企業(yè)信用管理案例

企業(yè)信用管理案例：

企業(yè)遭遇客戶信用風(fēng)險(xiǎn)

楊茜0516010322整理ppt案例一

老客戶也會(huì)發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)

整理ppt提要：近幾年來，隨著國際市場競爭的加劇，我國許多進(jìn)出口公司和生產(chǎn)廠家為了在競爭中處于不敗之地，各自采取了靈活多樣的經(jīng)營方式和付款方式來吸引國外客戶。一般而言，國內(nèi)進(jìn)出口公司對于新客戶的資信、財(cái)務(wù)狀況非常重視，十分關(guān)注客戶對其他供貨商的付款記錄和拖欠記錄等信息。而在與老客戶交易時(shí)，由于合作多年，對老客戶比較信任，很少去注意了解老客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化，而疏于防范和監(jiān)督。統(tǒng)計(jì)說明，80%的企業(yè)拖欠是由老客戶造成的。而且，老客戶一旦發(fā)生拖欠，業(yè)務(wù)人員往往礙于過去的良好合作的原因，不愿意對老客戶立即進(jìn)行追討，因而錯(cuò)過了最好的追討時(shí)機(jī)。當(dāng)企業(yè)醒悟時(shí)，其客戶的經(jīng)營狀況已經(jīng)嚴(yán)重惡化，甚至停業(yè)、破產(chǎn)。下面以不久前發(fā)生的一個(gè)案例加以說明。整理ppt案情：浙江某服裝進(jìn)出口公司和澳洲一家著名的女裝進(jìn)口批發(fā)商7年來一直保持著良好的貿(mào)易合作關(guān)系。該澳洲公司在澳洲紡織行業(yè)中具有較高的聲譽(yù)，幾年來與中國的貿(mào)易一直處于穩(wěn)定的開展?fàn)顟B(tài)。在最近幾年中，由于澳洲公司信譽(yù)良好、付款及時(shí)，浙江公司對于金額大的訂單仍舊堅(jiān)持即期信用證方式付款，對于小額訂單那么采用20%貨前預(yù)付，80%為貨后90天付款方式。由于浙江公司長期對小金額訂單放松監(jiān)督，截止2005年3月份，澳洲公司累計(jì)有60萬美元沒有按時(shí)支付，有些欠款雖然金額只有幾千美元，但拖欠時(shí)間卻達(dá)3年之久。對于這些逾期帳款，浙江公司的領(lǐng)導(dǎo)很為難，一方面還想保持與客戶的貿(mào)易關(guān)系，另一方面公司又面臨資金周轉(zhuǎn)困難。整理ppt

為此，江蘇公司馬上委托資信調(diào)查機(jī)構(gòu)對其展開深入的資信調(diào)查。通過國際資信調(diào)查和深入了解，浙江公司信用調(diào)查人員發(fā)現(xiàn)澳洲公司正在全力變賣固定資產(chǎn)，近期有被收購的趨向，公司已經(jīng)處于破產(chǎn)的邊緣。浙江公司領(lǐng)導(dǎo)得到報(bào)告后，立即決定委托律師對澳洲公司進(jìn)行追討。律師協(xié)同澳洲追帳代理制定了嚴(yán)密的追討策略：首先在澳洲法院提出債權(quán)清償申請；其次，對業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人展開強(qiáng)大的追討攻勢；最后，律師要求浙江公司派員直接去澳洲當(dāng)?shù)貐f(xié)調(diào)處理。由于浙江公司追討及時(shí)，同時(shí)掌握了澳洲公司存貨的所在地，因此挽回了60萬美元的經(jīng)濟(jì)損失。浙江公司事后了解到，如果此案晚追討一個(gè)月，追回欠款的可能性幾乎為零。

整理ppt評析：此案例給予我們許多啟示，其中最重要的就是如何處理老客戶拖欠的方法。浙江公司的做法是非常值得借鑒的，通過債務(wù)專項(xiàng)資信調(diào)查，可以較為準(zhǔn)確地判斷客戶的真實(shí)施欠因，如果不是成心拖欠，根據(jù)客戶經(jīng)營開展趨勢，可以給予合理的延遲期限。如果發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營狀況惡化，正在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，必須立即追討，挽回極有可能產(chǎn)生的壞帳損失。

整理ppt案例二警惕賒銷條件下的信用風(fēng)險(xiǎn)

整理ppt提要：在現(xiàn)今商業(yè)競爭十分劇烈的市場中，企業(yè)往往借助賒銷、放帳來提高自身產(chǎn)品所占的市場份額，擴(kuò)大銷售業(yè)績。然而有些企業(yè)對于買方信用狀況的了解卻停留在外表階段，僅僅依靠業(yè)務(wù)員、宣傳品等方式來獲取信息，甚至以此作為判斷買方能否按時(shí)支付貨款的依據(jù)，這種做法是非常危險(xiǎn)的。企業(yè)由于無視買方信用，沒有做到準(zhǔn)確的信用分析，直接導(dǎo)致企業(yè)受損的情況時(shí)有發(fā)生。整理ppt案情:山東華遠(yuǎn)公司〔以下簡稱華遠(yuǎn)公司〕2004年11月接到廣東惠達(dá)公司(以下簡稱惠達(dá)公司)的認(rèn)購貨物通知，隨即惠達(dá)公司馬上派專人前往華遠(yuǎn)公司所在地江蘇省南京市商洽購置貨物的具體事宜。由于貿(mào)易涉及的總金額高達(dá)200萬元，華遠(yuǎn)公司的管理者以及整個(gè)決策層對此事十分重視，先后與惠達(dá)公司的代表屢次洽談，商討合同的具體細(xì)那么和以后合作的意向。在雙方洽談中，惠達(dá)公司的代表告之，由于惠達(dá)公司的決策層認(rèn)為距離貨物銷售的旺季尚早，提出前期購置小批量的貨物來試探市場走向，一旦該貨品市場反響良好，惠達(dá)公司將按上述金額大批量購置?；葸_(dá)公司的代表向華遠(yuǎn)公司提出先期購置價(jià)值為30萬元的貨物，要求華遠(yuǎn)公司能夠給予30天的賒銷期，華遠(yuǎn)公司的決策層經(jīng)過商談，認(rèn)為雙方的合作前景良好，同時(shí)又能夠給公司帶來相當(dāng)大的利潤，同意了惠達(dá)公司的要求，簽署了售貨合同。整理ppt經(jīng)過了1個(gè)月的放帳后，華遠(yuǎn)公司開始向惠達(dá)公司催款，但惠達(dá)公司稱華遠(yuǎn)公司的貨物在市場上反響不佳，購置華遠(yuǎn)公司的貨物積壓十分嚴(yán)重，并向華遠(yuǎn)公司提出該貨物的質(zhì)量與合同規(guī)定不符等理由，以此為借口要求降低還款金額。華遠(yuǎn)公司先后派人前往惠達(dá)公司商談還款事宜，發(fā)現(xiàn)惠達(dá)公司以往的貨物積壓十分嚴(yán)重，員工士氣低落，情況不佳。通過專業(yè)機(jī)構(gòu)得出的分析結(jié)果來看，該公司財(cái)務(wù)十分混亂，其供貨商早在3個(gè)月前已取消了授予的信用限額，并正在追討欠款。該公司根本沒有能力歸還30萬元的貨款，其主要負(fù)責(zé)人更以破產(chǎn)相威脅。經(jīng)過近幾個(gè)月的追討努力，華遠(yuǎn)公司在我中心商帳部的協(xié)助下，在當(dāng)?shù)胤ㄔ和ㄟ^訴訟保全，拿回了40%的貨款，惠達(dá)公司也隨即破產(chǎn)。

整理ppt評析：華遠(yuǎn)公司受惑于惠達(dá)公司即將帶來的高額利潤和美好的合作前景，同意了惠達(dá)公司提出的賒銷條件，同時(shí)又忽