也未發(fā)現(xiàn)，但開(kāi)證行以單證不符為由，拒付貨款。我方以貨物及單據(jù)均與合同相符為由，根據(jù)合同要求買(mǎi)方付款，經(jīng)過(guò)多次交涉未果，最后該批貨物被港口海關(guān)拍賣(mài)處理，使我方遭受款貨兩空的損失。你認(rèn)為我方應(yīng)從中吸取哪些教訓(xùn)（1）在出口業(yè)務(wù)中，一般應(yīng)明確規(guī)定買(mǎi)方開(kāi)到信用證的期限，而在本合同中卻未作此項(xiàng)規(guī)定，欠妥。（2）裝運(yùn)期為8月份，而出口公司直到7月底才開(kāi)始催證，為時(shí)過(guò)晚。（3）8月5日收到簡(jiǎn)電通知后，即忙于裝船，過(guò)于草率。要知道，簡(jiǎn)電開(kāi)證是無(wú)效的，開(kāi)證行不受其約束。（4）以信用證付款的交易，即使合同中未規(guī)定開(kāi)證期限，按慣例買(mǎi)方有義務(wù)不遲于裝運(yùn)期開(kāi)始前一天將信用證送達(dá)賣(mài)方，而本案的信用證遲至裝運(yùn)期開(kāi)始后第28天才送達(dá)，顯然違反慣例。我出口公司理應(yīng)向外商提出異議，并保留以后索賠的權(quán)利，而我方對(duì)此卻只字未提。（5）收到信用證理應(yīng)認(rèn)真地、逐字逐句地加以審核，而我方工作竟如此疏忽大意。（6）發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)理應(yīng)做好貨物的保全工作，而本案的貨物最后竟然被港口海關(guān)拍賣(mài)處理，我方對(duì)爭(zhēng)議的處理工作是如此的不到位，應(yīng)引以為戒。我某出口公司收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加保。我公司在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，忽接該外資銀行通知，由于開(kāi)證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買(mǎi)方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。對(duì)此，你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理為好簡(jiǎn)述理由。我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。因?yàn)楦鶕?jù)《UCP500》，信用證一經(jīng)保兌，保兌行和開(kāi)證行同為第一付款人，對(duì)受益人就要承擔(dān)保證付款的責(zé)任。未經(jīng)受益人同意，該項(xiàng)保證不得撤銷我向美出口一批貨物，合同規(guī)定8月份裝船，后國(guó)外來(lái)證將裝船期改為不得晚于8月15日。但8月15日前無(wú)船去美，我立即要求外商將裝船期延至9月15日前裝運(yùn)。隨后美商來(lái)電稱：同意船期展延，有效期也順延一個(gè)月。我于9月10日裝船完畢，15日持全套單據(jù)向銀行辦理議付，但銀行拒絕收單。問(wèn)銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款為什么分析：根據(jù)信用證國(guó)際慣例，不可撤銷L/C非經(jīng)所有當(dāng)事人同意，不得任意修改或撤銷。由此可見(jiàn)，如開(kāi)證人和受益人雙方撇開(kāi)開(kāi)證行而對(duì)L/C之內(nèi)容進(jìn)行修改顯屬無(wú)效，當(dāng)然議付行拒絕議付。因此，如受益人要求改證應(yīng)先給開(kāi)證人，開(kāi)證人同意后再由其給開(kāi)證行，而后開(kāi)證行通知通知行向受益人發(fā)出修改通知，至此這一修改方能生效。如開(kāi)證人需要修改L/C，亦應(yīng)先給開(kāi)證行，然后由開(kāi)證行將修改內(nèi)容通知通知行轉(zhuǎn)受益人。如受益人同意，則修改成立；如受益人不同意，則不能修改。信用證案例案例我某公司與外商按CIF條件簽訂一筆大宗商品出口合同，合同規(guī)定裝運(yùn)期為8月份，但未規(guī)定具體開(kāi)證日期。外商拖延開(kāi)證，我方見(jiàn)裝運(yùn)期快到，從7月底開(kāi)始，連續(xù)多次電催外商開(kāi)證，直到8月5日，外商才發(fā)簡(jiǎn)電開(kāi)證，我方怕誤裝運(yùn)期，急忙按簡(jiǎn)電辦理裝運(yùn)。8月28日，外商開(kāi)來(lái)信用證正本，正本上對(duì)有關(guān)單據(jù)作了與合同不符的規(guī)定。我方審證時(shí)未予注意，通過(guò)銀行議付，銀行也未發(fā)現(xiàn)，但開(kāi)證行以單證不符為由，拒付貨款。我方以貨物及單據(jù)均與合同相符為由，根據(jù)合同要求買(mǎi)方付款，經(jīng)過(guò)多次交涉未果，最后該批貨物被港口海關(guān)拍賣(mài)處理，使我方遭受款貨兩空的損失。你認(rèn)為我方應(yīng)從中吸取哪些教訓(xùn)注意事項(xiàng)（1）在出口業(yè)務(wù)中，一般應(yīng)明確規(guī)定買(mǎi)方開(kāi)到信用證的期限，而在本合同中卻未作此項(xiàng)規(guī)定，欠妥。（2）裝運(yùn)期為8月份，而出口公司直到7月底才開(kāi)始催證，為時(shí)過(guò)晚。（3）8月5日收到簡(jiǎn)電通知后，即忙于裝船，過(guò)于草率。要知道，簡(jiǎn)電開(kāi)證是無(wú)效的，開(kāi)證行不受其約束。（4）以信用證付款的交易，即使合同中未規(guī)定開(kāi)證期限，按慣例買(mǎi)方有義務(wù)不遲于裝運(yùn)期開(kāi)始前一天將信用證送達(dá)賣(mài)方，而本案的信用證遲至裝運(yùn)期開(kāi)始后第28天才送達(dá)，顯然違反慣例。我出口公司理應(yīng)向外商提出異議，并保留以后索賠的權(quán)利，而我方對(duì)此卻只字未提。（5）收到信用證理應(yīng)認(rèn)真地、逐字逐句地加以審核，而我方工作竟如此疏忽大意。（6）發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)理應(yīng)做好貨物的保全工作，而本案的貨物最后竟然被港口海關(guān)拍賣(mài)處理，我方對(duì)爭(zhēng)議的處理工作是如此的不到位，應(yīng)引以為戒。案例我國(guó)A外貿(mào)公司向英國(guó)B公司出口茶葉600公噸，合同規(guī)定：4月至6月份內(nèi)分批裝運(yùn)。B公司按時(shí)開(kāi)來(lái)信用證。證內(nèi)規(guī)定:ShipmentduringApril/June,Aprilshipment100M/T,Mayshipment200M/T,Juneshipment300M/T。我國(guó)A公司實(shí)際出運(yùn)情況是：4月份裝出100M/T，并順利接匯。5月份因故未能裝出，6月份裝運(yùn)500M/T。試問(wèn)：我外貿(mào)公司6月份出運(yùn)后能否順利結(jié)匯為什么分析6月份出運(yùn)不能正常結(jié)匯。理由如下：

（1）根據(jù)《UCP500》條款，L/C規(guī)定在指定的期限內(nèi)分批裝運(yùn)，任何一批未按期裝運(yùn)，L/C對(duì)該批及以后各批均告失效（除非L/C另有規(guī)定）。

（2）本案中，A公司5月份未能按L/C裝運(yùn)，銀行對(duì)該期及以后各期均有權(quán)拒付，所以6月份裝運(yùn)500公噸已屬無(wú)效，不能順利結(jié)匯。評(píng)析：此案例主要核對(duì)對(duì)《UCP500》關(guān)于分批裝運(yùn)或分批付款的規(guī)定的了解。分批裝運(yùn)是指一筆交易的貨物分若干批于不同航次裝運(yùn)。國(guó)際貿(mào)易中分批裝運(yùn)的原因?qū)u(mài)主而言，主要是生產(chǎn)或裝運(yùn)的需要，對(duì)買(mǎi)方而言，只資金周轉(zhuǎn)或營(yíng)銷方面的需要。因而只要信用證規(guī)定分批裝運(yùn)，并且明確規(guī)定了批次，時(shí)間、數(shù)量、比例、應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，否則視為違約。根據(jù)《UCP500》第四十一條：信用證規(guī)定在指定的不同期限內(nèi)分批付款及/或分期裝運(yùn)，如其中任何一批未按信用證規(guī)定的期限付款/或裝運(yùn)，則信用證對(duì)該期及以后各期均視為無(wú)效。除非信用證另有規(guī)定。此案例中我國(guó)A公司5月份未按規(guī)定裝運(yùn)，已構(gòu)成違約，必然給B公司造成損失，即使6月份裝運(yùn)500M/T，完成全部交貨數(shù)量，也不可能順利結(jié)匯，何況A公司提供的結(jié)匯單據(jù)也必然與信用證規(guī)定不符，開(kāi)證行或買(mǎi)方必然拒付和拒收。案例我某出口公司與新西蘭商人成交一批出口貨物。原合同規(guī)定買(mǎi)方開(kāi)不可撤銷即期信用證，但對(duì)方開(kāi)來(lái)的卻是一張60天的遠(yuǎn)期信用證。不過(guò)在證中規(guī)定：“discountchargesforpaymentat60daysarebornebybuyersandpayableatmaturityinthescopeofthiscredit.”問(wèn)此證是否為假遠(yuǎn)期信用證我可否接受分析此證雖屬假遠(yuǎn)期信用證，但審度證中有關(guān)詞句的含義，實(shí)際上是遠(yuǎn)期加利息的條款。如我接受，則在不能貼現(xiàn)的情況下勢(shì)必要等到60天后才能收匯，且60天后匯價(jià)漲跌如何，也難預(yù)計(jì)。故應(yīng)讓買(mǎi)方改證，等其明確遠(yuǎn)期匯票能即期付款并由開(kāi)證行或付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，而且一切貼息和費(fèi)用歸買(mǎi)方承擔(dān)后，我方可接受。案例我某出口公司收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加保。我公司在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，忽接該外資銀行通知，由于開(kāi)證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買(mǎi)方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。對(duì)此，你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理為好簡(jiǎn)述理由。分析我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。因?yàn)楦鶕?jù)《UCP500》，信用證一經(jīng)保兌，保兌行和開(kāi)證行同為第一付款人，對(duì)受益人就要承擔(dān)保證付款的責(zé)任。未經(jīng)受益人同意，該項(xiàng)保證不得撤銷。案例某單位出口一批貨物，合同和來(lái)證均規(guī)定為空運(yùn)。發(fā)貨人托運(yùn)后，取得3月1日簽發(fā)的空運(yùn)單，其上注明實(shí)飛日期為3月17日。出口單位于3月23日持空運(yùn)單向議付行辦理議付時(shí)，遭拒付。問(wèn)這是為什么分析根據(jù)《UCP500》第27條a款(1)項(xiàng)規(guī)定：“如信用證要求實(shí)際發(fā)運(yùn)日期，應(yīng)對(duì)此日期作出專項(xiàng)批準(zhǔn)?！谒衅渌闆r下，簽發(fā)空運(yùn)單據(jù)的日期即視為裝運(yùn)日期?！币虼嗽撆浳锏难b運(yùn)日期應(yīng)為3月1日。又根據(jù)《UCP500》第43條規(guī)定，銀行拒收遲于裝運(yùn)日期后21天提交的單據(jù)。所以銀行拒絕議付。案例我向美出口一批貨物，合同規(guī)定8月份裝船，后國(guó)外來(lái)證將裝船期改為不得晚于8月15日。但8月15日前無(wú)船去美，我立即要求外商將裝船期延至9月15日前裝運(yùn)。隨后美商來(lái)電稱：同意船期展延，有效期也順延一個(gè)月。我于9月10日裝船完畢，15日持全套單據(jù)向銀行辦理議付，但銀行拒絕收單。問(wèn)銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款為什么分析根據(jù)信用證國(guó)際慣例，不可撤銷L/C非經(jīng)所有當(dāng)事人同意，不得任意修改或撤銷。由此可見(jiàn)，如開(kāi)證人和受益人雙方撇開(kāi)開(kāi)證行而對(duì)L/C之內(nèi)容進(jìn)行修改顯屬無(wú)效，當(dāng)然議付行拒絕議付。因此，如受益人要求改證應(yīng)先給開(kāi)證人，開(kāi)證人同意后再由其給開(kāi)證行，而后開(kāi)證行通知通知行向受益人發(fā)出修改通知，至此這一修改方能生效。如開(kāi)證人需要修改L/C，亦應(yīng)先給開(kāi)證行，然后由開(kāi)證行將修改內(nèi)容通知通知行轉(zhuǎn)受益人。如受益人同意，則修改成立；如受益人不同意，則不能修改。案例我某外貿(mào)公司向日本商人以D/P見(jiàn)票即付方式推銷某商品，對(duì)方答復(fù)如我方接受D/P見(jiàn)票后90天付款條件，并通過(guò)他指定的A銀行代收貨款則可接受。請(qǐng)分析日方提出此項(xiàng)要求的出發(fā)點(diǎn)。分析（1）提出將D/P即期改為D/P90天遠(yuǎn)期，很顯然旨在推遲付款，以利其資金周轉(zhuǎn)。（2）而日商指定A銀行作為該批托收業(yè)務(wù)的代收行，則是為了便于向該行借單，以便早日獲取經(jīng)濟(jì)效益。在一般的D/P遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)中，代收行在未經(jīng)授權(quán)的情況下通常是不會(huì)輕易同意付款人借單的。該日商所以提出通過(guò)A銀行代收貨款的原因，當(dāng)然是該商與A銀行有既定融資關(guān)系，從而可取得提前借單的便利，以達(dá)到進(jìn)一步利用我方資金的目的。案例.有一份信用證（letterofcredit）規(guī)定“數(shù)量為6000噸，1至6月份分批裝船，每月裝運(yùn)1000噸”。該信用證的受益人在1至3月份，每月裝運(yùn)1000噸，銀行已分批憑單付款。第四批貨物原訂4月25日裝運(yùn)出口，但由于臺(tái)風(fēng)登陸，第四批貨物延遲至5月2日才裝船運(yùn)出。當(dāng)受益人憑5月2日的裝船提單向銀行議付時(shí)，遭銀行拒付。后來(lái)受益人又以“不可抗力”為理由要求銀行付款，亦遭銀行拒絕。試問(wèn)在上述情況下，銀行有無(wú)拒付的權(quán)利為什么分析銀行有權(quán)拒絕接受單據(jù)和拒付貨款，受益人也不能以不可抗力為理由，要求銀行憑單據(jù)付款。因?yàn)椋海?）信用證是買(mǎi)方根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，申請(qǐng)銀行開(kāi)給賣(mài)方的一張付款的信用憑證，但是信用證又是獨(dú)立于貿(mào)易合同的法律文件。按本例的情況，盡管賣(mài)方可以根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，依據(jù)有關(guān)貿(mào)易法律和慣例的規(guī)定，要求買(mǎi)方免除他不能履行或延遲履行合同的責(zé)任。但是，信用證交易則要受另一套法律和慣例支配，如果把適用于貿(mào)易合同的法律或慣例照套在信用證交易方面，是錯(cuò)誤的。例如，按照適用于貿(mào)易合同的《公約》第73條規(guī)定：“一個(gè)分批交貨的合同，除非各批貨物之間有依存的關(guān)系，否則各批交貨均應(yīng)視為一個(gè)獨(dú)立的合同?！币虼?，任何一批交貨違反合同，并不影響其他各批交貨的合同。按本例的情況，買(mǎi)方不能以第四批交貨違反合同而影響其他各批交貨的合同。但是這個(gè)規(guī)定不適用于信用證交易。信用證交易適用的國(guó)際慣例是《UCP500》，而《UCP500》第41條規(guī)定：“如信用證規(guī)定在指定的時(shí)期內(nèi)分期支款及/或分期裝運(yùn)，任何一期未按信用證所規(guī)定期限支款及/或裝運(yùn)時(shí)，信用證對(duì)該期及以后各期均告失效，除非信用證另有規(guī)定?！北纠捎诘谒呐回浳窗磿r(shí)裝船，因而導(dǎo)致該批及以后各批交貨的信用證均告失效。因此，銀行對(duì)受益人提交的5月2日交貨的裝運(yùn)單據(jù)有拒受和拒絕付款的權(quán)利。（2）同樣道理，根據(jù)貿(mào)易合同的法律和慣例的有關(guān)規(guī)定，合同一方當(dāng)事人因不可抗力而不能履行合同或不能按期履行合同，該當(dāng)事人可免除違約的責(zé)任（《公約》第79條）。但是該規(guī)定同樣也不能適用于信用證交易。依據(jù)《UCP500》第17條規(guī)定：“銀行對(duì)不可抗力造成的后果不負(fù)責(zé)任。”因此，本例的受益人引用不可抗力而要求銀行對(duì)5月2日交貨的單據(jù)付款，銀行是不受其約束的。案例某銀行以電報(bào)開(kāi)出一份不可撤銷信用證，電文中并未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)”的字句。受益人按照電報(bào)信用證的文本已將貨物裝運(yùn)，并備好符合信用證要求的單據(jù)，向當(dāng)?shù)赝ㄖ凶h付貨款時(shí)，當(dāng)?shù)赝ㄖ谐鍪緞偸盏降拈_(kāi)證行寄到的“郵寄文本”，并以電開(kāi)文本與郵寄文本不符為由拒絕議付，后經(jīng)議付行與開(kāi)證行聯(lián)系，開(kāi)證行復(fù)電亦稱“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。問(wèn)：在這種情況下開(kāi)證行有無(wú)拒付的權(quán)利分析開(kāi)證行不能拒付，理由如下：《USP500》第11條規(guī)定：“當(dāng)開(kāi)證行使用經(jīng)證實(shí)的電訊方式指示通知行通知信用證或信用證修改時(shí)，該電訊即視為有效的信用證文件或有效修改，不應(yīng)寄送證實(shí)書(shū)。如仍需證實(shí)書(shū)，則該證實(shí)書(shū)無(wú)效……如該電訊聲明‘詳情后告’（或類似詞語(yǔ)）或聲明郵寄證實(shí)書(shū)將是有效的信用證文件或有效修改，則該電訊將視為無(wú)效的信用證文件或修改……”。由此可知，本例中開(kāi)證行開(kāi)出的未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)”字句的電開(kāi)信用證文本，完全是有效的信用證文件，受益人完全應(yīng)該按照它的規(guī)定履行自己的交貨義務(wù)，并有權(quán)憑符合它要求的單據(jù)進(jìn)行議付和付款請(qǐng)求，而開(kāi)證行則不能借口“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。案例中方某外貿(mào)企業(yè)與某國(guó)A商達(dá)成一項(xiàng)出口合同，付款條件為付款交單見(jiàn)票后45天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，A商及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)，由于用貨心切，A商因具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，A商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)徑向A商索取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我外貿(mào)企業(yè)應(yīng)如何處理分析代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進(jìn)口人，未經(jīng)委托人授權(quán)，到期進(jìn)口人失去償付能力應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。因此，我出口企業(yè)不能接受代收行要我徑向A商索取貨款的建議，而應(yīng)通過(guò)托收行責(zé)成代收行付款。案例中方某公司以CIF價(jià)格向美國(guó)出口一批貨物。合同的簽訂日期為6月2日。到6月28日由美國(guó)花旗銀行開(kāi)來(lái)了不可撤銷即期信用證，金額為35000美元，證中規(guī)定裝船期為7月份，償付行為日本東京銀行。我中國(guó)銀行收證后于7月2日通知出口公司。7月10日，我方獲悉國(guó)外進(jìn)口商因資金問(wèn)題瀕臨破產(chǎn)倒閉。請(qǐng)問(wèn)，在此情況下，我方應(yīng)如何處理由于兩個(gè)業(yè)務(wù)行即開(kāi)證行(花旗銀行)、償付行(東京銀行)都是著名的銀行，資信都很高，我方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口。因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際慣例的規(guī)定，即使開(kāi)證申請(qǐng)人已經(jīng)倒閉，開(kāi)證行在接到符合信用證各項(xiàng)條款的單據(jù)后仍應(yīng)負(fù)責(zé)付款。因此，我方在7月份發(fā)貨并認(rèn)真制作單據(jù)，然后向中國(guó)銀行議付，并由中國(guó)銀行向花旗銀行寄單和日本東京銀行索償。案例日本某銀行應(yīng)當(dāng)?shù)乜蛻舻囊箝_(kāi)立了一份不可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。上海銀行議付了該筆單據(jù)，并在信用證有效期內(nèi)將單據(jù)交開(kāi)證行，同時(shí)向其紐約分行索匯，五天后議付收回款項(xiàng)。第二天開(kāi)證行來(lái)電提出單據(jù)有不符點(diǎn)，要求退款。議付行經(jīng)落實(shí)，確定本行失誤，該不符點(diǎn)成立，但又從受益人處得知開(kāi)證人已通過(guò)其他途徑(未用提單)將貨取走，且受益人現(xiàn)持有該批貨通關(guān)的證據(jù)。試問(wèn)：議付行是否可以憑受益人提交的通關(guān)證據(jù)回復(fù)開(kāi)證行，拒絕退款不能拒絕退款。因?yàn)椋?1)信用證業(yè)務(wù)的標(biāo)的是單據(jù)，單證不符不能付款。(2)開(kāi)證申請(qǐng)人未用提單將貨物取走，開(kāi)證行并沒(méi)有將單據(jù)交開(kāi)證人。所以，議付行應(yīng)向受益人追索貨款后，退款給開(kāi)證行。同時(shí)，受益人可通過(guò)與銀行無(wú)關(guān)的法律途徑向開(kāi)證人追索貨款。案例我方某公司向外國(guó)某商進(jìn)口一批鋼材，貨物分兩批裝運(yùn)，支付方式為不可撤銷即期信用證，每批分別由中國(guó)銀行開(kāi)立一份信用證。第一批貨物裝運(yùn)后，賣(mài)方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單后，即向該商議付貨款，隨后中國(guó)銀行對(duì)議付行作了償付。我方在收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)不符合同，因而要求開(kāi)證行對(duì)第二份信用證項(xiàng)下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開(kāi)證行拒絕。你認(rèn)為開(kāi)證行這樣做是否有理開(kāi)證行拒絕有理。因?yàn)槲曳揭箝_(kāi)證行拒付，實(shí)質(zhì)為撤銷信用證，不可撤銷信用證未經(jīng)有關(guān)當(dāng)事人同意不得撤銷。開(kāi)證行在單證相符時(shí)必須付款，不管貨物是否與合同相符。有關(guān)品質(zhì)不符，進(jìn)口方應(yīng)直接向出口方索賠。案例中方某進(jìn)出口公司與加拿大商人在2004年1月份按CIF條件簽訂一出口10萬(wàn)碼法蘭絨合同，支付方式不可撤銷即期信用證。加拿大商人于本年5月通過(guò)銀行開(kāi)來(lái)信用證，經(jīng)審核與合同相符，其中保險(xiǎn)金額為發(fā)票金額加10％。我方正在備貨期間，加拿大商人通過(guò)銀行傳遞給我方一份信用證修改書(shū)，內(nèi)容為將投保金額改為按發(fā)票金額加15％。我方按原證規(guī)定投保發(fā)貨，并于貨物裝運(yùn)后在信用證有效期內(nèi)，向議付行提交全套裝運(yùn)單據(jù)。議付行議付后將全套單據(jù)寄開(kāi)證行，開(kāi)證行以保險(xiǎn)單與信用證修改書(shū)不符為由拒付。問(wèn)開(kāi)證行拒付的理由對(duì)否開(kāi)證行不得拒付。理由如下：(1)根據(jù)跟單信用證國(guó)際慣例，在受益人向通知修改的銀行表示接受修改之前，原信用證的條款對(duì)受益人仍然有效。(2)我方對(duì)信用證修改書(shū)并未表示接受，故原證條款仍然有效，開(kāi)證行不得拒付貨款。案例某外資企業(yè)出口貨物一批，買(mǎi)賣(mài)合同與信用證均規(guī)定為CIF條件，貨物裝運(yùn)后，出口企業(yè)在向輪船公司支付全額運(yùn)費(fèi)后，取得了由船公司簽發(fā)的已裝船清潔提單，但制單人員在提單上漏打了“FreightPrepaid”字樣，當(dāng)時(shí)正遇市場(chǎng)價(jià)格下跌，開(kāi)證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人意見(jiàn)，以所交單據(jù)與信用證不符為由拒付貨款。試分析此案。分析（1）銀行的拒付有道理。（2）根據(jù)《UCP500》的規(guī)定，銀行的付款完全以受益人提交的單據(jù)完全符合信用證條款規(guī)定為條件的，所以要求交付的單據(jù)應(yīng)嚴(yán)格做到正確、完整，特別強(qiáng)調(diào)單證一致、單單一致，才能保證及時(shí)收匯，若有不相符處，銀行有權(quán)拒付貨款。（3）本案中，信用證規(guī)定CIF條件，顯然由賣(mài)方預(yù)付運(yùn)費(fèi)（freightprepaid），提單中漏掉未顯示此內(nèi)容，就構(gòu)成了單據(jù)與信用證內(nèi)容不符，故銀行有權(quán)拒付貨款。案例我向埃及出品凍羊肉20公噸，每公噸FOB價(jià)400美元。合同規(guī)定數(shù)量可增減10％。國(guó)外按時(shí)開(kāi)來(lái)信用證，證中規(guī)定金額為8000美元，數(shù)量約20公噸。結(jié)果我按22公噸發(fā)貨裝運(yùn)，但持單到銀行辦理議付時(shí)遭拒絕。問(wèn)原因何在分析根據(jù)跟單信用證國(guó)際慣例，凡“約”、“大約”或類似意義的詞語(yǔ)用于有關(guān)信用證金額或信用證規(guī)定的貨物或單價(jià)者，均解釋為允許其金額或數(shù)量或單價(jià)有不超過(guò)10％的增減差頗。而且，在簽約時(shí)如數(shù)量為約量，則來(lái)證之金額前也應(yīng)有相應(yīng)規(guī)定。否則，不能多裝。特別是對(duì)外匯緊缺和管制嚴(yán)格的國(guó)家尤應(yīng)如此。就本例而言，信用證中數(shù)量為約量，金額前卻沒(méi)有類似“約”或“大約”的詞語(yǔ)。據(jù)此，我多裝2公噸倒也可以，但持22公噸的發(fā)票和8800美元的匯票向銀行辦理議付，肯定不行。在以信用證支付方式成交時(shí)，按《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的規(guī)定，在金額不超過(guò)信用證規(guī)定時(shí)，對(duì)于僅用度量衡制單位表示數(shù)量的，可有5％的增減幅度。如果在數(shù)量上加有"大約"一類的詞語(yǔ)，則可有10％的增減幅度。案例我某公司通過(guò)香港商人與法國(guó)巴黎某公司憑牌名成交一批商品，合同由巴黎某公司簽字，港商要求我方寄樣品至香港及巴黎各一份，此后接到外商開(kāi)來(lái)信用證內(nèi)有這樣條款：“買(mǎi)方巴黎總公司認(rèn)可樣品的電抄作為議付單據(jù)之一?！蔽医?jīng)辦人員未提出異議，貨物裝運(yùn)出去，僅憑該香港分公司樣品認(rèn)可電抄送銀行議付，遭開(kāi)證行拒付。問(wèn)我方應(yīng)吸取什么教訓(xùn)分析應(yīng)接受以下教訓(xùn)：（1）不是憑樣成交商品，寄樣時(shí)應(yīng)說(shuō)明樣品僅供參考。（2）來(lái)證有這樣對(duì)我方不利的條款，超出合同規(guī)定應(yīng)請(qǐng)其刪去。（3）分公司的確認(rèn)電不能代替總公司，信用證要求單證嚴(yán)格一致，不能馬虎。我某公司收到由巴基斯坦哈比銀行開(kāi)來(lái)信用證最大金額為24680美元，貨物允許分批裝運(yùn)，某公司分三批裝出，在最后一批出口時(shí)，信用證余額只有6428美元，公司送銀行議付發(fā)發(fā)票金額為643194美元，超過(guò)394美元，議付行不同意，公司經(jīng)辦人員以客戶資信較好為理由，區(qū)區(qū)微數(shù)不會(huì)計(jì)較，請(qǐng)銀行寄單，結(jié)果遭開(kāi)證行拒付。問(wèn)我公司應(yīng)接受什么教訓(xùn)分析（1）信用證是銀行業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)單證必須嚴(yán)格一致，銀行只管單證表面合格，不受客戶表態(tài)的限制。（2）區(qū)區(qū)小數(shù)應(yīng)予掛零，以保大額?？梢栽诎l(fā)票上加注“WrittenoffUS394”作內(nèi)部報(bào)銷，如金額較大，則可扣去以后，寫(xiě)上“LessUS394tobeSettledLater”。金額更多則請(qǐng)議付行電開(kāi)證行確認(rèn)償付，電費(fèi)由受益人支付。案例我國(guó)A公司向巴基斯坦B公司以CIF條件出口貨物一批。國(guó)外來(lái)證中單據(jù)條款規(guī)定：“商業(yè)發(fā)票一式兩份；全套（fullset）清潔已裝船提單，注明‘運(yùn)費(fèi)預(yù)付’，作成指示抬頭空白背書(shū)；保險(xiǎn)單一式兩份，根據(jù)中國(guó)人民保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司1981年1月1日海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)條款投保一切險(xiǎn)和戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)?！毙庞米C內(nèi)并注明“按《UCP500》辦理”。A公司在信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限內(nèi)將貨物裝上船，并于到期日前向議付行交單議付，議付行隨即向開(kāi)證行寄單索償。開(kāi)證行收到單據(jù)后，來(lái)電表示拒絕付款，其理由是單證有下列不符：（1）商業(yè)發(fā)票上沒(méi)有受益人的簽字；（2）正本提單是以一份組成，不符合全套要求；（3）保險(xiǎn)單上的保險(xiǎn)金額與發(fā)票金額相等，因此投保金額不足。試分析開(kāi)證行單證不符的理由是否成立并說(shuō)明理由。分析（1）該理由不成立。理由：根據(jù)《UCP500》的規(guī)定：“除非信用證另有規(guī)定，商業(yè)發(fā)票無(wú)需簽字。”因此商業(yè)發(fā)票上沒(méi)有受益人簽字，應(yīng)認(rèn)為單證相符。（2）該理由也不成立。理由：根據(jù)《UCP500》的規(guī)定：“全套正本提單可以是一份或一份以上正本提單?！币虼吮咀C項(xiàng)下正本提單是一份組成，應(yīng)屬單證相符。（3）該理由成立。根據(jù)《UCP500》的規(guī)定：“信用證為規(guī)定保險(xiǎn)金額，則最低保險(xiǎn)金額應(yīng)為CIF或CIP金額加10%?！北景副ｋU(xiǎn)金額與發(fā)票金額相等，因此投保金額不足，構(gòu)成單證不符。案例天津M出口公司出售一批貨物給香港G商，價(jià)格條件為CIF香港，付款條件為D/P見(jiàn)票30天付款，M出口公司同意G商指定香港匯豐銀行為代收行。M出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨物裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過(guò)香港匯豐銀行向G商收取貨款。5天后所裝貨物安全運(yùn)抵香港，因當(dāng)時(shí)該商品的行市看好，G商憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料因到貨過(guò)于集中，貨物價(jià)格迅速下跌，G商以缺少保險(xiǎn)單為由在匯票到期時(shí)拒絕付款。你認(rèn)為M公司應(yīng)如何處理此事說(shuō)明理由。分析M公司應(yīng)通過(guò)中行要求香港匯豐銀行付款。理由是：香港匯豐銀行在未經(jīng)委托人受權(quán)的情況下，自行允許G商憑信托收據(jù)借單先行提貨，因此而不能收回貨款的責(zé)任應(yīng)由代收行（匯豐銀行）負(fù)責(zé)。信托收據(jù)是將貨物抵押給銀行的確認(rèn)書(shū),在約定的一段期限后,客戶收回貨款,歸還銀行墊款。一般是開(kāi)證申請(qǐng)人向銀行出具的,用以證明銀行對(duì)有關(guān)單據(jù)及單據(jù)項(xiàng)下貨物享有所有權(quán)的確認(rèn)書(shū)。在承兌匯票到支付貨款期間（根據(jù)合同規(guī)定可能是30、60、90或更長(zhǎng)時(shí)間的遠(yuǎn)期匯票）買(mǎi)方如希望提前拿到貨物單據(jù)，往往會(huì)通過(guò)銀行開(kāi)出T/R并交與代收行換出貨物單據(jù)，辦理相應(yīng)手續(xù)后再提貨，等遠(yuǎn)期匯票到期再付款。這種作法有兩種形式：一為進(jìn)口商進(jìn)口國(guó)代收行借單，另一為出口商授權(quán)代收行借單。不管哪種對(duì)賣(mài)方均有風(fēng)險(xiǎn)，尤其是后者，到時(shí)如買(mǎi)方不付款，責(zé)任完全在賣(mài)方自己。前者賣(mài)方還可以擅自借單為由向進(jìn)口國(guó)代收行追索。案例我某外貿(mào)企業(yè)與某國(guó)A商達(dá)成一項(xiàng)出口合同。付款條件為付款交單（D/P）、見(jiàn)票后45天付款。當(dāng)匯票及所附單據(jù)通過(guò)托收行寄抵進(jìn)口地代收行后，A商及時(shí)在匯票上履行了承兌手續(xù)。貨抵目的港時(shí)，由于用貨心切，A商出具信托收據(jù)向代收行借得單據(jù)，先行提貨轉(zhuǎn)售。匯票到期時(shí)，A商因經(jīng)營(yíng)不善，失去償付能力。代收行以匯票付款人拒付為由通知托收行，并建議由我外貿(mào)企業(yè)向A商索取貨款。對(duì)此，你認(rèn)為我外貿(mào)企業(yè)應(yīng)如何處理分析代收行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進(jìn)口人，未經(jīng)委托人授權(quán)，到期進(jìn)口人失去償付能力應(yīng)由代收行負(fù)責(zé)。因此，我出口企業(yè)不能接受代收行要我向A商索取貸款的建議，而應(yīng)通過(guò)托收行責(zé)成代收行付款。案例某公司收到由廣州中國(guó)銀行轉(zhuǎn)交之香港匯豐銀行開(kāi)立的信用證一份，證內(nèi)聲明受UCP500號(hào)文本約束，并載明通知行為廣州中國(guó)銀行。經(jīng)審證發(fā)現(xiàn)裝運(yùn)期與合同不符，不可接受。當(dāng)即電請(qǐng)開(kāi)證申請(qǐng)人修改展期。事后，該公司收到由匯豐銀行上海辦事處直接寄來(lái)的修改通知書(shū)，由于郵遞耽誤，致使已經(jīng)修改的有效期和裝期仍無(wú)法接受。公司當(dāng)即將通知書(shū)退回上海，再次電請(qǐng)買(mǎi)方修改，適逢市場(chǎng)價(jià)格下跌，買(mǎi)方拒絕，以致合同無(wú)法履行，公司造成積壓損失，問(wèn)受益人應(yīng)怎么辦分析根據(jù)《UCP500》第9條d款!項(xiàng)規(guī)定：“未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行（如有的話）以及受益人同意，不可撤銷信用證既不能修改也不能撤銷?！币虼耍?dāng)受益人認(rèn)為需要修改信用證條款時(shí)，必須首先向開(kāi)證申請(qǐng)人提出要求，經(jīng)同意后再由申請(qǐng)人向開(kāi)證行辦理修改申請(qǐng)手續(xù)，開(kāi)證行應(yīng)其要求向通知行發(fā)出修改通知書(shū)，再經(jīng)通知行轉(zhuǎn)達(dá)受益人，這是信用證修改的必備程序。那種僅憑買(mǎi)方一紙表示同意修改的回電，即認(rèn)為已經(jīng)修改是不符合程序的，銀行是不能接受的。因此受益人要在收到銀行修改通知書(shū)后，方可組織出運(yùn)。至于通知書(shū)應(yīng)由哪家銀行轉(zhuǎn)達(dá)給受益人方為有效，《UCP500》第11條b款作了明確規(guī)定：“如果一家銀行利用另一家通知銀行的服務(wù)將信用證通知受益人，則它必須利用同一家銀行的服務(wù)通知修改?！敝劣卩]遞失誤，銀行是否負(fù)責(zé)的問(wèn)題，這在《UCP500》第16條中有明確的規(guī)定：“銀行對(duì)由于任何訊息、信函或單據(jù)在傳遞過(guò)程中發(fā)生的遲延及/或遺失而產(chǎn)生的后果，或電訊傳遞過(guò)程中發(fā)生的遲延、殘缺或其他差錯(cuò)，概不負(fù)責(zé)?！辫b于上述種種，就本案而言，首先要分清責(zé)任，明確責(zé)任對(duì)象。開(kāi)證行開(kāi)立的信用證既聲明受《UCP500》約束，但開(kāi)證行又未按《UCP500》第11條b款之規(guī)定辦事：證內(nèi)既載明廣州中國(guó)銀行為通知行，其后的修改通知書(shū)理應(yīng)經(jīng)該行轉(zhuǎn)交受益人，而事實(shí)上是經(jīng)開(kāi)證行駐上海辦事處通知的。開(kāi)證行有不可推卸的責(zé)任。今受益人因遭申請(qǐng)人拒絕修改展期，使合同不能履行，以致造成積壓，這一后果應(yīng)由開(kāi)證行承擔(dān)，但受益人與開(kāi)證行并無(wú)直接聯(lián)系，故在處理這類問(wèn)題時(shí)，受益人最好是與原通知行（即廣州中國(guó)銀行）配合，由原通知行出面與開(kāi)證行交涉。在一般情況下，開(kāi)證行與申請(qǐng)人都保持有較好的往來(lái)關(guān)系，由開(kāi)證行出面向申請(qǐng)人做工作，問(wèn)題是可以得到解決的。案例依《跟單信用證統(tǒng)一慣例》解釋，信用證必須依照原規(guī)定的條件轉(zhuǎn)讓，只是信用證金額、單價(jià)及有效期限、裝運(yùn)期限等條件可以部分或全部得以轉(zhuǎn)讓時(shí)可減少或縮短，此外，原受益人的名稱得以取代該信用證原申請(qǐng)人。問(wèn)：（1）此減少或縮短的條件，應(yīng)記載于何處是否在原信用證上加打減少或縮短的條件或轉(zhuǎn)讓信用證的銀行，另同時(shí)打一套減少或變更的條件附于原信用證上（2）如信用證同時(shí)轉(zhuǎn)讓給數(shù)人時(shí)，由銀行辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)或由當(dāng)事人自己寫(xiě)轉(zhuǎn)讓書(shū)，在實(shí)務(wù)上如何處理（3）裝船的各種證書(shū)等是否以轉(zhuǎn)讓人或受讓人名稱出示所謂原受益人取代該信用證原申請(qǐng)人名稱，實(shí)務(wù)上如何處理（4）如出讓人有替換發(fā)票賺取差額的機(jī)會(huì)，押匯行在押匯時(shí)，是否有義務(wù)通知原出讓人出讓人如何保障此支領(lǐng)差額的權(quán)利而不致落空（5）在此種轉(zhuǎn)讓情況下，出讓人是否有可能達(dá)到保密的目的分析（1）將信用證的某些條件減少或縮短時(shí)，通常是由轉(zhuǎn)讓行辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)。轉(zhuǎn)讓行辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，通常是填寫(xiě)信用證轉(zhuǎn)讓書(shū)，在轉(zhuǎn)讓書(shū)中只是說(shuō)明：信用證號(hào)碼，日期，開(kāi)證銀行，金額，受讓人及其地址，商品名稱，單價(jià)，最后裝船及提示日期，轉(zhuǎn)讓人。（2）如果信用證同時(shí)轉(zhuǎn)讓給數(shù)人時(shí)，因?yàn)樾庞米C只有一張，故通常要由原受益人向通知行申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)。辦理轉(zhuǎn)讓的銀行在信用證影印本上記載上：“ThisL/CisavailableforUSD1000000beingaportionofthevalueoftheoriginalcreditto：ABCCompany”，并加印鑒和簽名。（3）在不替換發(fā)票轉(zhuǎn)讓情況下，裝船單據(jù)一般以受讓人名稱出具。在實(shí)務(wù)中，當(dāng)受讓人向押匯行提示裝船單據(jù)時(shí)，原受益人也提示信用證所規(guī)定的文件，以代替受讓人所提示的裝船單據(jù)。因?yàn)樵芤嫒藳](méi)有提單，但在押匯銀行收到受讓人所提示的提單后，將其與原受益人所指示的其他裝船單據(jù)合在一起，構(gòu)成符合原信用證要求的單據(jù)。（4）在實(shí)務(wù)中，第一受益人有權(quán)以自身發(fā)票及/或匯票替換第二受益人的發(fā)票及/或匯票，金額不超過(guò)原證規(guī)定的金額。在替換發(fā)票及/或匯票時(shí)，第一受益人可以該證項(xiàng)下支取其發(fā)票金額與第二受益人發(fā)票金額的差額。但當(dāng)轉(zhuǎn)讓行于首次要求第一受益人替換單據(jù)，而第一受益人未能照辦時(shí)，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)將所收到的第二受益人提交的包括發(fā)票及/或匯票在內(nèi)的單據(jù)交開(kāi)證行，而不再對(duì)第一受益人負(fù)責(zé)。（5）在替換發(fā)票轉(zhuǎn)讓時(shí)，轉(zhuǎn)讓出去的信用證中規(guī)定提單上的到貨通知人不必填明，在受讓人押匯后，再由原受益人拿到船公司填上原信用證中所規(guī)定的到貨通知人，這樣可避免受讓人知道誰(shuí)是真正的進(jìn)口商。案例某公司受國(guó)內(nèi)用戶委托，以本公司名義與國(guó)外一公司簽訂一項(xiàng)進(jìn)口某種商品的合同，支付條件為“即期付款交單”。在履行合同時(shí)，賣(mài)方未經(jīng)該公司同意，就直接將貨物連同單據(jù)都交給了國(guó)內(nèi)用戶，但該國(guó)內(nèi)用戶在收到貨物后由于財(cái)務(wù)困難，無(wú)力支付貨款。在這種情況下，國(guó)外賣(mài)方認(rèn)為，我外貿(mào)公司作為合同的買(mǎi)方，根據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同的支付條款，要求我公司支付貨款。問(wèn)：外貿(mào)公司是否有義務(wù)支付貨款分析我外貿(mào)公司無(wú)付款義務(wù)。這是因?yàn)楹贤械闹Ц斗绞綖榧雌诟犊罱粏危@種方式要求賣(mài)方應(yīng)按合同規(guī)定向買(mǎi)方交單，買(mǎi)方才有義務(wù)付款。本案中，由于賣(mài)方?jīng)]有按合同規(guī)定向買(mǎi)方交單，而是向國(guó)內(nèi)用戶交單，因此，外貿(mào)公司作為買(mǎi)方就沒(méi)有義務(wù)付款。某公司自德國(guó)進(jìn)口一批化學(xué)品，所開(kāi)出的信用證中規(guī)定以青島為目的港，但由開(kāi)證行轉(zhuǎn)來(lái)的單據(jù)中發(fā)現(xiàn)下列各點(diǎn)：#裝箱單不是由信用證受益人簽發(fā)的，而是由包裝公司簽發(fā)的；$集裝箱提單指示的目的港是大連港不是青島或青島附近的集裝箱堆積場(chǎng)；'發(fā)票和裝箱單在一起；(提單上的被通知人不正確；)提單上的重量大于集裝箱單上的重量。請(qǐng)問(wèn)：進(jìn)口商欲以以上各點(diǎn)拒付有無(wú)道理分析進(jìn)口商可以上述各點(diǎn)拒付。因?yàn)樾庞米C是一種銀行信用，銀行對(duì)單據(jù)實(shí)行嚴(yán)格符合原則，即出口商提交的單據(jù)只有做到“單單相符，單證相符”才能得到付款。因此，本案中由于出口商所提交的單據(jù)存在多處不符點(diǎn)：#包裝單由包裝公司而不是出口商出具；$提單上指示的卸貨港大連與信用證上規(guī)定的青島港不符；'信用證中規(guī)定發(fā)票和裝箱單應(yīng)單獨(dú)制作，而實(shí)際是二者合一，明顯與信用證規(guī)定不符；(提單上的被通知人不符合信用證中的規(guī)定；)提單上的重量與裝箱單的記載不符。故可以判定該信用證下的單證和單據(jù)之間有許多不符之處，進(jìn)口商是可以據(jù)此拒付。案例我一公司接到客戶發(fā)來(lái)的訂單上規(guī)定交貨期為2001年8月，不久收到客戶開(kāi)來(lái)的信用證，該信用證規(guī)定：“ShipmentmustbeeffectedonorbeforeSeptember，2001.”我方乃于9月10日裝船并順利結(jié)匯。約過(guò)了一個(gè)月，客戶卻來(lái)函要求因遲裝船的索賠，稱索賠費(fèi)應(yīng)按國(guó)際慣例每逾期一天，罰款千分之一，因遲裝船10天，所以應(yīng)賠款百分之一。問(wèn)：我方為什么能順利結(jié)匯客戶的這種索賠有無(wú)道理我公司是否應(yīng)賠償分析（1）因?yàn)樾庞米C是銀行信用，是自足的文件，與合同無(wú)關(guān)。因此，賣(mài)方所提交的單據(jù)只需“單單相符，單證相符”即可結(jié)匯，而與合同是否相符無(wú)關(guān)。我方提單中的裝船日期在信用證中規(guī)定的裝運(yùn)期中，故我方單證是相符的，可以順利結(jié)匯。（2）由于我方違反了合同中有關(guān)裝運(yùn)期的規(guī)定，故對(duì)方提出索賠要求是合理的，但對(duì)方的索賠金額是以國(guó)際慣例為依據(jù)提出的，而國(guó)際慣例本身不是法律，是人們?cè)陂L(zhǎng)期的貿(mào)易實(shí)踐中形成的習(xí)慣做法，對(duì)交易雙方并無(wú)強(qiáng)制約束性，因此，對(duì)對(duì)方的索賠金額我方可以討價(jià)還價(jià)。案例即期信用證押匯后4個(gè)月，確知客戶已提貨，但押匯行稱未收到國(guó)外的付款。問(wèn)：押匯行能否向受益人追索分析押匯銀行是依信用證受益人請(qǐng)求，承購(gòu)或貼現(xiàn)信用證項(xiàng)下匯票（或單證）的銀行。按照《UCP500》的規(guī)定，該銀行根據(jù)表面上符合信用證條款的單據(jù)，對(duì)信用證受益人辦理議付，并對(duì)其享有追索權(quán)。但若該押匯銀行曾對(duì)此信用證加以保兌，則該押匯行對(duì)其所付款項(xiàng)無(wú)追索權(quán)。由于押匯行為受益人國(guó)內(nèi)銀行，且一般同出口商有較密切的業(yè)務(wù)關(guān)系，所以，在類似拒付發(fā)生時(shí)，在出口商要求下，應(yīng)協(xié)助口商追回貨款。在本案中，押匯行應(yīng)向開(kāi)證行詢問(wèn)拒付原因。由于已確知進(jìn)口商提貨，分析可能有下列幾種情況：一是進(jìn)口商向開(kāi)證行申請(qǐng)開(kāi)出賠款保證書(shū)，并憑此向船公司提貨。在此情況下開(kāi)證行和進(jìn)口商均無(wú)理由拒付，可要求開(kāi)證行付款，否則令其寄回全套單據(jù)，憑此向船公司索賠。如果在直交式提單（straightB/L）下，收貨人為進(jìn)口商，進(jìn)口商可不憑提單而直接提貨。此時(shí)，應(yīng)向船公司索取提貨證明，再據(jù)理同進(jìn)口商交涉，要求賠付。案例某木制品貿(mào)易公司向國(guó)外客戶出口一批精美木制工藝品，信用證中規(guī)定的裝運(yùn)期為4月份，交單期為5月10日前，信用證的有效期為5月25日。該木制品公司收到對(duì)方開(kāi)來(lái)的信用證后，及時(shí)向工廠下訂單，準(zhǔn)備出口貨物。但由于產(chǎn)品制作過(guò)程需要的時(shí)間較長(zhǎng)，該公司的貨物于4月27日才全部趕制出來(lái)，經(jīng)與輪船公司聯(lián)系裝運(yùn)后，該公司取得4月29日簽發(fā)的提單。我方制作好單據(jù)于5月9日交單時(shí)，恰逢5月9日、10日為銀行非營(yíng)業(yè)日。問(wèn)：該公司可否按《UCP500》的規(guī)定，憑4月29日簽發(fā)的提單連同其他單據(jù)從銀行取回貨款為什么分析該公司可以按《UCP500》的規(guī)定，憑4月29日簽發(fā)的提單連同其他單據(jù)從銀行取回貨款?！禪CP500》第44條規(guī)定：“如信用證的到期日及/或信用證規(guī)定的交單期限，或第43條規(guī)定所適用的交單的最后一天，適逢接受單據(jù)的銀行因第17條規(guī)定以外的原因而終止?fàn)I業(yè)，則規(guī)定的到期日及/或裝運(yùn)后一定期限內(nèi)交單的最后一天，將順延至該銀行開(kāi)業(yè)的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日?！北景钢校庞米C規(guī)定5月10日前交單，我方備齊單據(jù)于5月9日交單時(shí)，恰遇5月9日、10日為銀行非營(yíng)業(yè)日，因而，根據(jù)《UCP500》的規(guī)定，我方交單的時(shí)間將順延至該銀行開(kāi)業(yè)的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日，即5月11日。因此，我方可憑4月29日簽發(fā)的提單連同其他單據(jù)從銀行取回貨款。案例某食品進(jìn)出口公司出口一批冷凍加吉魚(yú)，7月16日接到通知行轉(zhuǎn)來(lái)的一張信用證簡(jiǎn)電通知。該通知中表明了信用證號(hào)碼、商品的品名、數(shù)量和價(jià)格等幾個(gè)項(xiàng)目，并說(shuō)明“詳情后告”。我食品進(jìn)出口公司收到了信用證簡(jiǎn)電通知后急于出口，于7月20日按簡(jiǎn)電通知中規(guī)定的數(shù)量將加吉魚(yú)裝運(yùn)出口。在貨物裝運(yùn)后制作單據(jù)時(shí)，收到了通知銀行轉(zhuǎn)來(lái)的一張信用證證實(shí)書(shū)，證實(shí)書(shū)中規(guī)定的數(shù)量與簡(jiǎn)電通知書(shū)中規(guī)定的數(shù)量不符。問(wèn)：我方應(yīng)按信用證證實(shí)書(shū)的規(guī)定還是按簡(jiǎn)電通知書(shū)的規(guī)定制作單據(jù)它們之間存在的差異應(yīng)如何處理分析我方應(yīng)按信用證證實(shí)書(shū)中的內(nèi)容制