收支業(yè)務管理制度范文

第頁共頁收支業(yè)務管理制度范文一、總則為規(guī)范和加強收支業(yè)務管理，提高資金使用效益，確保財務安全，特制定本《收支業(yè)務管理制度》。二、收支管理機構1.公司設有專門的收支管理部門，負責公司的收支業(yè)務管理。2.收支管理部門的職責：（1）負責制定和完善收支業(yè)務管理制度；（2）負責編制年度收支預算，及時調(diào)整和控制預算執(zhí)行情況；（3）負責審核和報批各項收支申請；（4）負責全面監(jiān)督和檢查各項收支業(yè)務；（5）負責編制年度收支情況報告，及時向上級報送；（6）負責協(xié)調(diào)解決收支業(yè)務中出現(xiàn)的問題。三、收支預算管理1.公司每年制定年度收支預算，包括擬定收入預算和支出預算。2.收入預算由各業(yè)務部門根據(jù)市場情況和經(jīng)營計劃編制，報送收支管理部門審核。3.支出預算由各部門根據(jù)工作計劃和職責范圍編制，報送收支管理部門審核。4.到年底，各部門需編制年度收支情況報告，報送收支管理部門并匯總形成公司的年度收支情況報告。四、收支申請與審批1.凡涉及收支的申請，包括費用報銷、采購、合同簽訂等，都必須填寫《收支申請表》。2.收支申請表應包括申請人姓名、申請事項、金額、費用科目、支出事由等信息。3.收支申請表由申請人填寫，經(jīng)所在部門負責人簽字，并報送收支管理部門審批。4.收支管理部門應按照撥付計劃和預算進行審批，并及時通知申請人。五、收款與付款管理1.公司的收款由收支管理部門統(tǒng)一管理，所有收款都需進入公司的指定賬戶。2.支付的方式包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬、支票支付等。3.公司的付款需經(jīng)過收支管理部門核準，由財務部門操作支付。4.付款時應填寫《付款憑證》，將憑證送交收支管理部門存檔。六、票據(jù)管理1.公司的發(fā)票、收據(jù)及其他相關票證必須按照規(guī)定進行管理，確保準確無誤。2.票據(jù)的開具、收集、存儲、使用和銷毀等環(huán)節(jié)必須有相應的記錄和流程，并按規(guī)定進行審批和授權。3.票據(jù)的保管由財務部門負責，在規(guī)定的期限內(nèi)進行存檔和歸檔。七、收支核算與監(jiān)督1.公司每月需進行收支核算，審核各項收支業(yè)務的合法性和準確性。2.收支核算的內(nèi)容包括收入、支出、利潤、資產(chǎn)負債等，需定期向上級報告。3.收支管理部門應定期對各項收支業(yè)務進行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。4.公司財務部門應配合收支管理部門的工作，提供必要的協(xié)助和支持。八、違規(guī)處理1.對于違反收支業(yè)務管理制度的行為，將進行相應的追責和處罰，包括警告、記過、罰款、停職、降職等。2.對于涉嫌貪污、挪用資金等違法行為，將依法追究刑事責任。九、附則1.本制度自發(fā)布之日起正式實施。2.公司內(nèi)部其他制度和規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準。3.本制度的解釋權歸公司收支管理部門所有。以上是一份關于收