一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度（2篇）

第頁共頁一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度包括以下內(nèi)容：1.現(xiàn)金管理的目的和原則：明確現(xiàn)金管理的目標(biāo)，確?，F(xiàn)金安全、準(zhǔn)確和高效使用，遵守相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定。2.現(xiàn)金收付制度：規(guī)定了現(xiàn)金的收付流程，包括現(xiàn)金的收款、付款和結(jié)算等程序，并明確相關(guān)人員的責(zé)任和權(quán)限。3.現(xiàn)金的保管制度：規(guī)定了現(xiàn)金的保管責(zé)任和措施，包括設(shè)立專門的現(xiàn)金保管室，配備安全門鎖、保險(xiǎn)柜等設(shè)備，制定安全措施防止現(xiàn)金丟失和盜竊。4.現(xiàn)金的記錄和核算制度：規(guī)定了現(xiàn)金的記賬和核算方法，包括現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金分類賬等賬簿的建立和使用，確保現(xiàn)金的記錄準(zhǔn)確和完整。5.現(xiàn)金的審計(jì)制度：規(guī)定了現(xiàn)金的定期審計(jì)程序和方法，包括內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)，確?，F(xiàn)金管理的合法性和規(guī)范性。6.現(xiàn)金的使用審批制度：規(guī)定了現(xiàn)金的使用需要經(jīng)過審批，并明確了審批程序和權(quán)限，確?，F(xiàn)金使用的合理性和合規(guī)性。7.現(xiàn)金的報(bào)表和報(bào)告制度：規(guī)定了現(xiàn)金報(bào)表和報(bào)告的編制和提交要求，包括現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金管理情況報(bào)告等，為上級(jí)部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供相關(guān)信息。8.現(xiàn)金管理違規(guī)行為的處理制度：規(guī)定了現(xiàn)金管理違規(guī)行為的處理辦法和措施，包括違規(guī)行為的查處和處罰，以及降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施。以上是一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容，可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和完善。一中會(huì)計(jì)室現(xiàn)金管理制度（二）第一章總則第一條目的與依據(jù)1.為了規(guī)范一中會(huì)計(jì)室的現(xiàn)金管理工作，確保資金的安全、科學(xué)、高效運(yùn)作，制定本制度。2.本制度依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和學(xué)校的管理制度進(jìn)行制定和執(zhí)行。第二條適用范圍本制度適用于一中會(huì)計(jì)室全體工作人員，包括財(cái)務(wù)人員、出納人員等。第三條重要原則1.安全第一：現(xiàn)金資金的安全是最重要的，必須采取有效措施保障資金的安全。2.規(guī)范操作：所有現(xiàn)金操作必須按照規(guī)定程序執(zhí)行，杜絕違規(guī)操作。3.信息準(zhǔn)確：現(xiàn)金管理過程中所有相關(guān)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確，不得造假。4.責(zé)任明確：相關(guān)人員必須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)。第二章現(xiàn)金管理第四條現(xiàn)金資金流程1.學(xué)校相關(guān)部門每月根據(jù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃及時(shí)劃撥現(xiàn)金資金至?xí)?jì)室，并提供相應(yīng)的劃撥單據(jù)。2.會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員按照經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃將現(xiàn)金資金劃撥到各個(gè)支出單位。3.各個(gè)支出單位在經(jīng)辦員的見證下領(lǐng)取現(xiàn)金，并簽署領(lǐng)款憑證。4.支出款項(xiàng)使用完畢后，支出單位需及時(shí)將結(jié)算憑證和相關(guān)單據(jù)歸還會(huì)計(jì)室，并由會(huì)計(jì)室登記核對(duì)。5.會(huì)計(jì)室按照規(guī)定時(shí)間對(duì)收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制資金使用報(bào)告。第五條現(xiàn)金操作程序1.提款環(huán)節(jié)：支出單位提款需提前向會(huì)計(jì)室提出申請(qǐng)，并填寫《現(xiàn)金提款申請(qǐng)單》，申請(qǐng)單需包括提款事由、金額和使用計(jì)劃等內(nèi)容。會(huì)計(jì)室負(fù)責(zé)條件審批，并及時(shí)辦理提款手續(xù)。2.發(fā)放環(huán)節(jié)：會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員在對(duì)支出單位提交的有效申請(qǐng)單進(jìn)行審批通過后，按照提款申請(qǐng)單上的金額和使用計(jì)劃，將現(xiàn)金予以發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽署領(lǐng)款憑證。3.結(jié)算環(huán)節(jié)：支出單位在使用現(xiàn)金款項(xiàng)完畢后，需向會(huì)計(jì)室歸還剩余現(xiàn)金，并填寫《現(xiàn)金結(jié)算憑證》。會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員核對(duì)憑證與實(shí)際現(xiàn)金的一致性后，登記核對(duì)并存檔。第六條現(xiàn)金存儲(chǔ)與保管1.會(huì)計(jì)室應(yīng)設(shè)立專門的現(xiàn)金庫房，用于存放現(xiàn)金資金。2.現(xiàn)金庫房應(yīng)配備防火、防盜設(shè)備，并由專人負(fù)責(zé)管理與保管。3.現(xiàn)金庫房的進(jìn)出口需合理設(shè)置檢查措施，避免現(xiàn)金的濫用。4.現(xiàn)金庫房的鑰匙由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，并定期進(jìn)行更換和保密。第七條現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)與報(bào)表編制1.會(huì)計(jì)室每日應(yīng)對(duì)現(xiàn)金的收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，及時(shí)更新現(xiàn)金簿冊(cè)。2.會(huì)計(jì)室財(cái)務(wù)人員每月應(yīng)編制資金使用報(bào)告，并報(bào)送給學(xué)校相關(guān)部門。3.會(huì)計(jì)室應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金賬戶進(jìn)行對(duì)賬，核對(duì)銀行余額與現(xiàn)金余額是否一致，避免賬務(wù)差錯(cuò)。第八條財(cái)務(wù)內(nèi)部控制1.會(huì)計(jì)室應(yīng)制定健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確職責(zé)和權(quán)限，并將其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查。2.會(huì)計(jì)室應(yīng)定期開展財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正并采取相應(yīng)的措施。第九條違規(guī)行為處理對(duì)于現(xiàn)金管理中存在的違規(guī)行為，會(huì)計(jì)室將按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，包括但不限于警告、記過、記大過、停職檢查、辭退等。第十條附則1.本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。2.對(duì)本制度的解釋和