《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南 信息披露  第6部分：股東股權(quán)信息（征求意見稿）》

T/IACXXXX—XXXX

目次

前言..............................................................................II

1范圍.................................................................................1

2術(shù)語(yǔ)和定義...........................................................................1

3概述.................................................................................1

3.1基本原則.........................................................................1

3.2披露范圍.........................................................................1

3.3職責(zé)分工.........................................................................1

4信息披露要求.........................................................................1

4.1股權(quán)基本情況.....................................................................1

4.2股權(quán)變動(dòng)信息.....................................................................2

4.3注冊(cè)資本變更方案.................................................................2

4.4股東變更信息.....................................................................3

4.5員工持股計(jì)劃.....................................................................3

4.6豁免披露規(guī)則.....................................................................4

5信息披露保障機(jī)制.....................................................................4

5.1制度完善.........................................................................4

5.2責(zé)任落地.........................................................................4

5.3定期檢視.........................................................................4

參考文獻(xiàn).........................................................................5

I

T/IACXXXX—XXXX

前言

T/IACXXXXX《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露》擬包括以下內(nèi)容：

——通則

——第1部分：基本信息；

——第2部分：年度信息；

——第3部分：重大事項(xiàng)信息；

——第4部分：資金運(yùn)用信息；

——第5部分：償付能力定期信息；

——第6部分：股東股權(quán)信息；

——第7部分：擬設(shè)立保險(xiǎn)公司信息披露要求。

本部分為T/IACXXXXX的第6部分。

本標(biāo)準(zhǔn)按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。

本標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)提出并歸口。

本標(biāo)準(zhǔn)起草單位:XX。

本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人:XX。

II

T/IACXXXX—XXXX

保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第6部分股東股權(quán)信息

1范圍

T/IACXXXXX的本部分規(guī)定了保險(xiǎn)業(yè)公司治理中股東股權(quán)信息披露的基本原則、披露范圍、職責(zé)分

工、要求和保障機(jī)制。

本部分適用于保險(xiǎn)公司的信息披露，保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、相

互保險(xiǎn)組織、外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可參考適用。對(duì)于上市保險(xiǎn)公司，

有其他規(guī)定的，從其規(guī)定。

2術(shù)語(yǔ)和定義

T/IACXXXXX.1界定的術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。

3概述

3.1基本原則

股東股權(quán)信息披露的基本原則應(yīng)符合T/IACXXXX.1第3.1條的規(guī)定。

3.2披露范圍

股東股權(quán)信息披露的范圍包括：

a)股權(quán)基本情況；

b)股權(quán)變動(dòng)信息；

c)注冊(cè)資本變更方案；

d)股東變更信息；

e)員工持股計(jì)劃。

3.3職責(zé)分工

股東股權(quán)信息披露的職責(zé)分工應(yīng)符合T/IACXXXX.1第3.3條的規(guī)定。

4信息披露要求

4.1股權(quán)基本情況

4.1.1披露要素

股權(quán)基本情況應(yīng)披露信息包括：

a)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)；

注1：公司持股比例在5%以上的股東的名稱、持股數(shù)量/持股比例。

注2：持股5%以上的股東少于10家，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司披露前10大股東的名稱、持股數(shù)量/持股比例。

1

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b)公司實(shí)際控制人及其控制本公司情況的簡(jiǎn)要說(shuō)明。

c)股東提名董事、監(jiān)事情況；

注：可在股權(quán)結(jié)構(gòu)信息或董事監(jiān)事簡(jiǎn)歷信息中披露提名股東的名稱。

4.1.2披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在股權(quán)基本情況發(fā)生變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)最新的股權(quán)信息進(jìn)行披露。

注：股權(quán)基本情況發(fā)生變更之日為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)批復(fù)/備案/報(bào)告之日。

4.1.3披露媒介

股權(quán)基本情況作為“公司治理概要”的披露內(nèi)容，披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站“公司治理概要”欄目。

注：“公司治理概要”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“基本信息”。。

4.1.4其他披露要求

保險(xiǎn)公司控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更，保險(xiǎn)公司應(yīng)將變更情況作為“重大事項(xiàng)信息”進(jìn)行披

露，具體參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第3部分：重大事項(xiàng)信息》。

4.2股權(quán)變動(dòng)信息

4.2.1披露要素

股權(quán)變動(dòng)情況應(yīng)披露信息包括：

a）持股比例在5%以上的股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人變更情況；

b）相關(guān)股東出質(zhì)保險(xiǎn)公司股權(quán)情況；

注1：披露信息至少包括出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)股權(quán)數(shù)量、股權(quán)出質(zhì)設(shè)立日期和股權(quán)出質(zhì)注銷日期。

注2：相關(guān)股東是指持股5%以上的股東。

4.2.2披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到股東關(guān)于股權(quán)變動(dòng)的書面材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露。

注：收到股東關(guān)于股權(quán)變動(dòng)的書面材料之日是指股東提交資料齊備之日。

4.2.3披露媒介

股權(quán)基本情況應(yīng)保險(xiǎn)公司網(wǎng)站信息披露專欄之“股東股權(quán)”欄目披露。

注：股東股權(quán)”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.3注冊(cè)資本變更方案

4.3.1披露條件

保險(xiǎn)公司股東（大）會(huì)審議通過(guò)變更注冊(cè)資本方案。

4.3.2披露要素

注冊(cè)資本變更方案披露如下內(nèi)容：

a)決策程序，包括股東（大）會(huì)決議、議案概述及表決情況等；

b)變更注冊(cè)資本的方案，包括增（減）資規(guī)模、各股東增（減）資金額、增（減）資前后股權(quán)結(jié)

構(gòu)對(duì)照表（上市保險(xiǎn)公司披露到5%以上的股東）等；

c)增資資金來(lái)源的聲明；

2

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d)股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；

e)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)基于審慎監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。

4.3.3披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在股東（大）會(huì)審議通過(guò)變更注冊(cè)資本方案后的起10個(gè)工作日內(nèi)披露注冊(cè)資本變更方案。

4.3.4披露媒介

注冊(cè)資本變更方案的披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站信息披露專欄之“股東股權(quán)”欄目和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)

會(huì)網(wǎng)站披露。

注：“股東股權(quán)”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.3.5其他披露要求

a)完成注冊(cè)資本變更后，保險(xiǎn)公司應(yīng)將注冊(cè)資本變更情況作為“重大事項(xiàng)信息”進(jìn)行披露，具體

參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第3部分：重大事項(xiàng)信息》；

b)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)變更后的注冊(cè)資本作為“基本信息”進(jìn)行披露，具體參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)

指南信息披露第1部分：基本信息》。

4.4股東變更信息

4.4.1披露條件

保險(xiǎn)公司收到股東變更申請(qǐng)材料后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公開披露。

4.4.2披露要素

保險(xiǎn)公司股東發(fā)生變更的，保險(xiǎn)公司應(yīng)公開披露以下信息：

a)決策程序；

b)變更股東的有關(guān)情況，包括轉(zhuǎn)讓方、受讓方、股份數(shù)（出資金額）、股權(quán)比例等；

c)資金來(lái)源聲明；

d)股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；

e)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)基于審慎監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。

4.4.3披露方式及時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到股東變更有關(guān)申請(qǐng)材料之日后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。

注：收到股東變更有關(guān)申請(qǐng)材料之日是指股東提交資料齊備之日。

4.4.4披露媒介

股權(quán)變更信息的披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站“股東股權(quán)”欄目和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站披露。

注：“股東股權(quán)”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.5員工持股計(jì)劃

4.5.1披露條件

員工持股計(jì)劃應(yīng)經(jīng)保險(xiǎn)公司股東（大）會(huì)審議通過(guò)并開始實(shí)施。

4.5.2披露要素

3

T/IACXXXX—XXXX

保險(xiǎn)公司應(yīng)披露員工持股計(jì)劃的主要條款：

a)參加對(duì)象

b)認(rèn)購(gòu)價(jià)格。

c)資金來(lái)源。

d)股權(quán)來(lái)源。

e)持股比例。

f)持股方式。

g)持股期限。

h)收益及權(quán)益處置。

i)其他有必要披露的條款

4.5.3披露時(shí)間

員工持股計(jì)劃的主要條款應(yīng)自計(jì)劃實(shí)施日起15日內(nèi)披露。

注：計(jì)劃實(shí)施日為標(biāo)的股權(quán)過(guò)戶至本期持股計(jì)劃名下或標(biāo)的股權(quán)登記于股東名冊(cè)的日期。

4.5.4披露媒介

披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站“其他專項(xiàng)信息”欄目。

注：“其他專項(xiàng)信息”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.5.5其他披露要求

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在年度信息披露報(bào)告中披露員工持股計(jì)劃實(shí)施情況并在公司官網(wǎng)發(fā)布：

a)持股員工的范圍、人數(shù)、資金來(lái)源，員工持股計(jì)劃持有的股份或出資總額及占公司股本或注冊(cè)

資本總額的比例；

b)高管人員及其他員工股權(quán)及相應(yīng)權(quán)益變動(dòng)情況；

c)資產(chǎn)管理方的變更情況；

d)員工持股計(jì)劃實(shí)施以來(lái)公司經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)情況；

e)其他應(yīng)當(dāng)予以披露的事項(xiàng)。

4.6豁免披露規(guī)則

股東股權(quán)信息的豁免披露規(guī)則應(yīng)符合T/IACXXXX.1第4.2.1條的規(guī)定。

5信息披露保障機(jī)制

5.1制度完善

股東股權(quán)信息披露制度完善的保障機(jī)制應(yīng)符合T/IACXXXX.1第5.1條的規(guī)定。

5.2責(zé)任落地

股東股權(quán)信息披露責(zé)任落地的保障機(jī)制求應(yīng)符合T/IACXXXX.1第5.1條的規(guī)定。

5.3定期檢視

股東股權(quán)信息披露定期檢視的保障機(jī)制應(yīng)符合T/IACXXXX.1第5.1條的規(guī)定。

4

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參考文獻(xiàn)

[1]保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2018年第2號(hào)

[2]保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法.保監(jiān)會(huì)令〔2018〕5號(hào)

[3]關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知.保監(jiān)發(fā)〔2015〕56號(hào)

[4]關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)公司股權(quán)信息披露有關(guān)事項(xiàng)的通知.保監(jiān)發(fā)〔2016〕62號(hào)

__________________________________________________________________

5

ICS點(diǎn)擊此處添加ICS號(hào)

點(diǎn)擊此處添加中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)文獻(xiàn)分類號(hào)

中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)

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保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露

第6部分股東股權(quán)信息

Corporategovernanceforinsurancecompanies—Informationdisclosure—

Part6shareholdersequityinformation

（征求意見稿）

T/IACXXXX—XXXX

保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第6部分股東股權(quán)信息

1范圍

T/IACXXXXX的本部分規(guī)定了保險(xiǎn)業(yè)公司治理中股東股權(quán)信息披露的基本原則、披露范圍、職責(zé)分

工、要求和保障機(jī)制。

本部分適用于保險(xiǎn)公司的信息披露，保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、再保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、相

互保險(xiǎn)組織、外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可參考適用。對(duì)于上市保險(xiǎn)公司，

有其他規(guī)定的，從其規(guī)定。

2術(shù)語(yǔ)和定義

T/IACXXXXX.1界定的術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。

3概述

3.1基本原則

股東股權(quán)信息披露的基本原則應(yīng)符合T/IACXXXX.1第3.1條的規(guī)定。

3.2披露范圍

股東股權(quán)信息披露的范圍包括：

a)股權(quán)基本情況；

b)股權(quán)變動(dòng)信息；

c)注冊(cè)資本變更方案；

d)股東變更信息；

e)員工持股計(jì)劃。

3.3職責(zé)分工

股東股權(quán)信息披露的職責(zé)分工應(yīng)符合T/IACXXXX.1第3.3條的規(guī)定。

4信息披露要求

4.1股權(quán)基本情況

4.1.1披露要素

股權(quán)基本情況應(yīng)披露信息包括：

a)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)；

注1：公司持股比例在5%以上的股東的名稱、持股數(shù)量/持股比例。

注2：持股5%以上的股東少于10家，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司披露前10大股東的名稱、持股數(shù)量/持股比例。

1

T/IACXXXX—XXXX

b)公司實(shí)際控制人及其控制本公司情況的簡(jiǎn)要說(shuō)明。

c)股東提名董事、監(jiān)事情況；

注：可在股權(quán)結(jié)構(gòu)信息或董事監(jiān)事簡(jiǎn)歷信息中披露提名股東的名稱。

4.1.2披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在股權(quán)基本情況發(fā)生變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)最新的股權(quán)信息進(jìn)行披露。

注：股權(quán)基本情況發(fā)生變更之日為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或登記機(jī)構(gòu)批復(fù)/備案/報(bào)告之日。

4.1.3披露媒介

股權(quán)基本情況作為“公司治理概要”的披露內(nèi)容，披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站“公司治理概要”欄目。

注：“公司治理概要”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“基本信息”。。

4.1.4其他披露要求

保險(xiǎn)公司控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更，保險(xiǎn)公司應(yīng)將變更情況作為“重大事項(xiàng)信息”進(jìn)行披

露，具體參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第3部分：重大事項(xiàng)信息》。

4.2股權(quán)變動(dòng)信息

4.2.1披露要素

股權(quán)變動(dòng)情況應(yīng)披露信息包括：

a）持股比例在5%以上的股東及其控股股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人變更情況；

b）相關(guān)股東出質(zhì)保險(xiǎn)公司股權(quán)情況；

注1：披露信息至少包括出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)股權(quán)數(shù)量、股權(quán)出質(zhì)設(shè)立日期和股權(quán)出質(zhì)注銷日期。

注2：相關(guān)股東是指持股5%以上的股東。

4.2.2披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到股東關(guān)于股權(quán)變動(dòng)的書面材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行披露。

注：收到股東關(guān)于股權(quán)變動(dòng)的書面材料之日是指股東提交資料齊備之日。

4.2.3披露媒介

股權(quán)基本情況應(yīng)保險(xiǎn)公司網(wǎng)站信息披露專欄之“股東股權(quán)”欄目披露。

注：股東股權(quán)”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.3注冊(cè)資本變更方案

4.3.1披露條件

保險(xiǎn)公司股東（大）會(huì)審議通過(guò)變更注冊(cè)資本方案。

4.3.2披露要素

注冊(cè)資本變更方案披露如下內(nèi)容：

a)決策程序，包括股東（大）會(huì)決議、議案概述及表決情況等；

b)變更注冊(cè)資本的方案，包括增（減）資規(guī)模、各股東增（減）資金額、增（減）資前后股權(quán)結(jié)

構(gòu)對(duì)照表（上市保險(xiǎn)公司披露到5%以上的股東）等；

c)增資資金來(lái)源的聲明；

2

T/IACXXXX—XXXX

d)股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；

e)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)基于審慎監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。

4.3.3披露時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在股東（大）會(huì)審議通過(guò)變更注冊(cè)資本方案后的起10個(gè)工作日內(nèi)披露注冊(cè)資本變更方案。

4.3.4披露媒介

注冊(cè)資本變更方案的披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站信息披露專欄之“股東股權(quán)”欄目和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)

會(huì)網(wǎng)站披露。

注：“股東股權(quán)”為二級(jí)欄目，其一級(jí)欄目為“專項(xiàng)信息”。

4.3.5其他披露要求

a)完成注冊(cè)資本變更后，保險(xiǎn)公司應(yīng)將注冊(cè)資本變更情況作為“重大事項(xiàng)信息”進(jìn)行披露，具體

參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南信息披露第3部分：重大事項(xiàng)信息》；

b)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)變更后的注冊(cè)資本作為“基本信息”進(jìn)行披露，具體參照《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)

指南信息披露第1部分：基本信息》。

4.4股東變更信息

4.4.1披露條件

保險(xiǎn)公司收到股東變更申請(qǐng)材料后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公開披露。

4.4.2披露要素

保險(xiǎn)公司股東發(fā)生變更的，保險(xiǎn)公司應(yīng)公開披露以下信息：

a)決策程序；

b)變更股東的有關(guān)情況，包括轉(zhuǎn)讓方、受讓方、股份數(shù)（出資金額）、股權(quán)比例等；

c)資金來(lái)源聲明；

d)股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；

e)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)基于審慎監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他信息。

4.4.3披露方式及時(shí)間

保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到股東變更有關(guān)申請(qǐng)材料之日后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。

注：收到股東變更有關(guān)申請(qǐng)材料之日是指股東提交資料齊備之日。

4.4.4披露媒介

股權(quán)變更信息的披露媒介為保險(xiǎn)公司網(wǎng)站“股東股權(quán)”欄目和中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站披露。

注：“股東股權(quán)”