獨立董事發(fā)表意見情形表

獨立董事發(fā)表意見情形表序號情形規(guī)范1董事的提名、任免、薪酬，高管聘任、解聘、薪酬；《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》——六；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.2；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.22（關聯(lián)交易）上市公司披露關聯(lián)交易《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》——10.2.7；10.2.8；《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第7號關聯(lián)交易》多處上市公司的股東、實際控制人及其關聯(lián)企業(yè)對上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產值的5％的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》——六重大關聯(lián)交易（指上市公司擬與關聯(lián)人達成的總額高于３００萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產值的５％的關聯(lián)交易）應由獨立董事認可后，提交董事會討論；獨立董事作出判斷前，可以聘請中介機構出具獨立財務顧問報告，作為其判斷的依據(jù)（二分之一以上獨董同意）《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》——五；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.2；《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.2關聯(lián)方以資抵債方案《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》三——（五）——3《招股說明書》中關于關聯(lián)交易和同業(yè)競爭的事項《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》——第五十五條；第一百三十二條3（對外擔保）對外擔保（全體獨立董事三分之二以上同意）《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——7.4.4；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——7.4.4對外擔保事項（對合并范圍內子公司提供擔保除外；發(fā)表獨立意見，必要時可以聘請會計師事務所對公司累計和當期對外擔保情況進行核查）《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——7.4.6；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——7.4.6累計和當期對外擔保情況《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》——二——（六）獨立董事對擔保事項出具專項說明的注意事項《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第4號：年度報告披露相關事項》——七——（二）4認為可能損害中小股東權益的事項《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》——六；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.3；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.3全部募集資金投資項目完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）占募集資金凈額10%以上的，上市公司使用節(jié)余資金《上交所募集資金管理規(guī)定》——第十三條；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——6.4.10；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——6.4.10聘請會計師事務所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告（二分之一以上獨立董事同意）《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——6.5.5；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——6.5.3將“超募資金”用于在建項目及新項目《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第29號：超募資金使用及募集資金永久性補充流動資金》——一——（四）使用“超募資金”償還銀行貸款或補充流動資金《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第29號：超募資金使用及募集資金永久性補充流動資金》——一——（五）13股權激勵計劃《上市公司股權激勵管理辦法》——第二十九條；《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第9號：股權激勵限制性股票的取得與授予》多處；《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第12號：股權激勵股票期權實施、授予與行權》多處；《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.3；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.314管理層收購（獨董占董事會人數(shù)二分之一以上，三分之二獨董同意）《上市公司收購管理辦法》——第五十一條；《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2012年修訂）》——11.8.415（重大資產重組）重大資產重組方案《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.3；《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——3.5.3對評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性和評估定價的公允性《重大資產重組管理辦法》——第十八條；《上市公司重大資產重組信息披露工作備忘錄--第六號資產評估相關信息披露》——一——1；《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第22號：重大資產重組（五）——資產評估相關信息披露》——二——1涉及的關聯(lián)交易，可另行聘請獨立財務顧問出具意見《重大資產重組管理辦法》——第十九條對上市公司重大資產重組評估標的為礦業(yè)權，且其礦產資源資源儲量報告或礦產資源開發(fā)利用方案未經(jīng)有權部門審核備案，或尚未取得相關探礦權、采礦權許可證的，上市公司董事會應當詳細披露原因、解決措施，作出相關承諾，分析后續(xù)支出對評估結論的影響（如適用），并充分提示相關風險。獨立董事應當對該等措施的合理性出具獨立意見?！渡鲜泄局卮筚Y產重組信息披露工作備忘錄--第六號資產評估相關信息披露》——二——4；《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第22號：重大資產重組（五）——資產評估相關信息披露》——三——3上市公司首次召開董事會會議審議重組事項時《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第17號：重大資產重組（一）——重大資產重組相關事項》——四——（二）、（三）16上市公司以集中競價交易方式回購股份（以下簡稱上市公司回購股份），應當由董事會依法作出決議，并提交股東大會批準。上市公司獨立董事應當在充分了解相關信息的基礎上，就回購股份事宜發(fā)表獨立意見?！蛾P于上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規(guī)定》——一17財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留審計意見的《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2012年修訂）》——6.1018公司向控股股東或者其關聯(lián)人提供資金事項情形已消除及公司違規(guī)對外擔保事項已得到糾，申請撤銷其他風險警示《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2012年修訂）》——13.8.819年度內部控制自我評價報告《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》——7.7.620招股說明書正式披露后，根據(jù)詢價結果確定的發(fā)行價格市盈率高于同行業(yè)上市公司平均市盈率25%的，就最終定價進行確認《關于進一步深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》——三——（二）21內部控制自我評價報告《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引》——7.8.322（證券投資）證券投資專項說明《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第4號：年度報告披露相關事項》——九進行證券投資（獨立董事三分之二以上同意）《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第30號：風險投資》——四23風險投資的相關審批程序是否合規(guī)、內控程序是否建立健全、對公司的影響等《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第30號：風險投資》——十24（會計事項）自主變更會計政策《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第13號：會計政策及會計估計變更》——九——（五）會計估計變更和會計差錯更正《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第4號：年度報告披露相關事項》——十25信息披露事務管理制度