財務會行成本費用分析表模板

,財務成本費用分析表,,,,,,,,,,,,,,,,,

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,部門,財務部,行政部,人事部,銷售部,市場部,售后部,采購部,技術(shù)部,客服部,,網(wǎng)絡部,,"85,500.00",,,,

,支出金額,"5,800.00","9,800.00","9,100.00","7,500.00","9,200.00","7,000.00","9,200.00","12,000.00","8,300.00",,"7,600.00",,累計成本,,,,

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,,,,,,,,,,,,,,,2023年,,,

,日期,費用類型,摘要說明,,成本金額,支出部門,支出人,核對,備注,,費用類型,成本金額,,月份,成本金額,,部門,成本金額

,2023/1/1,租賃費,xxx,,"3,000.00",技術(shù)部,xxx,?,,,租賃費,"3,000.00",,1月,#VALUE!,,財務部,"5,800.00"

,2023/2/1,培訓費,xxx,,"4,200.00",行政部,xxx,?,,,培訓費,"4,200.00",,2月,#VALUE!,,行政部,"9,800.00"

,2023/3/1,招待費,xxx,,"2,800.00",人事部,xxx,?,,,招待費,"2,800.00",,3月,#VALUE!,,人事部,"9,100.00"

,2023/4/1,維修費,xxx,,"2,600.00",銷售部,xxx,?,,,維修費,"6,600.00",,4月,#VALUE!,,銷售部,"7,500.00"

,2023/5/1,保險費,xxx,,"2,000.00",網(wǎng)絡部,xxx,?,,,保險費,"4,300.00",,5月,#VALUE!,,市場部,"9,200.00"

,2023/6/1,差旅費,xxx,,"5,100.00",售后部,xxx,?,,,差旅費,"12,700.00",,6月,#VALUE!,,售后部,"7,000.00"

,2023/7/1,水電費,xxx,,"3,500.00",采購部,xxx,?,,,水電費,"9,900.00",,7月,#VALUE!,,采購部,"9,200.00"

,2023/8/1,人工費,xxx,,"4,000.00",技術(shù)部,xxx,?,,,人工費,"12,400.00",,8月,#VALUE!,,技術(shù)部,"12,000.00"

,2023/9/1,辦公費,xxx,,"5,600.00",網(wǎng)絡部,xxx,?,,,辦公費,"8,600.00",,9月,#VALUE!,,客服部,"8,300.00"

,2023/10/1,廣告費,xxx,,"2,500.00",人事部,xxx,?,,,廣告費,"4,200.00",,10月,#VALUE!,,網(wǎng)絡部,"7,600.00"

,2023/11/1,營銷費,xxx,,"1,600.00",客服部,xxx,?,,,營銷費,"2,600.00",,11月,#VALUE!,,,

,2023/12/1,管理費,xxx,,"2,900.00",市場部,xxx,?,,,管理費,"14,200.00",,12月,#VALUE!,,,

,2023/1/1,保險費,xxx,,"2,300.00",財務部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/2/1,差旅費,xxx,,"2,600.00",行政部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/3/1,水電費,xxx,,"3,800.00",人事部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/4/1,人工費,xxx,,"4,900.00",銷售部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/5/1,管理費,xxx,,"5,000.00",技術(shù)部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/6/1,差旅費,xxx,,"1,900.00",售后部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/7/1,水電費,xxx,,"2,600.00",采購部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/8/1,人工費,xxx,,"3,500.00",財務部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/9/1,辦公費,xxx,,"3,000.00",行政部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/10/1,廣告費,xxx,,"1,700.00",客服部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/11/1,營銷費,xxx,,"1,000.00",客服部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/12/1,管理費,xxx,,"6,300.00",市場部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/6/29,維修費,xxx,,"4,000.00",客服部,xxx,?,,,,,,,,,,

,2023/6/29,差旅費,xxx,,"3,100.00",采購部,xxx,?,,,,,,,,,,

,(一)變動成本差異分析的通用模式,,,,,,,,,,,,,,,,,

,成本差異=實際成本-標準成本,,,,,,,,,,,,,,,,,

,價差=實際數(shù)量×(實際價格-標準價格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,量差=(實際數(shù)量-標準數(shù)量)×標準價格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,價差=實際數(shù)量×(實際價格-標準價格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,#NAME?,,,,,,,,,,,,,,,,,

,量差=(實際數(shù)量-標準數(shù)量)×標準價格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,=(Q實-Q標)P標,,,,,,,,,,,,,,,,,

,1.直接材料成本差異分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)價差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,材料價格差異=實際數(shù)量×(實際價格-標準價格),,,,,,,,,,,,,,,,,

,(2)量差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,材料數(shù)量差異=(實際數(shù)量-標準數(shù)量)×標準價格,,,,,,,,,,,,,,,,,

,2.直接人工成本差異分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)價差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,工資率差異=實際工時×(實際工資率-標準工資率),,,,,,,,,,,,,,,,,

,(2)量差：,,,,,,,,,,,,,,,,,

,人工效率差異=(實際工時-標準工時)×標準工資率,,,,,,,,,,,,,,,,,

,3.變動制造費用的差異分析,,,,,,,,,,,,,,,,,

,(1)價差：,,,,,,,,,,