現(xiàn)金管理?xiàng)l例規(guī)定范文

第頁(yè)共頁(yè)現(xiàn)金管理?xiàng)l例規(guī)定范文《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)單位現(xiàn)金管理行為，提高財(cái)務(wù)管理效率，保障經(jīng)濟(jì)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)財(cái)政管理法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本條例。第二條本條例適用于所有行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì)組織等各類(lèi)單位。第三條單位現(xiàn)金管理應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)、高效的原則，確?，F(xiàn)金的安全運(yùn)作，并保障相關(guān)人員的權(quán)益。第四條單位現(xiàn)金管理應(yīng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)部控制，建立完善的現(xiàn)金管理制度和規(guī)范操作程序。第二章現(xiàn)金管理制度第五條單位應(yīng)制定現(xiàn)金管理制度，并報(bào)所在地財(cái)務(wù)部門(mén)備案。制度內(nèi)容包括現(xiàn)金的收付、保管、使用、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)定。第六條現(xiàn)金管理制度應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）收付現(xiàn)金的程序和要求；（二）現(xiàn)金保管措施和安全管理制度；（三）現(xiàn)金使用范圍和限額；（四）現(xiàn)金使用審批程序和權(quán)限；（五）現(xiàn)金清點(diǎn)、統(tǒng)計(jì)和報(bào)表工作；（六）責(zé)任追究和內(nèi)部控制要求；（七）其他與現(xiàn)金管理相關(guān)的事項(xiàng)。第七條單位現(xiàn)金管理制度應(yīng)向相關(guān)人員進(jìn)行宣傳和培訓(xùn)，確保各個(gè)環(huán)節(jié)的執(zhí)行力度。第三章現(xiàn)金收付第八條單位收付現(xiàn)金應(yīng)按照收付憑證和金融機(jī)構(gòu)提供的金融結(jié)算工具的要求進(jìn)行。第九條單位應(yīng)及時(shí)辦理現(xiàn)金入庫(kù)手續(xù)，并做好現(xiàn)金的分類(lèi)歸集和登記記錄。第十條單位應(yīng)根據(jù)需要設(shè)立現(xiàn)金收付臺(tái)賬，記錄每筆現(xiàn)金的來(lái)源、去向、金額以及收付日期等關(guān)鍵信息。第四章現(xiàn)金保管第十一條單位應(yīng)建立現(xiàn)金保管制度，劃分現(xiàn)金保管責(zé)任人，確保現(xiàn)金安全。第十二條各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)單位現(xiàn)金保管情況進(jìn)行檢查和審核，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。第十三條現(xiàn)金保管人員應(yīng)做到以下工作：（一）定期核對(duì)現(xiàn)金余額，查明差異，及時(shí)報(bào)告；（二）妥善保管好各種憑證，確?，F(xiàn)金的流向清楚；（三）配有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)督和保管現(xiàn)金保險(xiǎn)柜等安全設(shè)施的使用情況；（四）積極參與單位的財(cái)務(wù)管理和預(yù)算編制等相關(guān)工作。第五章現(xiàn)金使用第十四條單位現(xiàn)金使用應(yīng)在現(xiàn)金管理制度規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行，并經(jīng)過(guò)合法授權(quán)和審批才能實(shí)施。第十五條單位應(yīng)根據(jù)需要設(shè)立現(xiàn)金使用申請(qǐng)和審批程序，明確使用事由、金額、時(shí)限等關(guān)鍵信息，并定期報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)備案。第六章現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)和報(bào)表第十六條單位應(yīng)按月或按季度進(jìn)行現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén)。第十七條財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，匯總單位現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并定期向上級(jí)進(jìn)行報(bào)表上報(bào)。第七章責(zé)任追究第十八條單位應(yīng)建立現(xiàn)金管理責(zé)任追究制度，對(duì)違反現(xiàn)金管理規(guī)定的行為給予相應(yīng)的紀(jì)律處分或法律責(zé)任。第十九條單位財(cái)