法院不能凍結(jié)的款項

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金融機構(gòu)幫助執(zhí)法機關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項時應(yīng)留意的問題

金融機構(gòu)受理執(zhí)法機關(guān)對銀行帳戶查詢、凍結(jié)和扣劃(簡稱查凍扣)等措施，是一項常常性工作。近年來一些金融機構(gòu)對查凍扣實行的程序和措施不一，其從業(yè)人員對相關(guān)規(guī)定不甚了解，在幫助執(zhí)法機關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項過程中常發(fā)生不作為或違法行為，以致執(zhí)法機關(guān)懲罰金融機構(gòu)單位或經(jīng)辦人員的大事?，F(xiàn)筆者依據(jù)有關(guān)法律文件提出有關(guān)留意事項，引起關(guān)注。案例：2022年6月25日河南省南陽市地方法院因經(jīng)濟糾紛案件到唐山市漢沽管理區(qū)一家金融機構(gòu)辦理查詢凍結(jié)事誼，該金融機構(gòu)負責人考慮到“此凍結(jié)賬戶”是通過營銷手段攬取的存款，故授意經(jīng)辦人員將資金臨時轉(zhuǎn)出，供應(yīng)給辦案人員一份只有少量資金的余額表，辦案人員要求金融機構(gòu)連續(xù)供應(yīng)“此凍結(jié)賬戶”近期業(yè)務(wù)明細表，發(fā)覺當天有大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，后經(jīng)進一步核實票據(jù)，確認該金融機構(gòu)以“有意隱匿查詢資金，阻礙司法執(zhí)行”為由對其單位處以30000元的罰款，并如數(shù)劃走了案件糾紛款項400500元。

一、如何規(guī)范幫助查詢、凍結(jié)、扣劃事項

（一）金融機構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當核實的手續(xù)：

1、查詢：工作證件+幫助查詢存款通知書；

2、凍結(jié)：工作證件+幫助凍結(jié)存款通知書（主要負責人簽字）+凍結(jié)存款裁（決）定書；

3、扣劃：工作證件+幫助扣劃存款通知書（主要負責人簽字）+生效法律文書或者打算書。

（二）金融機構(gòu)幫助凍結(jié)、扣劃應(yīng)審查的內(nèi)容：

1、開戶金融機構(gòu)名稱、戶名和帳號、大小寫金額；

2、幫助通知書上的義務(wù)人與所依據(jù)法律文書上的義務(wù)人相同；

3、缺少法律文書或者通知書與法律文書不符，說明緣由后退回。不能供應(yīng)帳號時，有權(quán)機關(guān)供應(yīng)個人姓名和身份證明文件或單位名稱，金融機構(gòu)應(yīng)當幫助。

（三）金融機構(gòu)應(yīng)當?shù)怯浀膬?nèi)容：

1、有權(quán)機關(guān)名稱（留下幫助查詢、凍結(jié)、扣劃存款通知書原件）；

2、留下執(zhí)法人員姓名和證件復(fù)印件；

3、幫助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額；

4、留下相關(guān)法律文書名稱及文號的復(fù)印件；

5、查詢結(jié)果；

這些資料應(yīng)作為永久檔案保管，以備當事人質(zhì)詢。

（四）金融機構(gòu)應(yīng)照實供應(yīng)資料

1、金融機構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃存款，涉及內(nèi)掌握度中的核實、授權(quán)和審批工作時，應(yīng)當嚴格按內(nèi)掌握度準時辦理相關(guān)手續(xù)，不得拖延推諉。

2、金融機構(gòu)幫助有權(quán)機關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款狀況以及與存款有關(guān)的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。對上述資料，金融機構(gòu)應(yīng)當照實供應(yīng)，有權(quán)機關(guān)依據(jù)需要可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。

3、凍結(jié)：最長6個月［計算方法－起始日期不計入］，可續(xù)凍、續(xù)凍日期同凍結(jié)，重復(fù)凍結(jié)的不予幫助并說明狀況，被凍結(jié)人有異議需向有權(quán)機關(guān)提出。

4、扣劃：劃入有權(quán)機關(guān)指定帳戶，要求提取現(xiàn)金的不予幫助。

5、金融機構(gòu)幫助復(fù)制存款資料等支付了成本費用的，可以按相關(guān)規(guī)定收取工本費

二、有權(quán)進行查詢、凍結(jié)、扣劃的機關(guān)

（一）概念。有權(quán)機關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)的明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人在金融機構(gòu)存款的司法機關(guān)、行政機關(guān)、軍事機關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位。

（二）有權(quán)查詢、凍結(jié)和扣劃機關(guān)的分類

銀行工作人員需留意：一是明確有權(quán)進行查詢、凍結(jié)、扣劃的機關(guān)范圍；二是明確各有權(quán)單位的職權(quán)范圍，防止執(zhí)行單位越權(quán)行為，避開自己不該擔當?shù)姆韶熑巍?/p>

三、相關(guān)法律條款比較

2022年4月1日起執(zhí)行的新修訂的民事訴訟法加大了對金融機構(gòu)查詢、凍結(jié)、扣劃方面的不作為或違法行為的懲處力度，現(xiàn)將修訂前后的法律條款對比如下：

1、原條文：第一百零三條有義務(wù)幫助調(diào)查、執(zhí)行的單位有下列行為之一的，人民法院除責令其履行幫助義務(wù)外，并可以予以罰款：一是有關(guān)單位拒絕或阻礙人民法院調(diào)查取證的；二是銀行、信用合作社和其它有儲蓄業(yè)務(wù)的單位接到人民法院幫助執(zhí)行通知書后，拒不幫助查詢、凍結(jié)或者劃撥存款的；三是有關(guān)單位接到人民法院幫助執(zhí)行通知書后，拒不幫助扣留被執(zhí)行人的收入、辦理有關(guān)財產(chǎn)權(quán)證照轉(zhuǎn)移手續(xù)、轉(zhuǎn)交有關(guān)票證、證照或者其它財產(chǎn)

的；四是其它拒絕幫助執(zhí)行的?！叭嗣穹ㄔ簩τ星翱钜?guī)定的行為之一的單位，可以對其主要負責人或者直接責任人員予以罰款；還可以向監(jiān)察機關(guān)或者有關(guān)機關(guān)提出予以紀律處分的司法建議?！?/p>

新民事訴訟法將該條第二款修改為：“人民法院對有前款規(guī)定的行為之一的單位，可以對其主要負責人或者直接責任人員予以罰款；對仍不履行幫助義務(wù)的，可以予以拘留；并可以向監(jiān)察機關(guān)或者有關(guān)機關(guān)提出予以紀律處分的司法建議。”

2、原條文：第一百零四條對個人的罰款金額，為人民幣一千元以下。對單位的罰款金額，為人民幣一千元以上三萬元以下。拘留的期限，為十五日以下。被拘留的人，由人民法院交公安機關(guān)看管。在拘留期間，被拘留人承認并改正錯誤的，由人民法院可以打算提前解除拘留。

新民事訴訟法將該條第一款修改為：“對個人的罰款金額，為人民幣一萬元以下。對單位的罰款金額，為人民幣一萬元以上三十萬元以下。”

通過前后法律條款的對比不難看出，新修訂的民事訴訟法加大了對在幫助執(zhí)法機關(guān)查詢凍結(jié)扣劃案件款項過程中發(fā)生的不作為或違法行為當事人及單位的行政懲罰、經(jīng)濟懲罰力度。上述案例假如發(fā)生在今年，罰款金額就不是三萬的問題了。

不幫助執(zhí)行銀行領(lǐng)巨額罰單

依法查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在銀行、非銀行金融機構(gòu)的存款，是法院執(zhí)行的重要手段，因此少不了銀行、非銀行金融機構(gòu)的協(xié)作。我國法律也將幫助執(zhí)行規(guī)定為銀行、非銀行金融機構(gòu)的義務(wù)。事實上，有些銀行因為私利，經(jīng)常為法院的執(zhí)行活動設(shè)坎兒。因此就有了——

背景新聞

據(jù)最高人民法院網(wǎng)報道，2022年4月25日上午，成都市中級人民法院在對申請人武某申請執(zhí)行四川南方實業(yè)有限責任公司、西部牦牛產(chǎn)業(yè)集團有限責任公司借款合同糾紛案的執(zhí)行過程中，承方法官來到恒豐銀行成都分行，依法查詢被執(zhí)行人的賬戶狀況。銀行工作人員告知承方法官，由于主管不在，查詢回執(zhí)不能加蓋公章，要求承方法官等待。幾經(jīng)周折，承方法官最終收到了銀行柜臺工作人員交還的幫助查詢通知書回執(zhí)。但回執(zhí)已被涂改液掩蓋，查詢賬戶余額為零。承方法官當即要求銀行打印明細賬單。結(jié)果顯示，在當日10時39分，被執(zhí)行人賬戶上的存款186萬余元被轉(zhuǎn)到了被執(zhí)行人的貸款賬戶上。承方法官隨后堅決凍結(jié)

了被執(zhí)行人的貸款賬戶。成都市中級人民法院依照《民事訴訟法》的規(guī)定，對恒豐銀行成都分行作出處以15萬元罰款的打算。

《燕趙都市報》消息，2022年12月17日，石家莊市橋東區(qū)法院在該市某銀行辦理查詢、凍結(jié)一家不履行判決、欠債不還的“老賴”公司的銀行賬戶時，銀行工作人員接收法院相關(guān)手續(xù)并復(fù)印相關(guān)證件后，仍要求執(zhí)行法官找主管行長簽字后才能辦理。當法官用了近一個小時的時間將行長簽字交付柜臺后，銀行工作人員告知法官該單位賬戶余額僅500余元，而打印出的該單位賬戶詳單上顯示，在法官找行長簽字的這段時間，賬戶上70余萬元存款已被轉(zhuǎn)走。橋東區(qū)法院認為，銀行相關(guān)人員對被執(zhí)行人賴賬公司有通風報信嫌疑，并且違反了《最高人民法院、中國人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》第1項的“不需辦理簽字手續(xù)”的規(guī)定，拖延履行幫助執(zhí)行義務(wù)，且在此期間被執(zhí)行人賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移，阻礙了法院的執(zhí)行工作。據(jù)此，橋東區(qū)法院依法對該銀行作出罰款20萬元的打算，并建議其上級主管銀行組織銀行及其下屬支行員工學(xué)習(xí)《最高人民法院、中國人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》；對該支行相關(guān)責任人員賜予相應(yīng)紀律處分。

陳啟輝據(jù)相關(guān)報道整理

解析1銀行負有金錢債務(wù)的幫助執(zhí)行義務(wù)

陳啟輝（鄭州市中級人民法院法官）：人民法院執(zhí)行與有關(guān)單位、個人幫助執(zhí)行相結(jié)合是執(zhí)行的一項原則。由于大部分案件的執(zhí)行涉及金錢債務(wù)的給付，而銀行是資金的主要存放機構(gòu)，因此其在金錢債務(wù)的執(zhí)行方面負有重要的幫助義務(wù)。

從內(nèi)容上看，銀行幫助執(zhí)行義務(wù)體現(xiàn)在幫助查詢、幫助凍結(jié)和幫助劃撥三個方面。銀行的存款賬戶是銀行為單位或個人辦理存取款和其他資金收付業(yè)務(wù)的工具。被執(zhí)行人與銀行之間的存款關(guān)系屬于有償?shù)男刨J契約，即通常所講的儲蓄合同。對于被執(zhí)行人在銀行的存款，銀行享有全部權(quán)和使用權(quán)，銀行可以自主地將所汲取的存款用于放貸以謀求盈利，存款人并不關(guān)懷銀行如何使用其存款，關(guān)懷的只是銀行戶負有支付本金和利息的義務(wù)，存款人的賬戶代表著銀行對客戶所負有的債務(wù)。

在銀行履行幫助執(zhí)行義務(wù)時，所涉及的均屬單一性的債權(quán)債務(wù)對應(yīng)關(guān)系，即銀行對被執(zhí)行人負債，被執(zhí)行人對判決債權(quán)人負債。債權(quán)人基于生效的法律文書享有代替?zhèn)鶆?wù)人受領(lǐng)銀行給付的權(quán)利，銀行所履行的幫助執(zhí)行義務(wù)實則對應(yīng)于債權(quán)人所享有的代位權(quán)。代位權(quán)是一種法定債權(quán)，即無論當事人是否商定，債權(quán)人都享有此種權(quán)能。債權(quán)一旦產(chǎn)生就自然包含了代位權(quán)，債權(quán)毀滅，代位權(quán)也隨之毀滅。由于法院已經(jīng)通過生效的法律文書對債權(quán)人與債務(wù)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系進行了推斷，而債務(wù)人銀行賬戶的存在又直接表明白在債務(wù)人與次債務(wù)人即銀行之間存在的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，所以銀行所履行的幫助執(zhí)行義務(wù)，實際上是以直接行使的方式實現(xiàn)的債權(quán)人的代位權(quán)。銀行作為信用制度高度發(fā)達的產(chǎn)物，簡化了債權(quán)人代位權(quán)的行使，直接起到了保全債權(quán)的功能，所以，銀行的幫助執(zhí)行義務(wù)實際上是銀行作為次債務(wù)人而伴生的保全債權(quán)的義務(wù)。銀行等辦理儲蓄業(yè)務(wù)的單位

拒絕幫助法院執(zhí)行或者擅自劃撥法院已凍結(jié)的款項等行為不僅構(gòu)成妨害民事訴訟的行為，而且構(gòu)成了對債權(quán)人的侵害，應(yīng)當擔當相應(yīng)的民事責任。解析2銀行需依特地規(guī)定幫助法院執(zhí)行

張建軍（鄭州市中級人民法院法官）：實踐中，常常會消失執(zhí)行人員到銀行劃撥執(zhí)行款遭拒等情形。對此，中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》第15條規(guī)定，有權(quán)機關(guān)在查詢單位存款狀況時，只供應(yīng)被查詢單位名稱而未供應(yīng)賬號的，金融機構(gòu)應(yīng)當依據(jù)賬戶管理檔案樂觀幫助查詢，沒有所查賬戶的，應(yīng)照實告知有權(quán)機關(guān)。

目前多數(shù)金融機關(guān)已經(jīng)建立了計算機管理系統(tǒng)，對法院提出的查詢銀行賬戶要求，往往以計算機程序限制為由要求法院供應(yīng)被查詢單位或個人賬號，否則不予以幫助執(zhí)行。部分銀行以查詢內(nèi)容僅限于本行的本營業(yè)部為由，拒絕查詢和告知未在該營業(yè)部開戶的賬戶狀況，導(dǎo)致執(zhí)行人員經(jīng)常跑遍同一銀行的全部營業(yè)部才能查到被執(zhí)行人在該行的全部賬戶。有的金融機構(gòu)以保密為由拒絕供應(yīng)除查詢存款以外的其他查詢服務(wù)，如查詢承兌匯票、結(jié)算票據(jù)等；在查詢結(jié)果供應(yīng)給法院前就電話通知被查詢單位；拒絕執(zhí)行人員到柜臺內(nèi)對查詢過程進行監(jiān)督；法院凍結(jié)存款后在扣劃時金融機構(gòu)要求必需先解封，而解封后到扣劃期間有可能該賬戶的資金通過電子匯兌被其他銀行提走；有的銀行對法院的查詢設(shè)置數(shù)道審查程序，查詢一個賬戶需要幾個小時等。為此，最高人民法院、中國人民銀行《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構(gòu)幫助執(zhí)行的通知》規(guī)定，人民法院查詢被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款時，執(zhí)行人員應(yīng)當出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院幫助查詢存款通知書。金融機構(gòu)應(yīng)當馬上幫助辦理查詢事宜，不需辦理簽字手續(xù)，對于查詢的狀況，由經(jīng)辦人簽字確認。人民法院扣劃被執(zhí)行人在金融機構(gòu)存款的，執(zhí)行人員應(yīng)當出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證，并出具法院扣劃裁定書和幫助扣劃存款通知書，還應(yīng)當附生效法律文書副本。金融機構(gòu)應(yīng)當馬上幫助執(zhí)行。對幫助執(zhí)行手續(xù)完備拒不幫助查詢的，拒不幫助凍結(jié)的，不幫助扣劃的，根據(jù)《民事訴訟法》的相關(guān)規(guī)定處理。人民法院查詢、凍結(jié)、扣劃被執(zhí)行人在金融機構(gòu)的存款時，還可以依據(jù)工作狀況要求存款人開戶金融機構(gòu)的上級部門責令該單位做好幫助執(zhí)行工作。金融機構(gòu)在接到人民法院的幫助執(zhí)行通知書后，向當事人通風報信，致使當事人轉(zhuǎn)移存款的，法院有權(quán)責令該金融機構(gòu)限期追回，逾期未追回的，予以罰款、拘留；構(gòu)成