XXX241《溫州大學(xué)公務(wù)卡管理辦法》

XXX241《溫州大學(xué)公務(wù)卡管理辦法》行政〔2011〕241號關(guān)于印發(fā)《溫州大學(xué)公務(wù)卡治理方法（試行）》的通知各部門，各學(xué)院：現(xiàn)將《溫州大學(xué)公務(wù)卡治理方法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。二○一主題詞：公務(wù)卡治理方法通知溫州大學(xué)校長辦公室201溫州大學(xué)公務(wù)卡治理方法(試行)第一章總則第一條為適應(yīng)國庫集中支付制度改革，規(guī)范學(xué)校財務(wù)治理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透亮度，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控治理，推進預(yù)防和懲治腐敗體系建設(shè)，依照《溫州市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市財政局等單位關(guān)于溫州市市級預(yù)算單位公務(wù)卡治理暫行方法的通知》（溫政辦〔2010〕119號）有關(guān)規(guī)定，制定本方法。第二條本方法所稱公務(wù)卡，是指我校在職在編工作人員持有的，要緊用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的貸記卡,具有一定透支額度和透支免息期。第三條公務(wù)卡發(fā)放對象：我校在職在編職工（以下簡稱教職工）。公務(wù)卡實行實名制，由開卡的教職工個人妥善保管并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。第四條公務(wù)卡的適用范疇：原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括差旅費、招待費、培訓(xùn)費、辦公費、小型會議費等。在公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范疇內(nèi)，原則上只在具有刷卡條件的商戶進行公務(wù)消費。第五條公務(wù)卡結(jié)算方式：持卡職工在公務(wù)活動中使用公務(wù)卡刷卡消費后，在規(guī)定的期限內(nèi)按我校財務(wù)制度規(guī)定的報銷程序進行報銷。第六條我校公務(wù)卡的發(fā)卡行是我校辦理國庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，即中國工商銀行溫州市馬鞍池支行。第二章

公務(wù)卡的治理與開立第七條依照市財政廳、市監(jiān)察局、市人行的要求，打算財務(wù)處要在全校范疇內(nèi)積極推行公務(wù)卡結(jié)算方式，加強對持卡人宣傳、培訓(xùn)；要做好本校教職工公務(wù)卡的日常治理、報銷與清算治理和資金治理，遇人員變動時應(yīng)及時通知發(fā)卡行。嚴(yán)禁為非我校教職工辦理公務(wù)卡、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏公務(wù)卡持卡人的私人交易信息。第八條教職工公務(wù)卡按照“個人申請、單位確認(rèn)、銀行辦理并個人簽訂協(xié)議”的流程向代理銀行申請辦理。具體申領(lǐng)程序為：申請人本人如實填寫公務(wù)卡申請表，經(jīng)所在單位、部門審核、人事處統(tǒng)一出具證明后，連同本人身份證復(fù)印件及其它相關(guān)證明文件一并送交打算財務(wù)處；打算財務(wù)處對申請人資料進行確認(rèn)，送交發(fā)卡行；發(fā)卡行按規(guī)定程序發(fā)卡。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)打算財務(wù)處確認(rèn)核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息傳輸?shù)絿鴰旒兄Ц断到y(tǒng)。第九條公務(wù)卡的信用額度，原則上定為每張公務(wù)卡透支額度上限為5萬元。發(fā)卡行依照持卡人的申請，核實持卡人資信情形后，可對其公務(wù)卡信用額度進行調(diào)整，并及時通知持卡人和打算財務(wù)處。其中，調(diào)增信用額度的，須事前由持卡人向打算財務(wù)處提出申請，由打算財務(wù)處出具書面同意意見交發(fā)卡行。第十條公務(wù)卡實行實名制。持有公務(wù)卡的我校教職工（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡和密碼，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時到打算財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。持卡人應(yīng)及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。新增的需辦理公務(wù)卡的教職工，應(yīng)及時辦理申領(lǐng)手續(xù)。因離職、調(diào)動、退休等緣故離開學(xué)校，應(yīng)按要求清理公務(wù)卡項下的債務(wù)，停止公務(wù)卡使用。公務(wù)卡日常對賬由持卡人自行負(fù)責(zé)。如不慎遺失應(yīng)及時掛失，并通知打算財務(wù)處。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦事項由教職工個人自行到發(fā)卡行申請辦理，并通過打算財務(wù)處及時通知發(fā)卡行愛護公務(wù)卡支持系統(tǒng)。因掛失不及時造成的經(jīng)濟缺失，由持卡人個人承擔(dān)。第十一條持卡人應(yīng)遵守國家關(guān)于銀行卡使用治理的法律法規(guī)和本方法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、利用公務(wù)卡套取現(xiàn)金或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷。第十二條公務(wù)卡也能夠用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，學(xué)校不承擔(dān)私人消費行為引致的一切責(zé)任。第三章公務(wù)卡的結(jié)算報銷治理第十三條教職工在公務(wù)支出支付結(jié)算時，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)使用公務(wù)卡刷卡支付，并取得經(jīng)教職工消費簽名的消費交易憑證（銀聯(lián)簽購單）和發(fā)票等財務(wù)報銷憑證。第十四條假如不慎遺失消費交易憑證（銀聯(lián)簽購單），本人必須向打算財務(wù)處提供書面說明，包括交易時刻、地點、金額，公務(wù)卡號，打算財務(wù)處查詢核實后進行報銷，并將此說明作為憑證附件。第十五條專門情形下公務(wù)卡信用額度不能滿足支付需要時，持卡人可提早向發(fā)卡行申請臨時增加授信額度。發(fā)卡行按照有關(guān)規(guī)定對持卡人臨時申請予以審批。專門情形臨時調(diào)整授信額度的，到期應(yīng)及時復(fù)原原額度。第十六條持卡人在公務(wù)消費后應(yīng)盡快辦理財務(wù)報銷手續(xù)，為防止超過免息還款期增加滯納金支出，最遲必須于當(dāng)月20日前，將上月1日起的公務(wù)消費發(fā)票和經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費交易憑條（銀聯(lián)簽購單），按照現(xiàn)行財務(wù)治理制度和報銷審批程序到打算財務(wù)處進行報銷。因個人報銷不及時造成的罰息等相關(guān)費用，以及由此帶來的對個人資信阻礙等責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。第十七條打算財務(wù)處按照現(xiàn)行財務(wù)制度對公務(wù)卡刷卡消費憑證進行合規(guī)性審核，對符合報銷條件的予以報銷；對不符合報銷條件的，不予報銷。不予報銷的部分，由持卡人自行償還。第十八條下列情形不予報銷，發(fā)生費用由持卡人個人承擔(dān)：（一）報銷費用與提供的報銷憑證、銀聯(lián)簽購單、消費清單明顯不符的；（二）因不及時報銷超過免息期后產(chǎn)生的循環(huán)利息和滯納金；（三）因個人保管不慎或遺失等緣故，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷的；（四）消費后無發(fā)票、銀聯(lián)簽購單和消費清單的；（五）個人消費行為；（六）使用公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金屬于個人消費行為，發(fā)生的手續(xù)費及利息由持卡人個人承擔(dān)；（七）不符合規(guī)定的消費和超出報銷標(biāo)準(zhǔn)的部分；（八）其他不符合財務(wù)治理規(guī)定和要求的。第十九條財務(wù)人員審核通過后，通過相關(guān)賬戶向公務(wù)卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報銷程序。個人補貼部分可通過相關(guān)賬戶轉(zhuǎn)入公務(wù)卡或個人工資卡。第二十條確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回學(xué)校辦理報銷手續(xù)的，持卡人可先行償還欠款，再按正常程序申請報銷，經(jīng)財務(wù)人員審核后將報銷的金額轉(zhuǎn)入該公務(wù)卡賬戶，持卡人即可將墊付資金取出，或用于個人消費；也可由持卡人通過所在部門（學(xué)院）相關(guān)人員向打算財務(wù)處提供持卡人姓名、卡號、消費時刻和每筆消費金額的明細信息，填寫《溫州大學(xué)借款單》先行辦理借款手續(xù)，經(jīng)相關(guān)審批簽字后，計財處先將借款轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人回校后及時辦理報銷手續(xù)，此行為視同原個人借款處理。第二十一條因向供應(yīng)商退貨等緣故導(dǎo)致已報銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時通過轉(zhuǎn)賬方式將資金退回學(xué)校原支付賬戶。持卡人退款的財務(wù)審核手續(xù)按學(xué)校內(nèi)部財務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。第二十二條公務(wù)卡用于單位公務(wù)支出的結(jié)算，只有通過審批同意方可辦理報銷手續(xù)。持卡人在未完成公務(wù)卡消費申請（報銷）手續(xù)之前，不管是公務(wù)消費依舊個人消費均屬持卡人個人行為，由此導(dǎo)致的經(jīng)濟、法律等責(zé)任由持卡人負(fù)責(zé)。第四章實行公務(wù)卡結(jié)算方式后的現(xiàn)金治理第二十三條學(xué)校實行公務(wù)卡結(jié)算方式后，工資、津補貼、獎金等工資性支出通過個人工資卡結(jié)算，日常商品服務(wù)支出通過公務(wù)卡結(jié)算，一樣情形不再使用現(xiàn)金結(jié)算。屬于下列情形之一，經(jīng)打算財務(wù)處審核同意后，能夠連續(xù)使用現(xiàn)金結(jié)算：（一）確需使用現(xiàn)金發(fā)放的慰問金或其他撫恤救濟性支出；（二）使用現(xiàn)金支付的非本校教職工的個人勞務(wù)費、講課費等支出；（三）確需使用現(xiàn)金支付給臨時聘用人員（不含長期聘用人員）的費用；（四）確實不具備刷卡條件的商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點發(fā)生的1000元以下零星支出；（五）離退休人員因公務(wù)活動報銷的費用；（六）其他專門情形經(jīng)批準(zhǔn)的支出項目。第二十四條實行公務(wù)卡結(jié)算后，原則上學(xué)校不再向教職工個人辦理現(xiàn)金借款。不具備刷卡