FY01-KPI二期工作啟動會

FY01KPI二期工作啟動會FY01KPI二期工作啟動會1華祉年以投資資本回報率為龍頭的KPI華祉年以投資資本回報率為龍頭的KPI21、價值樹與財務報表的關系2、KPI業(yè)績管理案例3、投資回報的重要意義1、價值樹與財務報表的關系3財務報表財務報表4投資回報率稅前利潤率資產(chǎn)周轉次數(shù)收入毛利費用應收周轉天數(shù)存貨周轉天數(shù)應付周轉天數(shù)（利潤）兩金－－－＋－？KPI樹財務報表×360÷投資回報率稅前利潤率資產(chǎn)周轉次數(shù)收入毛利費用應收5投資回報率38％稅前利潤率3.8％資產(chǎn)周轉10次收入130000萬毛利10000萬費用4800萬應收周轉36天存貨周轉54天應付周轉54天（利潤）兩金合計250萬（＝應收/收入×360）（＝存貨/成本×360）（＝應付/成本×360）－－－＋－×360÷投資回報率稅前利潤率3.8％資產(chǎn)周轉10次收入130000萬6本期現(xiàn)金凈流入10萬元稅前凈利4960萬元營運資本增加5000萬元貸款額度增加50萬元應收凈額增加3000萬元存貨凈額增加3000萬元應付凈額增加1000萬元＋－＋－經(jīng)營性現(xiàn)金流為凈流出40萬元本期現(xiàn)金稅前凈利營運資本貸款額度應收凈額存貨凈額應付凈額＋－71、價值樹與財務報表的關系2、KPI業(yè)績管理案例3、投資回報的重要意義1、價值樹與財務報表的關系8總經(jīng)理某事業(yè)部，組織結構如下：銷售經(jīng)理銷售員市場部經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理訂貨專員配貨專員資金管理總經(jīng)理某事業(yè)部，組織結構如下：銷售經(jīng)理銷售員市場部經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)9投資回報率稅前利潤率資產(chǎn)周轉收入毛利費用應收周轉存貨周轉應付周轉兩金銷售毛利政策性返點市場費用訂貨控制配貨控制銷售員帳期控制財務費用根據(jù)其業(yè)務流程，繪出其價值創(chuàng)造關鍵過程如下：根據(jù)對業(yè)務價值創(chuàng)造過程的理解，分解盈利的關鍵驅(qū)動因素。其他銷售管理費用投資回報率稅前利潤率資產(chǎn)周轉收入毛利費用應收周轉10投資回報率38％稅前利潤率3.8％資產(chǎn)周轉36天收入130000萬毛利10000萬毛利率7.7％費用4800萬應收周轉36天存貨周轉54天應付周轉54天兩金合計250萬分解收入3000萬銷售毛利5％政策性返點2.7％市場費用1000萬訂貨控制配貨控制銷售員帳期控制36天財務費用1000萬根據(jù)任務目標和資源狀況，對各級目標分解，并確定各級指標負責人如下：總經(jīng)理銷售經(jīng)理某銷售員產(chǎn)品經(jīng)理某銷售員產(chǎn)品經(jīng)理市場部經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理某銷售員訂貨專員配貨專員銷售經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理其他銷售管理費用2800萬相關經(jīng)理銷售/產(chǎn)品經(jīng)理產(chǎn)品/銷售經(jīng)理銷售/產(chǎn)品經(jīng)理積壓處理產(chǎn)品經(jīng)理投資回報率稅前利潤率資產(chǎn)周轉36天收入130000萬毛利1011可視化可量化相關聯(lián)因素分解的三種境界銷售收入客戶滿意度銷售員能力驅(qū)動因素目標值上下級指標的函數(shù)關系可視化可量化相關聯(lián)因素分解的三種境界銷售收入客戶滿意12FY01-KPI二期工作啟動會13根據(jù)KPI價值樹提取業(yè)績合同示例：根據(jù)KPI價值樹，定義統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和指標詞典、確定維護人員和維護周期，保證上述體系的運轉。根據(jù)KPI價值樹提取業(yè)績合同示例：根據(jù)KPI價值樹，定義統(tǒng)一141、價值樹與財務報表的關系2、KPI業(yè)績管理案例3、投資回報的重要意義1、價值樹與財務報表的關系15從三個角度看投資資本回報的重要意義－對各方而言，意味著利益能夠得到統(tǒng)一－對企業(yè)而言，意味著獲得效率，實現(xiàn)長久發(fā)展－對各部門而言，意味著一致性的核心管理目標從三個角度看投資資本回報的重要意義－對各方而言，意味著利益能16股市客戶員工追求投資資本回報，才能使各方利益得到統(tǒng)一要求企業(yè)創(chuàng)造相對其投資的最大回報，而不單是利潤總額要求企業(yè)創(chuàng)造長期穩(wěn)定回報，而不單是短期利潤投資者更傾向追捧高效率的優(yōu)質(zhì)公司－客戶或合作伙伴更傾向于選擇具有長期競爭力的贏家公司－能夠長期合作的客戶，才是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的基礎。－投資本回報的提高意味著每股收益的增加，進而能夠提高股票價值－許多員工也是企業(yè)的股權擁有者－優(yōu)質(zhì)公司得到股市認同，員工利益才能得到保障股市客戶員工追求投資資本回報，才能使各方利益得到統(tǒng)一要求企業(yè)17投資資本回報反映出投入（資本）與產(chǎn)出（盈利）的效率－資本的有限性是企業(yè)永恒的挑戰(zhàn)－為資本提供回報是企業(yè)永恒的使命－追求資本回報，才能使企業(yè)獲得長久發(fā)展－提高投資資本回報，才能挖掘出企業(yè)的潛力，提高競爭能力投資資本回報利潤投資資本＝÷－投資資本是投資人對企業(yè)的投入－投資資本總是有限度的－投資資本一定要求要有回報－毫無疑問，利潤是企業(yè)能力和地位的重要標志－但是利潤只是對產(chǎn)出的衡量，并不反映經(jīng)營效率。－不考慮投入產(chǎn)出效率，會使企業(yè)難以維持長久發(fā)展－權責發(fā)生制下，利潤包含著一定非現(xiàn)金收益，并不能完全反映企業(yè)價值的增加投資資本回報反映出投入（資本）與產(chǎn)出（盈利）的效率－資本的有18投資資本回報利潤資本周轉＝×－對各部門而言，意味著一致性的核心管理目標多種途徑，核心目的是提高投資資本回報－提高收入，增加規(guī)模－提高毛利，增加利潤－減少費用，增加利潤－控制兩金，增加利潤－減少應收，提高周轉－減少存貨，提高周轉－增加應付，提高周轉－減少其他資產(chǎn)，提高周轉收入毛利費用兩金應收存貨應付其他投資資本回報利潤資本周轉＝×－對各部門而言，意味著一致性的核19KPI項目組2001年10月22日KPI二期工作考核計劃KPI項目組KPI二期工作考核計劃20考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障21考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障22各階段里程碑簽定高層業(yè)績合同編制高層KPI辭典KPI試點完成本部KPI視圖關鍵崗位業(yè)績合同總結驗收KPI一期KPI二期4567891011121234各階段里程碑簽定高層業(yè)績合同編制高層KPI辭典KPI試點完成23考核目的1、確保本部對KPI體系統(tǒng)一認識和理解。2、確保本部掌握現(xiàn)有的KPI工具的方法和流程。3、確保本部提取并簽訂關鍵崗位的業(yè)績合同。考核目的1、確保本部對KPI體系統(tǒng)一認識和理解。2、確保本部24考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障25考核對象各本部總經(jīng)理及各事業(yè)部總經(jīng)理。考核對象各本部總經(jīng)理及各事業(yè)部總經(jīng)理。26考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本部關鍵崗位的業(yè)績合同。3、搭建并實施本部的保障體系。4、落實本部二期工作的宣貫培訓?？己藘?nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本27考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本部關鍵崗位的業(yè)績合同。3、搭建并實施本部的保障體系。4、落實本部二期工作的宣貫培訓?？己藘?nèi)容：1形成本部事業(yè)部KPI價值樹；2價值樹質(zhì)量達標。責任人：本部KPI小組。時間：12月31日前?？己藘?nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本28考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本部關鍵崗位的業(yè)績合同。3、搭建并實施本部的保障體系。4、落實本部二期工作的宣貫培訓。考核內(nèi)容：根據(jù)本部事業(yè)部KPI價值樹簽訂關鍵崗位業(yè)績合同。責任人：本部KPI小組。時間：2002年2月底前。考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本29考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本部關鍵崗位的業(yè)績合同。3、搭建并實施本部的保障體系。4、落實本部二期工作的宣貫培訓?？己藘?nèi)容：1組建本部KPI工作小組；－10月底前。2制定本部二期工作計劃；－10月底前。3保障本部考核數(shù)據(jù)；－2002年2月底前。4考核與激勵掛鉤。－2002年2月底前。責任人：本部KPI小組。考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本30組建本部KPI小組“一把手”工程組建本部KPI小組“一把手”工程31考核內(nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本部關鍵崗位的業(yè)績合同。3、搭建并實施本部的保障體系。4、落實本部二期工作的宣貫培訓。考核內(nèi)容：把本部事業(yè)部的KPI工作宣貫培訓到崗。責任人：本部KPI小組。時間：2002年2月底前?？己藘?nèi)容1、建成本部事業(yè)部KPI價值樹體系。2、提取并簽訂本32考核標準和規(guī)則希望與本部總經(jīng)理共同制定考核標準，由集團KPI推進領導小組同意后執(zhí)行.

考核規(guī)則將從過程和結果，從“做沒做”和“好不好”兩方面考核。責任人：集團KPI項目組時間：2002年3月1－31日考核標準和規(guī)則希望與本部總經(jīng)理共同制定考核標準，由集33考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障考核目的考核對象、內(nèi)容及時間匯報提綱組織保障34考核組織保障集團KPI領導小組集團專業(yè)支持小組本部KPI小組事