旅游景區(qū)物資采購管理制度

旅游景區(qū)物資采購管理制度一、制定采購計劃由公司各部門根據(jù)年度物資消耗率、損耗率和對第二年的預測，在每年年底編制采購計劃和預算，報財務部審核。計劃外采購或臨時增加的項目，應制定相應計劃和書面說明，一并上報財務部審核。采購計劃一式二份，自存一份，交財務部一份。二、審批采購計劃財務部將各部門的采購計劃和報告匯總，并進行審核。財務部根據(jù)企業(yè)本年的營業(yè)實績、物資的消耗和損耗率，第二年的營業(yè)指標和營業(yè)預測等情況做出年度采購物資的預算。將匯總的采購計劃和預算報總經(jīng)理審批。經(jīng)批準的采購計劃交財務經(jīng)理監(jiān)督實施，對計劃外未經(jīng)批準的采購要求，財務部有權拒絕付款。三、物資采購采購員根據(jù)核準的采購計劃與申請，按照物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單位等要求，適時進行采購，以保證及時供應。大宗用品或長期需要的物資，根據(jù)核準的計劃可以向有關的工廠、公司、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種和供貨需求。計劃外或臨時少量急需品，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人批準后可以進行采購，以保證需要。四、物資驗收入庫無論是直撥還是需要入庫的采購物資，都必須經(jīng)倉庫驗收員驗收。驗收時根據(jù)訂貨的樣板，按照質(zhì)量對照發(fā)票驗收。驗收完后要在發(fā)票上簽名或發(fā)給驗收單，然后需直撥的按手續(xù)直撥，需入庫的按規(guī)定入庫。五、報銷和付款付款采購大宗物資的付款需通過會計審核，并經(jīng)確認批準后方可付款。支票結帳一般由出納根據(jù)采購員提供的準確數(shù)字或單據(jù)填寫支票，若由采購員領空百支票與對方結帳，金額必須限制在一定的范圍內(nèi)。按企業(yè)財務制度規(guī)定，付款在200以上者，要使用支票或委托銀行付款結帳，200元以下者可支付現(xiàn)款（參照執(zhí)行）。超過200元要求付現(xiàn)金者，必須經(jīng)財務部經(jīng)理審查批準后方可付款，但現(xiàn)金必須控制在1000元范圍內(nèi)（參照執(zhí)行）。報銷采購員報銷必須憑倉庫驗收員簽字的發(fā)票或連同驗收單，經(jīng)出納審核是否經(jīng)批準或在計劃預算內(nèi)，核準后方可予以報銷。采購員若向個體戶購買商品，可通過稅務部門開發(fā)票，因急需而賣方又無發(fā)票者，應由賣方寫出收獲證明并簽名蓋章，有采購員及隨行人員兩人以上證明，及倉庫驗收員的驗收證明，經(jīng)部門經(jīng)理和財務經(jīng)理批準后方可給予報銷。六、關于采購用車常規(guī)情況采購人員外出采購，原則上自己解決交通問題，公司給與采購員每月100元交通補助（參照執(zhí)行）。應急情況應急采購需公司派遣車輛的，采購人員須向公司總經(jīng)辦或行政后勤部申請，批準后指派車輛協(xié)助采購。七、采購管理流程使用部門填寫《采購申請單》→部門經(jīng)理核實并簽名確認→采購員多方詢價、選擇、填寫價格、質(zhì)量→使用部門確認，分管