后金融危機(jī)時(shí)代信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任之完善

后金融危機(jī)時(shí)代信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任之完善1.本文概述在2008年全球金融危機(jī)之后，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的作用和法律責(zé)任成為了全球金融監(jiān)管討論的焦點(diǎn)。本文旨在探討后金融危機(jī)時(shí)代信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)面臨的法律挑戰(zhàn)，分析其在金融市場(chǎng)中的作用，并提出完善其法律責(zé)任的可行建議。文章首先回顧了金融危機(jī)期間信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的行為及其對(duì)市場(chǎng)的影響，接著分析了現(xiàn)行法律框架下的法律責(zé)任限制。隨后，本文深入探討了國際和國內(nèi)層面上對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的改革措施，以及這些改革如何影響信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作和法律責(zé)任。文章還著重討論了提高透明度、增強(qiáng)責(zé)任和促進(jìn)公平競(jìng)爭等關(guān)鍵領(lǐng)域的改進(jìn)措施。本文提出了一系列具體的法律改革建議，以增強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的責(zé)任感，提高其評(píng)級(jí)質(zhì)量，從而為金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展做出貢獻(xiàn)。通過這些措施，旨在構(gòu)建一個(gè)更加健全和高效的金融監(jiān)管環(huán)境，防范未來可能出現(xiàn)的金融危機(jī)，保護(hù)投資者和公眾的利益。請(qǐng)記住，這只是一個(gè)虛構(gòu)的概述，用于展示如何撰寫一個(gè)關(guān)于完善信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的文章概述。實(shí)際的文章內(nèi)容和結(jié)構(gòu)可能會(huì)有所不同。2.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律地位與職能信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中扮演著至關(guān)重要的角色，其法律地位和職能不僅關(guān)系到金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，也是維護(hù)投資者利益和促進(jìn)公平交易的基礎(chǔ)。在后金融危機(jī)時(shí)代，對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律地位和職能進(jìn)行深入分析和完善，對(duì)于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)市場(chǎng)健康發(fā)展具有重要意義。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為金融市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是為債券發(fā)行人和投資者提供信用評(píng)級(jí)服務(wù)。通過對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、償債能力和未來發(fā)展前景等多方面因素的綜合評(píng)估，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為投資者提供關(guān)于債券信用風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)意見。這種服務(wù)有助于投資者做出更為明智的投資決策，同時(shí)也促進(jìn)了市場(chǎng)信息的透明化。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律地位應(yīng)當(dāng)明確其獨(dú)立性和客觀性。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)，必須保持中立，不受任何外部因素的干擾。這就要求評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在內(nèi)部管理和運(yùn)作機(jī)制上建立嚴(yán)格的防火墻，防止利益沖突和不當(dāng)影響。同時(shí)，法律還應(yīng)當(dāng)規(guī)定評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信息披露義務(wù)，確保評(píng)級(jí)過程和結(jié)果的公開透明。再次，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在金融危機(jī)中，一些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因?yàn)樘峁┎粶?zhǔn)確或誤導(dǎo)性的評(píng)級(jí)結(jié)果而受到廣泛批評(píng)。完善信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任制度，對(duì)于提高其評(píng)級(jí)質(zhì)量和市場(chǎng)信譽(yù)至關(guān)重要。這包括但不限于對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的民事賠償責(zé)任、行政監(jiān)管責(zé)任以及可能的刑事責(zé)任進(jìn)行明確規(guī)定。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的職能還應(yīng)當(dāng)包括對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的監(jiān)測(cè)和預(yù)警。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，及時(shí)調(diào)整評(píng)級(jí)方法和標(biāo)準(zhǔn)，為市場(chǎng)提供更為準(zhǔn)確的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。同時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切合作，共同維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律地位與職能是金融市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要保障。在后金融危機(jī)時(shí)代，通過完善相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)監(jiān)管和自律，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將能夠更好地發(fā)揮其職能，為金融市場(chǎng)的健康發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。3.金融危機(jī)中信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任問題在后金融危機(jī)時(shí)代，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任問題成為了金融法律領(lǐng)域的一個(gè)重要議題。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中扮演著至關(guān)重要的角色，它們通過對(duì)債務(wù)工具進(jìn)行評(píng)級(jí)，為投資者提供關(guān)于債務(wù)發(fā)行人信用風(fēng)險(xiǎn)的重要信息。20072008年的全球金融危機(jī)揭示了信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在評(píng)級(jí)過程中存在的一些問題，這些問題對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。評(píng)級(jí)膨脹問題：金融危機(jī)暴露出信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)普遍存在的評(píng)級(jí)膨脹問題，即過高的信用評(píng)級(jí)。許多高風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品獲得了較高的信用評(píng)級(jí)，這導(dǎo)致了投資者對(duì)這些產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的誤判和過度投資。利益沖突問題：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的盈利模式往往是由發(fā)行人支付評(píng)級(jí)費(fèi)用，這種模式可能導(dǎo)致評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為了維護(hù)客戶關(guān)系而提供過高的信用評(píng)級(jí)，從而產(chǎn)生利益沖突。監(jiān)管不足問題：在金融危機(jī)之前，對(duì)于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管并不充分，缺乏有效的監(jiān)管措施和標(biāo)準(zhǔn)來確保評(píng)級(jí)的公正性和準(zhǔn)確性。法律責(zé)任界定問題：在金融危機(jī)后，如何界定信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任成為了一個(gè)復(fù)雜的問題。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是否應(yīng)對(duì)其評(píng)級(jí)結(jié)果的誤導(dǎo)性承擔(dān)責(zé)任，以及如何承擔(dān)這種責(zé)任，需要通過法律途徑進(jìn)行明確。加強(qiáng)監(jiān)管：通過立法和監(jiān)管措施加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，確保其評(píng)級(jí)活動(dòng)的透明度和公正性。改進(jìn)評(píng)級(jí)方法：鼓勵(lì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)采用更為科學(xué)和客觀的評(píng)級(jí)方法，減少主觀判斷的影響。明確法律責(zé)任：通過法律明確規(guī)定信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在提供不準(zhǔn)確或誤導(dǎo)性評(píng)級(jí)時(shí)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，為追究其責(zé)任提供法律依據(jù)。提高市場(chǎng)透明度：增加金融市場(chǎng)的透明度，使投資者能夠更全面地了解金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。4.國內(nèi)外信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的比較分析不同國家和地區(qū)的法律體系對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任有著不同的規(guī)定。例如，美國的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)受到《1933年證券法》和《1964年證券交易法》等法律的約束，而中國則通過《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)來規(guī)范信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的行為。這些法律體系的差異導(dǎo)致了對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的不同理解和應(yīng)用。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的作用方面，美國證券交易委員會(huì)（SEC）對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行直接監(jiān)管，而在中國，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管則涉及中國證監(jiān)會(huì)等多個(gè)部門。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不同及其職能的差異，對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任追究有著直接影響。在法律責(zé)任的界定上，不同國家的法律對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的過錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)、責(zé)任范圍以及免責(zé)條款等有著不同的規(guī)定。例如，美國在金融危機(jī)后通過《多德弗蘭克法案》加強(qiáng)了對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和法律責(zé)任追究，而中國的法律體系則更側(cè)重于信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和自律。實(shí)際執(zhí)行中，國內(nèi)外信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)面臨的法律責(zé)任也存在差異。在美國，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可能面臨集體訴訟和高額罰款，而在中國，法律責(zé)任的追究更多依賴于行政監(jiān)管和行業(yè)自律，法律訴訟相對(duì)較少。隨著全球化和金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，國內(nèi)外對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的關(guān)注也在增加。美國等發(fā)達(dá)國家在加強(qiáng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的同時(shí)，也在推動(dòng)國際合作和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。中國也在不斷完善相關(guān)法律法規(guī)，以適應(yīng)國際標(biāo)準(zhǔn)和市場(chǎng)發(fā)展的需要。5.完善信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任的法律對(duì)策信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中扮演著至關(guān)重要的角色，其評(píng)級(jí)結(jié)果直接影響投資者的決策和市場(chǎng)的穩(wěn)定性。金融危機(jī)暴露出信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在法律責(zé)任方面存在的不足，完善其法律責(zé)任機(jī)制顯得尤為迫切。以下是一些可能的法律對(duì)策：應(yīng)當(dāng)通過立法明確信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任。這包括但不限于對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)行為、內(nèi)部控制、利益沖突管理等方面的規(guī)定。立法應(yīng)當(dāng)明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在提供不準(zhǔn)確或誤導(dǎo)性評(píng)級(jí)時(shí)的民事賠償責(zé)任和可能的刑事責(zé)任。建立一個(gè)獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備足夠的權(quán)威和資源，以確保其能夠有效地執(zhí)行監(jiān)管職能，包括對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的定期審查、市場(chǎng)行為的監(jiān)督以及對(duì)違規(guī)行為的處罰。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)。這包括建立健全的利益沖突管理政策、評(píng)級(jí)方法和程序的透明度、以及對(duì)評(píng)級(jí)人員的培訓(xùn)和監(jiān)督。通過這些措施，可以提高評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性和公正性，從而降低因評(píng)級(jí)失誤導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提高其評(píng)級(jí)過程和結(jié)果的透明度。這可以通過公開評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、利益沖突聲明等方式實(shí)現(xiàn)。透明度的提高有助于增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的信任，同時(shí)也為評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任提供了可追溯的依據(jù)。鑒于金融市場(chǎng)的全球化特性，應(yīng)當(dāng)推動(dòng)國際合作，形成統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)法律責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)。這不僅有助于提高全球金融市場(chǎng)的穩(wěn)定性，還可以避免因不同國家法律規(guī)定的差異而導(dǎo)致的監(jiān)管套利現(xiàn)象。6.結(jié)論本文通過對(duì)后金融危機(jī)時(shí)代信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所面臨的法律責(zé)任問題進(jìn)行了深入分析，探討了其在金融市場(chǎng)中的關(guān)鍵作用以及由于信用評(píng)級(jí)失誤所引發(fā)的廣泛影響。金融危機(jī)的教訓(xùn)明確顯示，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的行為不僅關(guān)系到投資者的利益，更關(guān)系到整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定與健康發(fā)展。完善信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任制度顯得尤為重要。應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)立法，明確信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和義務(wù)，提高其評(píng)級(jí)的透明度和準(zhǔn)確性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，確保其獨(dú)立性和客觀性，防止利益沖突影響評(píng)級(jí)結(jié)果。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)自身也應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理和自律機(jī)制，提高評(píng)級(jí)質(zhì)量，承擔(dān)起應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任。在全球化的金融市場(chǎng)中，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極參與國際合作，與其他國家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同制定和遵守國際標(biāo)準(zhǔn)，提升全球金融安全網(wǎng)的效能。為了防范未來可能出現(xiàn)的金融危機(jī)，需要構(gòu)建一個(gè)多元化的信用評(píng)級(jí)體系，減少對(duì)單一評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的依賴，同時(shí)鼓勵(lì)創(chuàng)新和競(jìng)爭，促進(jìn)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的健康發(fā)展。通過上述措施的實(shí)施，我們可以期待信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在未來的金融市場(chǎng)中扮演更加積極和負(fù)責(zé)任的角色，為維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展做出貢獻(xiàn)。這個(gè)結(jié)論段落是根據(jù)您提供的文章標(biāo)題虛構(gòu)的，旨在展示如何撰寫一個(gè)可能的結(jié)論部分。實(shí)際的文章內(nèi)容和結(jié)論可能會(huì)有所不同。參考資料：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為金融市場(chǎng)的重要參與者，對(duì)投資者、金融機(jī)構(gòu)和政府決策產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。隨著金融市場(chǎng)的復(fù)雜性和規(guī)模的擴(kuò)大，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的角色和責(zé)任也面臨了新的挑戰(zhàn)和審視。尤其在民事法律責(zé)任方面，如何界定信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的責(zé)任邊界，以及如何完善相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)于維護(hù)市場(chǎng)公平、透明和穩(wěn)定具有重要意義。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要從事對(duì)各類債務(wù)發(fā)行人（包括政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等）及各類金融產(chǎn)品進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。其評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)投資者的決策產(chǎn)生重大影響，同時(shí)也是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要依據(jù)。隨著金融市場(chǎng)的全球化，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力逐漸擴(kuò)大，其評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)資產(chǎn)定價(jià)和資源配置具有關(guān)鍵作用。誤導(dǎo)性評(píng)級(jí)：當(dāng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供的評(píng)級(jí)結(jié)果由于存在重大遺漏或誤導(dǎo)性信息，導(dǎo)致投資者或債權(quán)人造成損失時(shí)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事法律責(zé)任。這種情況下，責(zé)任認(rèn)定主要依據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果是否違反了相關(guān)法律法規(guī)或行業(yè)準(zhǔn)則。虛假陳述：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在未經(jīng)充分調(diào)查或故意隱瞞事實(shí)真相的情況下，向投資者或債權(quán)人提供不實(shí)評(píng)級(jí)信息，造成其損失的，應(yīng)承擔(dān)虛假陳述的民事法律責(zé)任。違反勤勉義務(wù)：信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)未盡到合理的勤勉義務(wù)，如未對(duì)債務(wù)發(fā)行人進(jìn)行充分盡職調(diào)查或未按照標(biāo)準(zhǔn)程序進(jìn)行評(píng)級(jí)，導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果失實(shí)，造成投資者或債權(quán)人損失的，應(yīng)承擔(dān)違反勤勉義務(wù)的民事法律責(zé)任。建立健全法律法規(guī)體系：政府應(yīng)制定和完善相關(guān)法律法規(guī)，明確信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在民事法律責(zé)任方面的權(quán)利和義務(wù)。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管力度，確保其業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和行業(yè)準(zhǔn)則。強(qiáng)化行業(yè)自律：除了政府監(jiān)管外，還應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律組織的作用。通過制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，推動(dòng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提高業(yè)務(wù)水平和公信力。同時(shí)，行業(yè)自律組織應(yīng)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲戒，維護(hù)市場(chǎng)秩序。完善司法救濟(jì)機(jī)制：投資者或債權(quán)人在遭受損失時(shí)，應(yīng)有權(quán)通過司法途徑尋求救濟(jì)。司法機(jī)關(guān)在審理相關(guān)案件時(shí)，應(yīng)充分保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，明確信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的民事法律責(zé)任邊界。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)司法機(jī)關(guān)與監(jiān)管部門之間的溝通與協(xié)作，提高案件審理效率。提高公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：投資者和債權(quán)人應(yīng)具備一定的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，了解信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的作用及其局限性。通過提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，有助于減少盲目投資行為和市場(chǎng)操縱行為的發(fā)生。推動(dòng)國際合作與交流：在全球化的背景下，各國政府和監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)合作與交流，共同應(yīng)對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)的挑戰(zhàn)。通過分享經(jīng)驗(yàn)、制定國際統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，有利于提升全球信用評(píng)級(jí)行業(yè)的透明度和公信力。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中發(fā)揮著重要作用，但其民事法律責(zé)任問題不容忽視。為維護(hù)市場(chǎng)公平、透明和穩(wěn)定，政府、監(jiān)管部門、行業(yè)自律組織、司法機(jī)關(guān)和公眾需共同努力，建立健全法律法規(guī)體系、強(qiáng)化行業(yè)自律、完善司法救濟(jì)機(jī)制、提高公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并推動(dòng)國際合作與交流。只有才能確保信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在發(fā)揮積極作用的有效履行其民事法律責(zé)任。隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，電子商務(wù)作為一種新型的商業(yè)模式，在全球范圍內(nèi)迅速普及。隨著其規(guī)模的擴(kuò)大，電子商務(wù)領(lǐng)域的信用問題也日益凸顯，如虛假宣傳、欺詐交易、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。這些問題不僅損害了消費(fèi)者的權(quán)益，也阻礙了電子商務(wù)的健康發(fā)展。完善電子商務(wù)信用法律機(jī)制顯得尤為迫切。電子商務(wù)信用法律機(jī)制的核心在于構(gòu)建公平、透明、可信賴的交易環(huán)境。這要求法律法規(guī)不僅要能夠制約不法行為，還要能夠保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，促進(jìn)電子商務(wù)的健康發(fā)展。當(dāng)前，我國在電子商務(wù)信用法律機(jī)制方面已經(jīng)取得了一定的成果，但仍存在一些不足和需要完善的地方。電子商務(wù)信用法律機(jī)制需要進(jìn)一步完善立法體系。雖然我國已經(jīng)出臺(tái)了一系列相關(guān)法律法規(guī)，但在一些具體問題上仍存在空白和模糊地帶。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)電子商務(wù)信用問題的研究，不斷完善法律法規(guī)，確保各種交易行為都有明確的法律規(guī)制。電子商務(wù)信用法律機(jī)制需要強(qiáng)化執(zhí)法力度。法律的生命力在于實(shí)施，而實(shí)施的關(guān)鍵在于執(zhí)法。應(yīng)加大對(duì)電子商務(wù)違法行為的打擊力度，嚴(yán)格執(zhí)法，確保各項(xiàng)法律法規(guī)落到實(shí)處。同時(shí)，還應(yīng)建立健全跨部門、跨地區(qū)的協(xié)同執(zhí)法機(jī)制，形成合力，共同維護(hù)電子商務(wù)市場(chǎng)的秩序。電子商務(wù)信用法律機(jī)制需要推進(jìn)信用體系建設(shè)。信用是電子商務(wù)交易的基礎(chǔ)，也是維護(hù)市場(chǎng)秩序的重要手段。應(yīng)建立健全電子商務(wù)信用評(píng)價(jià)體系，對(duì)商家和消費(fèi)者進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，并通過信息共享機(jī)制，使失信者受到應(yīng)有的懲戒。同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，確保其提供真實(shí)、準(zhǔn)確的信用信息。電子商務(wù)信用法律機(jī)制需要提升公眾的法律意識(shí)和信用意識(shí)。應(yīng)加強(qiáng)對(duì)電子商務(wù)法律法規(guī)的宣傳教育，提高公眾的法律素養(yǎng)和信用意識(shí)。還應(yīng)鼓勵(lì)消費(fèi)者積極參與信用評(píng)價(jià)和監(jiān)督，共同營造誠信的電子商務(wù)交易環(huán)境。完善電子商務(wù)信用法律機(jī)制是一項(xiàng)長期而艱巨的任務(wù)。只有不斷完善法律法規(guī)、強(qiáng)化執(zhí)法力度、推進(jìn)信用體系建設(shè)、提升公眾的法律意識(shí)和信用意識(shí)等多方面的努力，才能構(gòu)建一個(gè)公平、透明、可信賴的電子商務(wù)交易環(huán)境，推動(dòng)電子商務(wù)的健康發(fā)展。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是金融市場(chǎng)上一個(gè)重要的服務(wù)性中介機(jī)構(gòu)，是由專門的經(jīng)濟(jì)、法律、財(cái)務(wù)專家組成的、對(duì)證券發(fā)行人和證券信用進(jìn)行等級(jí)評(píng)定的組織。國際上公認(rèn)的最具權(quán)威性的專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)只有三家，分別是美國標(biāo)準(zhǔn)·普爾公司和穆迪投資服務(wù)公司和惠譽(yù)國際信用評(píng)級(jí)有限公司。面對(duì)巨大的機(jī)遇和生存的壓力，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與外部各界的合作與交流，同時(shí)不斷提高自身的業(yè)務(wù)質(zhì)量和管理水平。最根本的作用是就證券的信用狀況獨(dú)立發(fā)表意見，信用狀況表述出來就是投資者按時(shí)獲取利息和收回本金的可能性。（二）前期準(zhǔn)備。包括移送資料、資料整理、組成評(píng)估項(xiàng)目組、確定評(píng)級(jí)方案等。（三）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。評(píng)估項(xiàng)目組根據(jù)實(shí)地調(diào)查制度要求深入現(xiàn)場(chǎng)了解、核實(shí)被評(píng)對(duì)象情況。（四）分析論證。評(píng)估項(xiàng)目組對(duì)收集的信息資料進(jìn)行匯集、整理和分析，形成資信等級(jí)初評(píng)報(bào)告書，經(jīng)審核后提交信用評(píng)級(jí)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審。（五）專家評(píng)審。包括評(píng)審準(zhǔn)備、專家評(píng)審、確定資信等級(jí)、發(fā)出《信用等級(jí)通知書》。（七）跟蹤監(jiān)測(cè)。在信用等級(jí)有效期內(nèi)，評(píng)估項(xiàng)目組定期或不定期地收集被評(píng)對(duì)象的財(cái)務(wù)信息，關(guān)注與被評(píng)對(duì)象相關(guān)的變動(dòng)事項(xiàng)，并建立經(jīng)常性的聯(lián)系、溝通和回訪工作制度。國際著名的投資專家，美國哥倫比亞大學(xué)教授蒙代爾曾表示，對(duì)資本市場(chǎng)來說，建立一個(gè)獨(dú)立、有效、公正的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是至關(guān)重要的。如果資本市場(chǎng)發(fā)展不充分的話，就會(huì)導(dǎo)致低效率，而且還會(huì)伴隨腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是信用管理行業(yè)中的重要中介機(jī)構(gòu)，它在經(jīng)營中要遵循真實(shí)性、一致性、獨(dú)立性、穩(wěn)健性的基本原則，向資本市場(chǎng)上的授信機(jī)構(gòu)和投資者提供各種基本信息和附加信息，履行管理信用的職能。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)組織專業(yè)力量搜集、整理、分析并提供各種經(jīng)濟(jì)實(shí)體的財(cái)務(wù)及資信狀況、儲(chǔ)備企業(yè)或個(gè)人資信方面的信息，比如欠有惡性債務(wù)的記錄、破產(chǎn)訴訟的記錄、不履行義務(wù)的記錄、不能執(zhí)行法院判決的記錄等等。這種信用評(píng)級(jí)行為逐漸促成了對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)體及個(gè)人的信用約束與監(jiān)督機(jī)制的形成。AAA級(jí)：償還債務(wù)的能力極強(qiáng)，基本不受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)極低。AA級(jí)：償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響不大，違約風(fēng)險(xiǎn)很低。A級(jí)：償還債務(wù)能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)較低。BBB級(jí)：償還債務(wù)能力一般，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響較大，違約風(fēng)險(xiǎn)一般。BB級(jí)：償還債務(wù)能力較弱，受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響很大，有較高違約風(fēng)險(xiǎn)。B級(jí)：償還債務(wù)的能力較大地依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，違約風(fēng)險(xiǎn)很高。CCC級(jí)：償還債務(wù)的能力極度依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，違約風(fēng)險(xiǎn)極高。中國信用評(píng)級(jí)業(yè)特別是信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，在當(dāng)前發(fā)展過程中還存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：1．評(píng)級(jí)公信力不強(qiáng)。信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展與金融市場(chǎng)成熟度緊密相關(guān)，中國金融市場(chǎng)本身尚處于不斷發(fā)展和完善的過程之中，這使信用評(píng)級(jí)在短時(shí)間內(nèi)難以充分發(fā)揮其專業(yè)區(qū)分金融產(chǎn)品信用質(zhì)量差異的功能，從而影響其公信力的建立。同時(shí)，信用評(píng)級(jí)行業(yè)和信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)本身的發(fā)展也處于初期，評(píng)級(jí)質(zhì)量的提高需要時(shí)間，評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)也需要時(shí)間。當(dāng)前中國信用評(píng)級(jí)業(yè)不是簡單的個(gè)別評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信力不強(qiáng)，而是整體行業(yè)的公信力不強(qiáng)。2．核心競(jìng)爭力不足。業(yè)務(wù)特色在某種程度上可以轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)，信用評(píng)級(jí)業(yè)同樣如此。例如在美國，穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾的業(yè)務(wù)集中在資本市場(chǎng)中的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，A.M.Best公司對(duì)保險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)獨(dú)樹一幟，Lace金融服務(wù)公司專長于金融機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，Egan-Jones公司則專為機(jī)構(gòu)投資者服務(wù)，這種差異化競(jìng)爭在某種程度上也體現(xiàn)了各個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭力。而中國的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則是“通用型”的，不管什么評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)的或者新推出的，幾乎所有的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)都表示愿意并且能夠承接該項(xiàng)業(yè)務(wù)，這種情況從某種程度上說明中國評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)缺乏真正的拳頭產(chǎn)品和核心競(jìng)爭力，也就是沒有真正經(jīng)得起市場(chǎng)考驗(yàn)的某種產(chǎn)品的評(píng)級(jí)方法。在實(shí)務(wù)中，甚至出現(xiàn)過將信貸企業(yè)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系略加修改后即用來評(píng)價(jià)債券、短期融資券的情況，不同評(píng)級(jí)產(chǎn)品之間的差異化被抹煞，這顯然不利于評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的長遠(yuǎn)發(fā)展，也不利于評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)聲譽(yù)的建立。3．評(píng)級(jí)增值服務(wù)缺乏。在注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)，審計(jì)為增強(qiáng)其生命力，已經(jīng)從最初的鑒證服務(wù)，逐步發(fā)展到“3E”、“5E”審計(jì)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師通過與管理層的溝通、提供管理建議書等多種途徑為被審計(jì)單位提供增值服務(wù)。評(píng)級(jí)業(yè)也一樣，例如安然事件之后，國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)分別開發(fā)出新的產(chǎn)品，以提供增值服務(wù)，如惠譽(yù)公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾公司推出的挽回率評(píng)級(jí)、公司治理評(píng)級(jí)等，穆迪公司推出的財(cái)務(wù)報(bào)告評(píng)價(jià)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估、表外評(píng)估等改進(jìn)服務(wù)產(chǎn)品。相比之下，中國評(píng)級(jí)業(yè)目前的產(chǎn)品還比較單一。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)囿于數(shù)據(jù)庫、人員等方面的限制，在增值服務(wù)上還進(jìn)展緩慢，或心有余而力不足?！窠?jīng)過了十多年的長期準(zhǔn)備，美國穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)等利用中國在信用評(píng)級(jí)管理方面的薄弱環(huán)節(jié)，在幾乎沒有任何障礙的情況下，長驅(qū)直入中國的信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)?！衩绹u(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)借助被收購公司的分支機(jī)構(gòu)，迅速將觸角伸展到全中國，直接或間接從事所有評(píng)級(jí)和相關(guān)業(yè)務(wù)。中國信用評(píng)級(jí)行業(yè)誕生于20世紀(jì)80年代末，是改革開放的產(chǎn)物。最初的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)由中國人民銀行組建，隸屬于各省市的分行系統(tǒng)。20世紀(jì)90年代以后，經(jīng)過幾次清理整頓，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開始走向獨(dú)立運(yùn)營。1997年，人民銀行認(rèn)定了9家評(píng)級(jí)公司具有在全國范圍內(nèi)從事企業(yè)債券評(píng)級(jí)的資質(zhì)。2005年，中國人民銀行推動(dòng)短期融資券市場(chǎng)建設(shè)，形成了中誠信、大公、聯(lián)合、上海新世紀(jì)和遠(yuǎn)東五家具有全國性債券市場(chǎng)評(píng)級(jí)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。2006年后，上海遠(yuǎn)東因“福禧短融”事件逐漸淡出市場(chǎng)。經(jīng)過二十多年的發(fā)展和市場(chǎng)洗禮，目前規(guī)模較大的全國性評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)只有大公、中誠信、聯(lián)合、上海新世紀(jì)4家。經(jīng)過了十多年的長期準(zhǔn)備，美國穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)等利用中國在信用評(píng)級(jí)管理方面的薄弱環(huán)節(jié)，在幾乎沒有任何障礙的情況下，長驅(qū)直入中國的信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)。2006年，美國評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開始了對(duì)中國信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的全面滲控。2006年，穆迪收購中誠信49%股權(quán)并接管了經(jīng)營權(quán)，同時(shí)約定七年后持股51%，實(shí)現(xiàn)絕對(duì)控股。同年，新華財(cái)經(jīng)(美國控制)公司收購上海遠(yuǎn)東62%的股權(quán)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)該機(jī)構(gòu)的直接控制。2007年，惠譽(yù)收購了聯(lián)合資信49%的股權(quán)并接管經(jīng)營權(quán)；標(biāo)準(zhǔn)普爾也與上海新世紀(jì)開始了戰(zhàn)略合作，雙方亦在商談合資事宜。穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、惠譽(yù)三大評(píng)級(jí)公司也都曾與大公洽談合資，提出對(duì)大公控股或控制經(jīng)營權(quán)，穆迪愿意出價(jià)3000萬美元購買大公控股權(quán)，但都遭到拒絕。目前中國四家全國性的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)除大公始終堅(jiān)持民族品牌國際化發(fā)展外，其余已經(jīng)或正在被美國控制。在被美國收購的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)中，中誠信、聯(lián)合在全國各省均設(shè)有分公司，他們可以從事國內(nèi)的所有評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，市場(chǎng)份額合計(jì)超過2/3以上。美國評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)借助被收購公司的分支機(jī)構(gòu)，迅速將觸角伸展到全中國，直接或間接從事所有評(píng)級(jí)和相關(guān)業(yè)務(wù)。信用評(píng)級(jí)是事關(guān)金融產(chǎn)品定價(jià)的高端產(chǎn)品，但多數(shù)人不了解信用評(píng)級(jí)對(duì)國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和安全的重要性，更多的人根本就不懂評(píng)級(jí)是什么。這樣一種具有普遍性的思想認(rèn)識(shí)基礎(chǔ)使得信用評(píng)級(jí)對(duì)中國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的深層次重要影響和作用沒有引起各方面足夠的認(rèn)識(shí)，信用評(píng)級(jí)業(yè)長期處于自生自滅的生存環(huán)境中。認(rèn)為美國評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)比中國的好。由于對(duì)信用評(píng)級(jí)特殊性的不了解，很多中國人認(rèn)為信用評(píng)級(jí)就是一般中介服務(wù)，甚至認(rèn)為按照國際標(biāo)準(zhǔn)，由美國人給中國企業(yè)評(píng)級(jí)更公正、更權(quán)威。特別是一些政府管理部門，根本瞧不起中國本土評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，而對(duì)美國機(jī)構(gòu)卻頻頻安排高規(guī)格高級(jí)別接待，聽取他們的意見。有的政府部門在評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)上明確首選國外機(jī)構(gòu)。國家尚無明確政策法規(guī)限制外國機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國評(píng)級(jí)市場(chǎng)。迄今為止，中國沒有法規(guī)明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)歸口哪個(gè)政府部門管理，有關(guān)部門僅依據(jù)其業(yè)務(wù)需要選擇用誰的評(píng)級(jí)結(jié)果，是選中資還是外資也無法規(guī)和政策依據(jù)。中國政府在入世承諾中未包括信用評(píng)級(jí)業(yè)，面對(duì)美國機(jī)構(gòu)的凌厲攻勢(shì)，政府部門找不到政策依據(jù)，特別在對(duì)評(píng)級(jí)業(yè)對(duì)國家的戰(zhàn)略影響作用認(rèn)識(shí)不清晰的情況下，沒有制定相應(yīng)的對(duì)策，實(shí)際上形成了對(duì)美國全面開放中國信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的局面。美國評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)利用中國人對(duì)信用評(píng)級(jí)不完全了解、崇洋心理以及政府的監(jiān)管缺位，持續(xù)進(jìn)行政府高層公關(guān)，引導(dǎo)高層對(duì)外國機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國市場(chǎng)原則表態(tài)，以此形成對(duì)具體業(yè)務(wù)部門的心理壓力，并向公眾傳遞一種中國政府支持他們進(jìn)入國內(nèi)市場(chǎng)的信息。中外評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與中國政府決策層接觸交流機(jī)會(huì)的不對(duì)等，使得中國政府官員對(duì)美國評(píng)級(jí)業(yè)的了解程度遠(yuǎn)勝于該國。與此形成對(duì)比的是，中資評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)沒有一家在美國境內(nèi)開展信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，在亞洲和歐美評(píng)級(jí)市場(chǎng)上沒有中國的評(píng)級(jí)聲音，中國在世界評(píng)級(jí)界的“話語權(quán)”很弱。這種開放的不對(duì)等性使得中國民族信用評(píng)級(jí)業(yè)的發(fā)展處于不利地位，不利于中國評(píng)級(jí)業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。中國評(píng)級(jí)市場(chǎng)外部法律環(huán)境日益完善，評(píng)級(jí)市場(chǎng)需求不斷擴(kuò)大，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)抓住發(fā)展機(jī)遇，練好內(nèi)功，迅速提升評(píng)級(jí)服務(wù)水平。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)要想生存和發(fā)展，關(guān)鍵要從以下幾個(gè)方面做起：信用評(píng)級(jí)的服務(wù)對(duì)象為投資者、受評(píng)企業(yè)、管理者三類。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，通過提高各類服務(wù)對(duì)象對(duì)服務(wù)的滿意度來贏得顧客，增強(qiáng)競(jìng)爭力。對(duì)不同的投資對(duì)象可采取不同的服務(wù)方式，如：對(duì)投資者來說，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)本著“三公與誠實(shí)信用”原則，站在第三者的立場(chǎng)上，科學(xué)、客觀地為投資者提供受評(píng)企業(yè)的信譽(yù)等級(jí)，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)調(diào)整和公布資信等級(jí)的變化，最大限度的為投資者決策提供參考依據(jù)。對(duì)受評(píng)企業(yè)來說，可根據(jù)企業(yè)評(píng)級(jí)的不同目的設(shè)計(jì)相應(yīng)的評(píng)級(jí)版本，提高效率和效益?？赏ㄟ^對(duì)受評(píng)企業(yè)所處的行業(yè)和提供的產(chǎn)品進(jìn)行深入研究，為企業(yè)提供有價(jià)值的管理和財(cái)務(wù)建議、行業(yè)分析報(bào)告等。對(duì)管理者來說，主要是為他們提供科學(xué)決策的依據(jù)。對(duì)不同的管理部門可采取不同的方式。如對(duì)證券主管部門，可根據(jù)受評(píng)證券的特點(diǎn)，恰當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)出特定評(píng)級(jí)方法，提高評(píng)級(jí)結(jié)果的可靠性。對(duì)商業(yè)銀行來說，當(dāng)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)，可與商業(yè)銀行進(jìn)行聯(lián)合評(píng)審，共同控制風(fēng)險(xiǎn)。信用評(píng)級(jí)行業(yè)是目前國內(nèi)非常重要但也是非常小的行業(yè)，從業(yè)人數(shù)少、機(jī)構(gòu)雜、主管機(jī)構(gòu)不明確、缺乏行業(yè)管理體系是這個(gè)行業(yè)所具有的典型特征。國內(nèi)各信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)合作，共同就規(guī)范行業(yè)秩序、完善評(píng)級(jí)體系、提高評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)水平、加強(qiáng)行業(yè)自律以及加強(qiáng)與政府機(jī)構(gòu)之間的溝通等方面進(jìn)行磋商，共同維護(hù)和培養(yǎng)這個(gè)特殊行業(yè)。還應(yīng)加強(qiáng)同國外的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作與交流，通過與他們的交往，借鑒他們優(yōu)秀的做法，學(xué)習(xí)先進(jìn)的評(píng)級(jí)理論和評(píng)級(jí)體系，不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平和競(jìng)爭力，這樣才能保持健康的發(fā)展。無論是證券評(píng)級(jí)，還是企業(yè)評(píng)級(jí)，亦或特定信用關(guān)系評(píng)價(jià)，其依據(jù)都是一整套評(píng)級(jí)制度，包括評(píng)級(jí)對(duì)象、評(píng)級(jí)內(nèi)容、評(píng)級(jí)的方法、手段與程序，評(píng)級(jí)的指標(biāo)體系與信用級(jí)別設(shè)置等。其中評(píng)級(jí)的指標(biāo)體系是整個(gè)評(píng)級(jí)制度的靈魂，直接關(guān)系到信用評(píng)級(jí)工作的嚴(yán)肅性、權(quán)威性、科學(xué)性，直接影響信用評(píng)級(jí)活動(dòng)的生命力。搞好評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，是保證評(píng)級(jí)結(jié)果的關(guān)鍵問題之一。指標(biāo)體系的設(shè)置必須有針對(duì)性和科學(xué)性，必須富有系統(tǒng)性、全面性。對(duì)不同的受評(píng)對(duì)象，其涉及的具體內(nèi)容有很大差異，因此必須針對(duì)不同的對(duì)象設(shè)計(jì)不同的指標(biāo)。評(píng)級(jí)內(nèi)容應(yīng)盡可能多的考察影響受評(píng)企業(yè)的因素，把每一因素按影響程度區(qū)別開來，使其在指標(biāo)體系中權(quán)重不同，做到既全面、系統(tǒng)，又有一定科學(xué)性?？茖W(xué)指標(biāo)體系的設(shè)置應(yīng)當(dāng)借鑒國際慣例做法，并結(jié)合中國的具體國情。由于國際優(yōu)秀的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)有上百年的歷史，他們通過多年的評(píng)級(jí)活動(dòng)，摸索出了一套較為科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，我們可以引用他們的指標(biāo)評(píng)級(jí)的體系，主要是美國和日本的經(jīng)驗(yàn)與做法。與國外相比，中國的企業(yè)所有制和財(cái)務(wù)體制不同，會(huì)計(jì)核算制度亦不一致，這就必須根據(jù)中國具體的情況，對(duì)國外的指標(biāo)體系進(jìn)行修正和改造，科學(xué)地設(shè)計(jì)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，恰如其分地評(píng)價(jià)受評(píng)對(duì)象。建立一支高素質(zhì)地員工隊(duì)伍是評(píng)級(jí)工作順利開展的前提，更是提高評(píng)級(jí)質(zhì)量的必要條件。由于評(píng)級(jí)工作是高度專業(yè)化的工作，需要全面地考察受評(píng)對(duì)象，因而要求評(píng)級(jí)人員具備管理學(xué)、財(cái)務(wù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多學(xué)科的知識(shí)。評(píng)級(jí)人員的知識(shí)面越廣，經(jīng)驗(yàn)越豐富，就越能把握受評(píng)企業(yè)的真實(shí)情況，評(píng)級(jí)結(jié)果就能正確反應(yīng)受評(píng)企業(yè)的信譽(yù)狀況。作為以知識(shí)服務(wù)為主的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，人才是其核心競(jìng)爭力的關(guān)鍵。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)吸收具備良好教育背景的人才，并經(jīng)常地進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展業(yè)務(wù)交流，造就一支過得硬的專業(yè)人才隊(duì)伍。隨著信用意識(shí)的增加，社會(huì)對(duì)信用產(chǎn)品的質(zhì)量要求越來越高。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)質(zhì)量如何，是關(guān)系到中國信用評(píng)級(jí)業(yè)興衰的關(guān)鍵，也是決定信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)生死存亡的最重要的因素之一。面對(duì)國際、國內(nèi)的激烈競(jìng)爭，加強(qiáng)評(píng)級(jí)工作質(zhì)量控制，提高評(píng)級(jí)質(zhì)量是任何評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的頭等大事。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定工作管理規(guī)范，從信用評(píng)級(jí)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，提高評(píng)級(jí)質(zhì)量。如：在評(píng)級(jí)準(zhǔn)備階段，要求評(píng)級(jí)人員了解受評(píng)企業(yè)所處的行業(yè)狀況，在抓住對(duì)該行業(yè)有重要影響的因素基礎(chǔ)上，提出受評(píng)企業(yè)應(yīng)提供的資料，列出實(shí)地調(diào)研需了解的問題等準(zhǔn)備工作。在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研階段，通過對(duì)企業(yè)有關(guān)人員的訪談和實(shí)地取證，把握住企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)度和經(jīng)營管理情況，尤其是對(duì)定性問題的判斷也要十分關(guān)注。必要時(shí)還要走訪與該企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行、其它企業(yè)等。在撰寫報(bào)告階段，可規(guī)定統(tǒng)一的格式，對(duì)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)盡量細(xì)化，提高可操作性，對(duì)事實(shí)的認(rèn)定要盡可能提供依據(jù)，避免主觀任意推測(cè)，保證站在客觀、公正的立場(chǎng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。建立評(píng)、審分離，多級(jí)審核制度。如評(píng)級(jí)人員進(jìn)行評(píng)級(jí)后，交由部門經(jīng)理進(jìn)行初審，初審主要審核基礎(chǔ)資料和評(píng)級(jí)報(bào)告本身情況，審核內(nèi)容主要是評(píng)級(jí)報(bào)告內(nèi)容是否符合實(shí)際情況、格式是否標(biāo)準(zhǔn)等。通過初審的報(bào)告，再提交給評(píng)審委員會(huì)，主要是審查內(nèi)容和確定資信等級(jí)。再次，要將評(píng)級(jí)報(bào)告質(zhì)量與評(píng)級(jí)人員考核相結(jié)合。通過建立有效的質(zhì)量考評(píng)體系，促使評(píng)級(jí)人員能認(rèn)真地開展評(píng)級(jí)工作。為了得到好的考評(píng)業(yè)績，他們也會(huì)努力地學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高自己的水平，使評(píng)級(jí)報(bào)告的質(zhì)量不斷上臺(tái)階。金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)是指專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)整體資產(chǎn)質(zhì)量，以及所承擔(dān)各種債務(wù)如約還本付息的能力和意愿的評(píng)估，是對(duì)債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)。金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)的主要分析項(xiàng)目可分為：外部環(huán)境分析、經(jīng)營管理狀況分析、業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)分析、資產(chǎn)質(zhì)量分析、籌資能力分析、清償能力分析。(2)資產(chǎn)質(zhì)量與財(cái)務(wù)狀況，包括資本充足率、貸款收益率與穩(wěn)健程度、財(cái)務(wù)穩(wěn)定性、支付能力等。(3)外部環(huán)境，包括行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、政策法規(guī)的變動(dòng)、外部支持因素等。(4)值得注意的突出問題：是否存在支付危機(jī)，是否有違規(guī)違法行為，高級(jí)管理人才的變更，大的政策出臺(tái)對(duì)其有無大的影響，是否存在道德風(fēng)險(xiǎn)問題等。可參照國際信用評(píng)級(jí)慣例，信用等級(jí)的設(shè)置采用三等十級(jí)制，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，對(duì)每一個(gè)信用級(jí)別分別規(guī)定具體的標(biāo)準(zhǔn)。1．建立金融機(jī)構(gòu)資信評(píng)級(jí)制