某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目技術(shù)方案-

Page前言本文件是由我司，向某集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“某集團(tuán)”）提供的項(xiàng)目建議書。我們非常榮幸收到某集團(tuán)的邀請(qǐng)。針對(duì)“某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目”的需求，基于我司的理解和分析，結(jié)合我司在國(guó)內(nèi)外實(shí)施ERP系統(tǒng)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，我司提供了此項(xiàng)目建議書，其內(nèi)容專供某集團(tuán)用于評(píng)估我司為其提供信息系統(tǒng)實(shí)施服務(wù)的能力。本文檔中軟件產(chǎn)品介紹基于我司顧問(wèn)對(duì)軟件提供商產(chǎn)品的了解和軟件提供商發(fā)布的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)介紹信息。

文檔目的本文檔的目標(biāo)是闡述某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的咨詢實(shí)施建議，包括技術(shù)解決方案、項(xiàng)目實(shí)施方案、項(xiàng)目管理方案等內(nèi)容。該文檔主要提供某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施的總體方案建議，對(duì)各組成部分的細(xì)化方案建議將根據(jù)某集團(tuán)提供的反饋意見在今后的其他文檔中進(jìn)一步闡述。

文檔聲明本文件推薦和說(shuō)明的方案以及相關(guān)信息的所有權(quán)均屬于我司，是我司提供給某集團(tuán)綜合管理信息系統(tǒng)項(xiàng)目的投標(biāo)資料，未經(jīng)我司的允許，不得擅自使用或透露給任何第三方。此文件和文件內(nèi)包含的全部或部分內(nèi)容，不得對(duì)外使用或泄漏，不得給予與我司存在商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的任何方。如果貴公司對(duì)這份項(xiàng)目標(biāo)書有任何問(wèn)題或意見，歡迎隨時(shí)垂詢，我司將竭誠(chéng)給出準(zhǔn)確快速的回復(fù)。如果我司中標(biāo)，雙方將以誠(chéng)信的態(tài)度針對(duì)具體條款友好協(xié)商以明確最終的合同。我司對(duì)本項(xiàng)目的理解項(xiàng)目背景XX某集團(tuán)有限公司（某集團(tuán)）成立于1978年，是世界500強(qiáng)企業(yè)中國(guó)機(jī)械工業(yè)集團(tuán)有限公司（SINOMACH）的重要成員企業(yè)。公司成長(zhǎng)和崛起于中國(guó)改革開放和全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程之中，經(jīng)過(guò)30多年的發(fā)展，已成為專注于貿(mào)易與服務(wù)、工程總承包、投資發(fā)展三大領(lǐng)域的現(xiàn)代制造服務(wù)業(yè)企業(yè)集團(tuán)。在公司“十二五”期間，集團(tuán)牢固奉行“創(chuàng)新超越、行穩(wěn)致遠(yuǎn)”的經(jīng)營(yíng)理念，全面推進(jìn)“貿(mào)工技金”一體化發(fā)展，成績(jī)斐然，隨著“十三五”的新的戰(zhàn)略規(guī)劃來(lái)臨，某集團(tuán)將立足及發(fā)揮各業(yè)務(wù)板塊特點(diǎn)，更加關(guān)注集團(tuán)存量?jī)?yōu)化、增量創(chuàng)造、整體發(fā)展和資本平臺(tái)運(yùn)用，以產(chǎn)業(yè)凝聚資本，以資本驅(qū)動(dòng)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)“產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)”和“投資發(fā)展”相互支撐、相互轉(zhuǎn)化。通過(guò)內(nèi)部裂變及投資并購(gòu)，積極推進(jìn)“6+N”布局，打造具有某集團(tuán)獨(dú)特基因的行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)集群！通過(guò)資源整合、平臺(tái)建設(shè)、品牌打造，使得某集團(tuán)在貿(mào)易核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)具備對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈的集成、整合和掌控能力，從而國(guó)機(jī)體系及XX省外貿(mào)行業(yè)實(shí)現(xiàn)貿(mào)易引領(lǐng)；通過(guò)建設(shè)自有實(shí)體體系，掌控核心產(chǎn)品品質(zhì)、成本和效率，并以自主生產(chǎn)核心高端產(chǎn)品做支撐，整合產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢(shì)資源，實(shí)現(xiàn)實(shí)業(yè)支撐；通過(guò)大力投入自主技術(shù)研發(fā)和核心技術(shù)平臺(tái)建設(shè)，持續(xù)提升產(chǎn)品附加值和經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)技術(shù)推動(dòng)；通過(guò)為業(yè)務(wù)提供專業(yè)化、低成本、高效率的供應(yīng)鏈金融服務(wù)，制定金融解決方案，提供貿(mào)易資金融通和金融產(chǎn)品應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)金融催化。但隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入中速增長(zhǎng)“新常態(tài)”，同時(shí)，“一帶一路”、“雄安新區(qū)”、“長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶”、“中國(guó)制造2025”、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“供應(yīng)鏈創(chuàng)新與應(yīng)用”、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、海外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)兼并等國(guó)家層面戰(zhàn)略機(jī)遇層出不窮，新的變化為集團(tuán)未來(lái)的發(fā)展帶來(lái)了眾多新的挑戰(zhàn)，但同時(shí)也為公司帶來(lái)了更為廣闊的發(fā)展機(jī)遇，在此新形勢(shì)下，公司管理層與時(shí)俱進(jìn)，大力推動(dòng)產(chǎn)融結(jié)合發(fā)展，在集團(tuán)新制定的5年戰(zhàn)略規(guī)劃的戰(zhàn)略發(fā)展指引下，集團(tuán)的業(yè)務(wù)模式和管理能力不斷優(yōu)化和提升，信息化建設(shè)作為集團(tuán)整體管理能力提升的重要抓手，其重要性日益顯現(xiàn)，同時(shí)下屬各個(gè)板塊公司對(duì)信息化建設(shè)推進(jìn)的呼聲也越來(lái)越高。某集團(tuán)信息化分析某集團(tuán)信息化建設(shè)伴隨著某集團(tuán)外貿(mào)業(yè)務(wù)的發(fā)展而發(fā)展，主要以自研為主，隨著某集團(tuán)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)加快、業(yè)務(wù)模式多樣化、業(yè)務(wù)國(guó)際化、體量的增加、風(fēng)控的加強(qiáng)，上市公司的監(jiān)管等諸多新的變化。當(dāng)前信息化面臨的挑戰(zhàn)非常大，主要有以下幾個(gè)方面：現(xiàn)有系統(tǒng)建設(shè)分散，信息化建設(shè)缺乏前瞻性的統(tǒng)一規(guī)劃和集中管控某集團(tuán)94年開始進(jìn)行ITS系統(tǒng)平臺(tái)搭建，最初主要為集團(tuán)二級(jí)公司貿(mào)易業(yè)務(wù)服務(wù)，從最早的出口單證，到現(xiàn)在的涵蓋貿(mào)易、成套、五金等多板塊業(yè)務(wù)支持，目前在用系統(tǒng)21個(gè)，涉及業(yè)務(wù)場(chǎng)景178個(gè)，對(duì)出口、貨代、項(xiàng)目、內(nèi)貿(mào)、資金、人力資源、財(cái)務(wù)等核心業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)支撐，但因?yàn)楣緜鹘y(tǒng)的信息化管理體制，各分子公司信息化需求獨(dú)立管理，集團(tuán)信息管理部作為服務(wù)部門疲于對(duì)各種信息化需求進(jìn)行響應(yīng)和處理，造成各個(gè)信息化系統(tǒng)及系統(tǒng)功能隨意性非常大，各系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，資源和數(shù)據(jù)無(wú)法共享，系統(tǒng)迭代困難，重復(fù)建設(shè)情況較為明顯。在集團(tuán)層面缺少集中式的公共管理平臺(tái)，難以實(shí)現(xiàn)多業(yè)態(tài)下總部的集中管控需求。特別是隨著貿(mào)易形態(tài)的轉(zhuǎn)變，實(shí)業(yè)公司逐漸增多，各個(gè)實(shí)業(yè)公司信息化程度差異較大，多數(shù)實(shí)業(yè)公司信息化管理能力偏弱，且信息化專業(yè)人員缺乏，目前部分公司用的是用友U8的ERP系統(tǒng)，但是因?yàn)槿狈I(yè)化管理，只應(yīng)用其部分功能，總體使用效果不是很好，還有部分實(shí)業(yè)公司未使用信息化系統(tǒng)進(jìn)行支撐。ITS平臺(tái)技術(shù)老舊，系統(tǒng)迭代成本過(guò)高。目前某集團(tuán)主要的業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)是ITS系統(tǒng)，其開發(fā)語(yǔ)言為PB，已明顯落后于市場(chǎng)且過(guò)于小眾，缺少基于新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的技術(shù)引領(lǐng)，難以滿足新技術(shù)時(shí)代對(duì)貿(mào)易企業(yè)信息化轉(zhuǎn)型的要求，無(wú)法滿足未來(lái)外向型互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)建設(shè)的轉(zhuǎn)換需求，無(wú)法迎合數(shù)字化、互聯(lián)網(wǎng)+平臺(tái)建設(shè)的轉(zhuǎn)型。并且其運(yùn)維成本越來(lái)越大，PB維護(hù)人才在外部市場(chǎng)尋找困難，只能依靠?jī)?nèi)部自己的運(yùn)維IT人員，風(fēng)險(xiǎn)性很大。目前ITS系統(tǒng)為滿足某集團(tuán)各板塊不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)需求，需要不斷的局部修補(bǔ)系統(tǒng)，修補(bǔ)后的系統(tǒng)亦可能造成已有功能的缺陷，系統(tǒng)迭代成本過(guò)高。主要系統(tǒng)功能較弱，使用不佳，且業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)弱集成，無(wú)法滿足某集團(tuán)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理及對(duì)外報(bào)送準(zhǔn)確性、及時(shí)性的需求目前某集團(tuán)信息化系統(tǒng)功能較弱，財(cái)務(wù)系統(tǒng)使用用友系統(tǒng)，功能單一，沒有打通集團(tuán)總部、二級(jí)板塊、下屬各分子單位、實(shí)業(yè)工廠、海外的全鏈路單據(jù)流信息流。OA、人力資源、費(fèi)控等系統(tǒng)因?yàn)楣芾砟Ｊ?、流程、制度、?shí)施公司質(zhì)量、軟件本身功能問(wèn)題等各種問(wèn)題，使用效果不佳。因?yàn)闃I(yè)財(cái)系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)貫通，海外公司、國(guó)內(nèi)貿(mào)易公司、實(shí)業(yè)公司的各自獨(dú)立的系統(tǒng)是通過(guò)接口或者是人工填報(bào)，沒有真正實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的一體化協(xié)同處理，造成業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)抓取被動(dòng)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)滯后，集團(tuán)層面合并報(bào)表大部分依靠手工完成，內(nèi)部往來(lái)核對(duì)困難，庫(kù)存和應(yīng)收賬齡核算不準(zhǔn)確，集團(tuán)層面財(cái)務(wù)分析困難，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理分析困難，無(wú)法滿足上市公司對(duì)財(cái)務(wù)核算及時(shí)性、準(zhǔn)確性的法定報(bào)表和信息披露的要求。數(shù)據(jù)質(zhì)量低，缺乏總體的數(shù)據(jù)規(guī)劃，缺少數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性驗(yàn)證機(jī)制目前某集團(tuán)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（客戶、供應(yīng)商、物料、商品、科目等）沒有全集團(tuán)的統(tǒng)一體系，在各個(gè)公司、各個(gè)系統(tǒng)中的代碼和說(shuō)明不統(tǒng)一，同一字段的維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)不同,數(shù)據(jù)維護(hù)項(xiàng)目缺失，部分?jǐn)?shù)據(jù)沒有采集、系統(tǒng)存儲(chǔ)或共享。在前期的指標(biāo)數(shù)據(jù)梳理及數(shù)據(jù)治理項(xiàng)目中，我們按照數(shù)據(jù)治理、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)應(yīng)用三個(gè)大的維度對(duì)某集團(tuán)的數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，按照數(shù)據(jù)管理的五個(gè)水平階段進(jìn)行了評(píng)分，基本上是在第二階段，既：基本管理階段，后續(xù)待提升的空間還很大。數(shù)據(jù)的提取、使用過(guò)程中，存在大量手工工作，部門間口徑和規(guī)范不一致，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入、加工質(zhì)量不高，系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)際業(yè)務(wù)存在差異。數(shù)據(jù)資源在各個(gè)系統(tǒng)、各分子公司之間不集成不共享，導(dǎo)致某集團(tuán)層面無(wú)法及時(shí)準(zhǔn)確的通過(guò)數(shù)據(jù)分析來(lái)應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，大量依靠手工加工的數(shù)據(jù)報(bào)表，其實(shí)時(shí)性非常低，對(duì)業(yè)務(wù)流程監(jiān)控和反饋缺失和滯后。以機(jī)電公司下屬煒燁輪轂公司為例，其報(bào)表數(shù)據(jù)在上報(bào)過(guò)程中存在大量的手工工作。某集團(tuán)走出去戰(zhàn)略，海外兼并收購(gòu)對(duì)信息化系統(tǒng)提出更高要求“十三五”的新時(shí)期，伴隨內(nèi)外部環(huán)境的變化以及國(guó)機(jī)集團(tuán)提出的“二次創(chuàng)業(yè)”、“海外再造一個(gè)新國(guó)機(jī)”的總體戰(zhàn)略部署，推進(jìn)對(duì)外產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，加強(qiáng)實(shí)業(yè)全球化發(fā)展，通過(guò)并購(gòu)方式加速全球化實(shí)業(yè)建設(shè)和布局，為某集團(tuán)實(shí)業(yè)發(fā)展開創(chuàng)新的路徑和模式，但目前系統(tǒng)還無(wú)法滿足某集團(tuán)走出去的戰(zhàn)略，很難快速與國(guó)外兼并企業(yè)的IT系統(tǒng)進(jìn)行融合與對(duì)接，在收購(gòu)德國(guó)公司時(shí)充分暴露了信息系統(tǒng)全球化融合的短板，且在此過(guò)程中損失比較嚴(yán)重，同時(shí)紡織、機(jī)電、五金等公司加快在歐洲、美國(guó)、東南亞建廠，因?yàn)槟壳暗男畔⒒癄顟B(tài)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)IT的快遞復(fù)制，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)海外工廠的管理的快速響應(yīng)和支持。這都為信息化的標(biāo)準(zhǔn)化管理提出了新的要求。某集團(tuán)信息化建設(shè)的未來(lái)發(fā)展思路明確信息化發(fā)展目標(biāo)在前期的指標(biāo)及數(shù)據(jù)的管理咨詢項(xiàng)目中，我司結(jié)合某集團(tuán)信息化現(xiàn)狀及存在問(wèn)題為某集團(tuán)做了未來(lái)的信息化建設(shè)規(guī)劃，并且建議某集團(tuán)在新的“十三五”戰(zhàn)略規(guī)劃中明確某集團(tuán)未來(lái)的信息化遠(yuǎn)景及未來(lái)規(guī)劃。我們建議某集團(tuán)以五大信息化發(fā)展目標(biāo)來(lái)穩(wěn)妥推進(jìn)整體信息化建設(shè)：支持經(jīng)營(yíng)協(xié)同化，實(shí)現(xiàn)"橫到邊，縱到底",真正打通總部到實(shí)業(yè)公司，國(guó)內(nèi)公司到海外公司的全業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的全貫通，形成能夠支持各個(gè)版塊高度協(xié)同的一體化系統(tǒng)體系。支持運(yùn)作國(guó)際化，未來(lái)某集團(tuán)的海外業(yè)務(wù)會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)，對(duì)海外兼并，收購(gòu)的公司的IT整合會(huì)更為重要，未來(lái)信息化假設(shè)需要充分考慮國(guó)際化的IT支撐能力，新的信息化系統(tǒng)需要充分滿足不同國(guó)家財(cái)務(wù)、監(jiān)管等要求。某集團(tuán)未來(lái)將是"6+N"的發(fā)展思路，截至目前，輕紡公司一拆三，這都充分證明未來(lái)信息化建設(shè)一定要能夠支持業(yè)的"多元化"發(fā)展，系統(tǒng)公共平臺(tái)要具備充分的柔性，能夠?qū)崿F(xiàn)未來(lái)多變的業(yè)務(wù)的擴(kuò)展。某集團(tuán)正在從傳統(tǒng)的純貿(mào)易公司，朝具有自己的實(shí)業(yè)公司的方向轉(zhuǎn)變，且目前工廠數(shù)量及規(guī)模都在不斷地增長(zhǎng)過(guò)程中。未來(lái)信息化建設(shè)要可以支持實(shí)業(yè)工廠的智能化生產(chǎn)，具備智慧工廠、智慧車間的前瞻性考量因素。目前某集團(tuán)在很多細(xì)分領(lǐng)域都占據(jù)了非常前沿和重要的位置，并且通過(guò)不斷地孵化，培育和創(chuàng)新很多新的業(yè)務(wù)模式，未來(lái)信息化系統(tǒng)要能夠?yàn)檫@些新的模式提供技術(shù)、數(shù)據(jù)分析等技術(shù)上的支撐。明確管理重點(diǎn)及主要策略同時(shí)在IT規(guī)劃過(guò)程中，我司借鑒了不同行業(yè)的對(duì)標(biāo)公司的案例，對(duì)未來(lái)某集團(tuán)信息化發(fā)展之路進(jìn)行了分析，在信息化建設(shè)的主要策略、管理重點(diǎn)、核心工具等方面進(jìn)行了闡述和明晰。幫助某集團(tuán)明確未來(lái)信息化工作的重心及八點(diǎn)主要策略。某集團(tuán)未來(lái)的應(yīng)用系統(tǒng)藍(lán)圖結(jié)合前期管理咨詢IT規(guī)劃的成果，我們建議未來(lái)某集團(tuán)信息化平臺(tái)為三層結(jié)構(gòu)：前臺(tái)：接入與展現(xiàn)層，通過(guò)微信、移動(dòng)技術(shù)、電商等新型信息化工具對(duì)數(shù)據(jù)形成數(shù)據(jù)的統(tǒng)一入口。中臺(tái)：業(yè)務(wù)一體化處理，對(duì)客商等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，售后服務(wù)，產(chǎn)品管理，集中訂單處理，財(cái)務(wù)結(jié)算等業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的處理后臺(tái)：管理支撐層，通過(guò)內(nèi)部資源統(tǒng)一協(xié)調(diào)，諸如：財(cái)務(wù)、人力資源、供應(yīng)鏈產(chǎn)計(jì)劃、工程管理等內(nèi)部資源的協(xié)同和統(tǒng)一管理，最大程度的發(fā)揮合力，降低成本，提高效率。某集團(tuán)信息化平臺(tái)架構(gòu)及軟件選型對(duì)某集團(tuán)來(lái)講，其未來(lái)面臨多元化，創(chuàng)新化等不同業(yè)態(tài)轉(zhuǎn)型，要實(shí)現(xiàn)IT規(guī)劃中的五大信息化目標(biāo)，其未來(lái)的信息化平臺(tái)架構(gòu)不能僅依賴于某單一供應(yīng)商的單一系統(tǒng)，術(shù)業(yè)有專攻，沒有一家軟件公司可以在各個(gè)領(lǐng)域都做到最強(qiáng)；也很難有一家軟件公司，可以做到自己所有的產(chǎn)品之間都無(wú)縫對(duì)接。所以，我司認(rèn)為，本次項(xiàng)目的選型應(yīng)該平臺(tái)+組件的方式。我們?cè)谠O(shè)計(jì)方案的時(shí)候，首先是選擇適合某集團(tuán)的業(yè)財(cái)一體化主平臺(tái)，在這個(gè)基礎(chǔ)上，我們?cè)偃ミx擇業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的并能和主平臺(tái)進(jìn)行高效對(duì)接的專業(yè)系統(tǒng)。然后利用我司的整合能力，幫助某集團(tuán)在本次項(xiàng)目中整合各個(gè)軟件的優(yōu)勢(shì)，使其發(fā)揮最大的效能。針對(duì)于選型，我們需要著重考慮以下三點(diǎn)：1.投入成本，需要從總體成本考慮，包括：軟件成本、硬件成本、期初建設(shè)成本、維護(hù)成本、內(nèi)部資源投入成本、未來(lái)優(yōu)化改造成本、時(shí)間成本、而不是僅簡(jiǎn)單的初期建設(shè)成本。2.平臺(tái)特性，軟件本身的特點(diǎn)，要與某集團(tuán)的未來(lái)發(fā)展契合，而且要考慮軟件架構(gòu)設(shè)計(jì)的先進(jìn)性、系統(tǒng)集成性、開放性已經(jīng)軟件的國(guó)際化屬性。3.需求滿足，長(zhǎng)短期需求統(tǒng)一考慮，不僅要支持現(xiàn)在的貿(mào)易、工程以及財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，也要支持未來(lái)數(shù)字化、智能化、互聯(lián)網(wǎng)+的轉(zhuǎn)型。我司認(rèn)真分析了市場(chǎng)上主流的，且符合某集團(tuán)所需要的各類型軟件，分析對(duì)比如下：軟件分類主流軟件分析企業(yè)級(jí)ERP管理軟件國(guó)外軟件我們主要考慮Oracle、SAP，很多大型跨國(guó)公司或大型國(guó)企都在使用，國(guó)內(nèi)軟件包括用友、Infor、智邦國(guó)際等。資金系統(tǒng)資金管理系統(tǒng)目前市場(chǎng)上主要有東軟、大華、九恒星等，主要考慮軟件的集團(tuán)財(cái)資整體管理能力和財(cái)資業(yè)務(wù)全面管控能力，人力資源管理人力資源軟件目前市場(chǎng)上主要有東軟、宏景、PeopleSoft等，考慮系統(tǒng)架構(gòu)，性能因素，及一些先進(jìn)的管理理念，合并報(bào)表類此類軟件國(guó)內(nèi)主要是久其軟件，國(guó)外主要是Hyperion。考慮到某集團(tuán)海外公司的報(bào)表合并管理。全面預(yù)算管理預(yù)算類軟件主要是Hyperion，國(guó)內(nèi)有易磐EP等，相比較而言，Hyperion在大型企業(yè)用的較多。BI商務(wù)智能分析BI產(chǎn)品市場(chǎng)上比較多，如：SAPBO、Cognos、OracleBIEE、Tableau、FineBI、Qlikview、帆軟。OA辦公自動(dòng)化及門戶OA辦公軟件市場(chǎng)上比較多，多以傳統(tǒng)公文處理、工作流審批再加以一些功能模塊，目前市場(chǎng)上就比較主流的是XX、致遠(yuǎn)、金和、通達(dá)等產(chǎn)品，當(dāng)然還有一些新的比如：微信、釘釘?shù)壬缃活愜浖部梢钥紤]，但是考慮未來(lái)OA軟件與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，此次以傳統(tǒng)OA軟件優(yōu)先考慮。費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)目前市場(chǎng)上報(bào)銷類軟件主要有報(bào)銷吧、匯聯(lián)易、喜報(bào)、悅報(bào)銷、閃電報(bào)銷、每刻報(bào)銷等。下述章節(jié)介紹對(duì)各個(gè)軟件進(jìn)行選型分析及推薦軟件方案企業(yè)級(jí)ERP管理軟件國(guó)外軟件我們主要考慮OracleERP、SAP，很多大型跨國(guó)公司或大型國(guó)企都在使用，國(guó)內(nèi)軟件包括用友、Infor、智邦國(guó)際等，目前某集團(tuán)部分三級(jí)公司在使用用友系統(tǒng)。考慮到某集團(tuán)是面向全球的貿(mào)易公司，所以我們主要考慮國(guó)外軟件；同時(shí)考慮到某集團(tuán)未來(lái)不斷擴(kuò)張的發(fā)展趨勢(shì)和對(duì)靈活的系統(tǒng)架構(gòu)的要求，我們推薦OracleERP：對(duì)比項(xiàng)OracleERPSAP某國(guó)內(nèi)軟件全球化運(yùn)營(yíng)管理支撐支持多國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及稅制。滿足企業(yè)全球化布局的需求。當(dāng)用戶涉及海外業(yè)務(wù)推廣和拓展時(shí)，不需要再重新進(jìn)行系統(tǒng)投資支持多國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及稅制。滿足企業(yè)全球化布局的需求以本土化的財(cái)務(wù)管理為出發(fā)點(diǎn)，不支持多種會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的應(yīng)用及國(guó)際化擴(kuò)張產(chǎn)品線完整性產(chǎn)品鏈條覆蓋全面，包括基本的分銷、制造及財(cái)務(wù)管理，還包括項(xiàng)目管理、創(chuàng)新管理、CRM管理、供應(yīng)商關(guān)系管理、全面預(yù)算管理等等。并且模塊間均已成熟對(duì)接集成。經(jīng)過(guò)近30年與全球大企業(yè)用戶的合作，SAP系統(tǒng)積累了大量先進(jìn)企業(yè)的業(yè)務(wù)管理流程。對(duì)于用戶來(lái)說(shuō)，只需根據(jù)在系統(tǒng)中挑選適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)流程，在軟件中進(jìn)行配置。而對(duì)軟件的二次開發(fā)工作量極少，這就保證了用戶能夠把主要的精力都花在企業(yè)業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化上，真正起到上一套系統(tǒng)，管理提高一個(gè)層次的作用產(chǎn)品的完整性、成熟度不高，目前推出了財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈等，主要基于U8，產(chǎn)品線不夠完整產(chǎn)品穩(wěn)定性O(shè)racle在海外以及國(guó)內(nèi)均已有大量的成功實(shí)施案例SAP在海外以及國(guó)內(nèi)均已有大量的成功實(shí)施案例主要是中小型企業(yè)案例未來(lái)延展性當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)范圍發(fā)生變化及延展時(shí)，可以從模塊本身的深度以及模塊縱向的延展度上對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)有較強(qiáng)的支撐。OracleERP擁有強(qiáng)大的配置能力，可以靈活適應(yīng)用戶的個(gè)性化需求SAP系統(tǒng)要求固化流程，所以當(dāng)企業(yè)管理模式方式變更時(shí)，需要進(jìn)行大量的調(diào)整由于產(chǎn)品線不夠完整，且模塊內(nèi)部的靈活性不夠，無(wú)法從縱向延伸和橫向挖掘?qū)蛻艨赡艽嬖谧兓臉I(yè)務(wù)進(jìn)行靈活的支撐語(yǔ)言支持支持全球29種語(yǔ)言支持全球多種語(yǔ)言僅支持中文、英文等資金管理軟件資金管理系統(tǒng)目前市場(chǎng)上主要有東軟、大華、九恒星等，主要考慮軟件的集團(tuán)財(cái)資整體管理能力和財(cái)資業(yè)務(wù)全面管控能力，所以重點(diǎn)考慮九恒星。對(duì)比項(xiàng)NSTC（九恒星）其他國(guó)內(nèi)軟件專業(yè)資金管理信息系統(tǒng)客戶總量全國(guó)共2000多家大中小型集團(tuán)企業(yè)客戶，其中大型集團(tuán)企業(yè)500多家，中小型集團(tuán)企業(yè)1600家以上，國(guó)內(nèi)最多主要面對(duì)中小型企業(yè)銀行接口差異銀行接口非常成熟，覆蓋所有銀行，包括各個(gè)城商行、農(nóng)村信用社，接口時(shí)間快且運(yùn)行穩(wěn)定合作銀行數(shù)量少，無(wú)城商行成熟接口、無(wú)農(nóng)村信用社成熟接口，接口時(shí)間漫長(zhǎng)，且不能保證接口運(yùn)行穩(wěn)定性銀行銀企直聯(lián)接口升級(jí)配合與銀行同步升級(jí)，資金系統(tǒng)“銀企直聯(lián)”專利擁有配合一般軟件技術(shù)平臺(tái)1、B/S+C/S及純B/S兩套結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品種類豐富并可任意套裝2、采用中間件技術(shù)（支持多個(gè)品牌的產(chǎn)品，免費(fèi)、有償均可以）3、數(shù)據(jù)庫(kù)為ORACLE1、B/S兩套結(jié)構(gòu)2、數(shù)據(jù)庫(kù)為ORACLE、MySQL軟件成熟度軟件成熟度高，產(chǎn)品支持總線型、模塊化、熱插拔軟件成熟度一般，有成熟產(chǎn)品模塊但業(yè)務(wù)個(gè)性化應(yīng)用需開發(fā)，開發(fā)量大，風(fēng)險(xiǎn)較高系統(tǒng)集成舉例：OracleERP與九恒星集成案例：中煤集團(tuán)、銅陵有色人力資源管理軟件人力資源軟件目前市場(chǎng)上主要有東軟、用友、PeopleSoft等，考慮系統(tǒng)架構(gòu)，性能因素，及一些先進(jìn)的管理理念，因此推薦PeopleSoft。對(duì)比項(xiàng)PeopleSoft國(guó)內(nèi)軟件國(guó)內(nèi)軟件B起源：專業(yè)性全面貫徹以人為本，以人員發(fā)展為核心的理念；全球排名第一的人力資本管理軟件，引領(lǐng)人力資本管理發(fā)展；人員的全生命周期管理，支持基于能力素質(zhì)模型，構(gòu)建人才管理與發(fā)展體系，包括勞動(dòng)力管理、人員發(fā)展、人員服務(wù)、智能分析等；以信息為本，以ERP/財(cái)務(wù)為核心；組織為預(yù)算組織而不是人事組織，不能覆蓋虛擬組織，一人多崗，多人一崗，多頭領(lǐng)導(dǎo)，矩陣式管理等；僅為信息化處理平臺(tái)或數(shù)據(jù)庫(kù)管理平臺(tái)；因此在集團(tuán)管控（人頭、工資總額）等有優(yōu)勢(shì)；僅涵蓋基礎(chǔ)人事管理、績(jī)效管理、招聘管理等模塊，報(bào)表、智能分析較弱，無(wú)能力模型、繼任計(jì)劃、e-Learning、預(yù)測(cè)分析等；來(lái)自于大學(xué)，于1991年“東北工學(xué)院開放軟件（OPENSOFT）系統(tǒng)開發(fā)公司"成立，并與日本ALPINE株式會(huì)社合資成立"沈陽(yáng)東工阿爾派音軟件研究所（有限公司）。東軟慧鼎人才資本管理系統(tǒng)（TalentBaseHCM)是東軟與怡安翰威特咨詢公司聯(lián)手、共同推出的人力資本管理產(chǎn)品，架構(gòu)：先進(jìn)性具備非常高的開放性和靈活性，提供了基于任何設(shè)備的統(tǒng)一訪問(wèn)途徑，并且便于在企業(yè)范圍內(nèi)集成，平臺(tái)+產(chǎn)品+擴(kuò)展工具均為一體化平臺(tái)純B/S架構(gòu)，無(wú)需安裝客戶端插件?；A(chǔ)架構(gòu)為UAP+IUAP,IUPA是為了適應(yīng)企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展要求，在UAP的基礎(chǔ)理念的基礎(chǔ)上采用最新互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)重構(gòu)而成，系統(tǒng)支持內(nèi)存數(shù)據(jù)庫(kù)適配、支持分布式數(shù)據(jù)庫(kù)與數(shù)據(jù)庫(kù)集群、支持多級(jí)緩存、支持?jǐn)?shù)據(jù)讀寫分離、結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)庫(kù)與非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)庫(kù)適配、支持大并發(fā)、大數(shù)據(jù)、多租戶、多集團(tuán)、全局管控等生態(tài)圈管理要求。不開放源代碼，二次開發(fā)很笨重，需要對(duì)Java和UAP平臺(tái)熟練人事純B/S架構(gòu)、純Java、開放的對(duì)外接口、報(bào)表工具、支持主流數(shù)據(jù)庫(kù)和中間件。配置：靈活性純web架構(gòu)，所有的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則都可以通過(guò)配置來(lái)實(shí)現(xiàn)，降低開發(fā)成本，易于掌握和使用；所見即所得模式，即可以通過(guò)Office等編輯工具制作并導(dǎo)入到PS系統(tǒng)里面；能夠生成Office，PDF等不同格式輸出；能夠自定義靈活調(diào)整頁(yè)面布局。僅能輸出OfficeExcel格式，不能靈活調(diào)整頁(yè)面布局；僅能按照行政組織構(gòu)建管理體系，在系統(tǒng)中只能部署一套組織體系，不能按照匯報(bào)線、管理線、業(yè)務(wù)線等不同方式構(gòu)建不同的組織體系；東軟eHR在管理數(shù)據(jù)、信息標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)提醒、系統(tǒng)預(yù)警、新功能的增加等方面提供了可擴(kuò)展類功能；但其不開放源代碼，產(chǎn)品二次開發(fā)程度高，是項(xiàng)目制模式，以后沒有升級(jí)可能性。應(yīng)用：易用性由于采用了面向?qū)ο蟮募軜?gòu)，業(yè)務(wù)人員通過(guò)拖拉拽的方式去實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的更新，無(wú)需專門培訓(xùn)，大大降低開發(fā)的周期和成本，能夠?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)來(lái)滿足需求。系統(tǒng)界面按照人體、人心、人識(shí)、人知、人治的人體工程原理進(jìn)行設(shè)計(jì)，并結(jié)合18年來(lái)的客戶經(jīng)驗(yàn)，使得系統(tǒng)易用性連年穩(wěn)步提升。HCM系統(tǒng)按照員工、經(jīng)理、HR管理、企業(yè)高管等不同角色預(yù)置了總裁桌面、經(jīng)理自助、員工自助、HR操作臺(tái)等不同界面，實(shí)現(xiàn)PC端、IPAD端、移動(dòng)端的應(yīng)用，從而提升不同角色的易用性和用戶體驗(yàn)。為各模塊內(nèi)置導(dǎo)航圖與導(dǎo)航菜單，方便用戶了解并掌握業(yè)務(wù)流程。采用可收縮與快捷菜單相結(jié)合的方式，增強(qiáng)了操作的便捷性。但license是鎖死的；只能原廠實(shí)施，除了打單的售前和個(gè)別實(shí)施總監(jiān)，技術(shù)人員水平難以保障，交付上線風(fēng)險(xiǎn)高。管理：全歷史數(shù)據(jù)可管理性時(shí)間軸：歷史信息維護(hù)與重現(xiàn)；可重現(xiàn)歷史原貌，也可提前預(yù)制未來(lái)管理架構(gòu)而在生效日期執(zhí)行；生效日期：所有信息項(xiàng)均可保留多條數(shù)據(jù)并能夠按任意時(shí)間點(diǎn)重現(xiàn)；無(wú)時(shí)間軸概念，僅能對(duì)薪酬信息保留歷史記錄，崗位變動(dòng)情況歷史記錄，無(wú)法重現(xiàn)歷史原貌；僅能通過(guò)報(bào)表實(shí)現(xiàn)歷史數(shù)據(jù)的查詢，且僅為部分崗位信息和薪酬信息，并且數(shù)據(jù)還可能出錯(cuò)；有薪酬、績(jī)效、組織、培訓(xùn)、能力等功能，但缺乏必要的內(nèi)在關(guān)聯(lián)；通常需要二次開發(fā)定制。系統(tǒng)集成舉例：OracleERP與PeopleSoft集成案例：中國(guó)移動(dòng)合并報(bào)表管理軟件此類軟件國(guó)內(nèi)主要是久其軟件，國(guó)外主要是Hyperion?？紤]到某集團(tuán)海外公司的報(bào)表合并管理，因此我們推薦國(guó)外軟件Hyperion優(yōu)缺點(diǎn)分析對(duì)比項(xiàng)Hyperion久其預(yù)算指標(biāo)通過(guò)周期、地區(qū)、主體及多種自由維度與指標(biāo)組合描述屬性，大大增加了數(shù)據(jù)之間的聯(lián)系，可以由系統(tǒng)自動(dòng)分辨相關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)實(shí)施時(shí)常用的是“預(yù)算數(shù)、實(shí)際數(shù)”，行列信息通常采用指標(biāo)的方式一一實(shí)現(xiàn)，極大增加數(shù)據(jù)量，數(shù)據(jù)之間聯(lián)系需要手工定義預(yù)算樣表能根據(jù)樣表已存在的指標(biāo)匹配相應(yīng)的維度，制作一張樣表即可派生出計(jì)劃表、執(zhí)行表、調(diào)整表，也可以制作參數(shù)維或多頻表，極大減少實(shí)施工作支持復(fù)制粘貼樣表內(nèi)容，但格式需要手工修改，映射上不同的維度預(yù)算編制根據(jù)每個(gè)單位實(shí)際需要?jiǎng)?chuàng)建計(jì)劃，單位可以根據(jù)計(jì)劃進(jìn)行數(shù)據(jù)編制沒有計(jì)劃的概念，用戶需要自己選擇表單進(jìn)行編制預(yù)算流程流程完善，功能界面一目了然，在審批后可以進(jìn)行調(diào)整，能支持直接調(diào)整、調(diào)整單調(diào)整都是在數(shù)據(jù)編制界面進(jìn)行，數(shù)據(jù)走向不是很清晰控制預(yù)警能進(jìn)行事前、事中、事后的預(yù)算控制，通過(guò)多種方式進(jìn)行文字、圖表提醒數(shù)據(jù)來(lái)源較為單位，只能通過(guò)預(yù)警控制本系統(tǒng)全面預(yù)算管理軟件預(yù)算類軟件主要是Hyperion，國(guó)內(nèi)有易磐EP等，相比較而言，Hyperion在大型企業(yè)用的較多，因此推薦Hyperion優(yōu)缺點(diǎn)分析對(duì)比項(xiàng)Hyperion易磐EP輸入界面靈活性高，可以通過(guò)web/excel界面錄入可以通過(guò)web界面錄入流程管理自上而下和自下而上相結(jié)合，強(qiáng)大的流程管理功能支持自上而下的管理，流程管理功能差可拓展性可多至20個(gè)維度，提供分區(qū)產(chǎn)品，支持大規(guī)模計(jì)劃。圖形化業(yè)務(wù)處理規(guī)則可以處理大量計(jì)算，提供超過(guò)200多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)函數(shù)受限與產(chǎn)品架構(gòu)無(wú)法增加維度，能做簡(jiǎn)單分?jǐn)?，但其他需要程序開發(fā)數(shù)據(jù)集成良好的數(shù)據(jù)集成和開放性，兼容所有主流系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)于非系統(tǒng)本身的模塊數(shù)據(jù)整合非常困難，均需要大量開發(fā)BI商務(wù)智能分析管理軟件BI產(chǎn)品市場(chǎng)上比較多，如：SAPBO、Cognos、OracleBIEE、Tableau、Qlikview、帆軟。某集團(tuán)之前已經(jīng)購(gòu)買過(guò)帆軟系統(tǒng)，考慮充分利舊的情況下，并且帆軟是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的BI軟件，因此我們推薦帆軟系統(tǒng)，具有以下特色具有完善的數(shù)據(jù)管理策略：支持豐富的數(shù)據(jù)源連接，幫助企業(yè)進(jìn)行多樣數(shù)據(jù)整合；支持?jǐn)?shù)據(jù)業(yè)務(wù)包功能，基于業(yè)務(wù)需求做好數(shù)據(jù)分類管理；支持智能的表間字段關(guān)聯(lián)，多種關(guān)聯(lián)方式搭配使用；支持智表與字段名稱智能轉(zhuǎn)義，增強(qiáng)數(shù)據(jù)可讀可用性；FineBI自帶ETL工具，支持對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換處理，如構(gòu)建自循環(huán)列等從數(shù)據(jù)采集，到數(shù)據(jù)ETL處理，再到數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)和管理，F(xiàn)ineBI完善的數(shù)據(jù)管理策略為前端的業(yè)務(wù)自由探索數(shù)據(jù)分析提供了強(qiáng)大的數(shù)據(jù)支持。對(duì)大數(shù)據(jù)的良好支撐FineIndex是基于索引的高效計(jì)算引擎，采用了智能位圖索引、并行計(jì)算、多線程運(yùn)算、離線數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、列存儲(chǔ)、智能緩存等技術(shù)，支撐前端的快速分析，可以巧妙的解決大數(shù)據(jù)的問(wèn)題，確保性能無(wú)憂，F(xiàn)ineIndex的數(shù)據(jù)預(yù)處理讓FineBI輕松實(shí)現(xiàn)億級(jí)數(shù)據(jù)秒級(jí)呈現(xiàn)。FineDirect提供基于SQL的數(shù)據(jù)庫(kù)直連引擎，支持大數(shù)據(jù)平臺(tái)的10億至百億的數(shù)據(jù)訪問(wèn)，進(jìn)行實(shí)時(shí)大數(shù)據(jù)分析?？梢暬剿魇椒治鯢ineBI提供強(qiáng)大的可視化圖表，表格以及過(guò)濾組件，用戶只需在dashboard面板中簡(jiǎn)單拖拽操作，便能制作出豐富多樣的數(shù)據(jù)可視化信息，并可以進(jìn)行數(shù)據(jù)鉆取，聯(lián)動(dòng)和過(guò)濾操作，自由地對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和探索，及時(shí)地做出經(jīng)營(yíng)決策調(diào)整，讓數(shù)據(jù)釋放出更多未知潛能完善的多屏應(yīng)用方案FineBI的移動(dòng)端采用原生渲染技術(shù)，完美支持IOS、android終端設(shè)備，流暢出色的交互效果、體貼溫馨的操作流程簡(jiǎn)直讓人愛不釋手、如沐春風(fēng)。在功能層面，F(xiàn)ineBI移動(dòng)設(shè)置做到了和PC端一致，支持自由切換數(shù)據(jù)的分析維度、指標(biāo)、方式以及過(guò)濾條件，支持鉆取、聯(lián)動(dòng)，也支持?jǐn)?shù)據(jù)的注釋標(biāo)記、分享、推送提醒等功能，用戶可以隨時(shí)隨地對(duì)自己關(guān)心的數(shù)據(jù)了如指掌。系統(tǒng)集成舉例：OracleERP與帆軟集成案例：杭州杭港地鐵有限公司、廈門象嶼集團(tuán)有限公司OA辦公自動(dòng)化及企業(yè)門戶管理軟件OA辦公軟件市場(chǎng)上比較多，多以傳統(tǒng)公文處理、工作流審批再加以一些功能模塊，目前市場(chǎng)上就比較主流的是XX、致遠(yuǎn)、金和、通達(dá)等產(chǎn)品，當(dāng)然還有一些新的比如：微信、釘釘?shù)壬缃活愜浖部梢钥紤]，但是考慮未來(lái)OA軟件與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的集成，此次以傳統(tǒng)OA軟件優(yōu)先考慮。因此推薦行業(yè)內(nèi)最大的OA軟件廠商XX。優(yōu)缺點(diǎn)分析對(duì)比項(xiàng)XX致遠(yuǎn)功能模塊門戶應(yīng)用、流程應(yīng)用、知識(shí)應(yīng)用、社交化協(xié)作、執(zhí)行力管理、公文管理、會(huì)議管理、財(cái)務(wù)管理、綜合應(yīng)用等協(xié)同工作、公文管理、電子郵件、文檔管理、表單管理、日程安排、綜合辦公插件工作流基于圖形化的流程圖在線設(shè)計(jì)器，支持會(huì)簽、分支、退回、協(xié)辦、流程監(jiān)控、催辦等功能，與文檔、檔案等應(yīng)相結(jié)合支持流程自定義、監(jiān)控、跟蹤、催辦等功能只是管理文檔一體化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念，靈活定義知識(shí)分類結(jié)構(gòu)，提供收藏、評(píng)論、訂閱、關(guān)聯(lián)、查詢等功能，與工作流、溝通平臺(tái)、信息發(fā)布模塊無(wú)縫結(jié)合文檔管理系統(tǒng)強(qiáng)大，可以支持多級(jí)樹形目錄文檔結(jié)構(gòu)；可以對(duì)文檔進(jìn)行權(quán)限控制，用戶可以通過(guò)全文檢索快速查到所需文件移動(dòng)平臺(tái)通過(guò)統(tǒng)一的企業(yè)移動(dòng)化辦公，企業(yè)微信、公文管理、知識(shí)管理、考勤、會(huì)議管理等功能移動(dòng)應(yīng)用可以進(jìn)行協(xié)同工作、移動(dòng)門戶、任務(wù)計(jì)劃、公告通知等功能權(quán)限控制系統(tǒng)內(nèi)置多種權(quán)限定義，企業(yè)可以定義多種組合分配用戶適應(yīng)企業(yè)人員變化，可以方便對(duì)系統(tǒng)用戶權(quán)限進(jìn)行調(diào)整提供用戶、組織、角色、權(quán)限等模塊的維護(hù)和服務(wù)可以自定義用戶權(quán)限，管理每個(gè)用戶訪問(wèn)權(quán)限，根據(jù)實(shí)際組織中訪問(wèn)權(quán)限，在協(xié)同管理系統(tǒng)中做相應(yīng)人員的權(quán)限控制系統(tǒng)集成舉例：OracleERP與OA協(xié)同辦公集成案例：方圓集團(tuán)、蘇交科集團(tuán)股份有限公司費(fèi)用報(bào)銷管理軟件目前市場(chǎng)上報(bào)銷類軟件主要有報(bào)銷吧、匯聯(lián)易、喜報(bào)、悅報(bào)銷、閃電報(bào)銷、每刻報(bào)銷等，從專業(yè)程度和交互細(xì)節(jié)上考慮，我們推薦每刻報(bào)銷管理系統(tǒng)，具有以下特點(diǎn)1.企業(yè)消費(fèi)生態(tài)圈：與各大第三方消費(fèi)平臺(tái)打通（滴滴、攜程、連鎖酒店、二維火餐飲、陽(yáng)光公采等平臺(tái)），直接將外部消費(fèi)數(shù)據(jù)自動(dòng)引入每刻報(bào)銷系統(tǒng)中。這樣既保障了消費(fèi)的真實(shí)、有效、透明，節(jié)省了員工手工填寫費(fèi)用的工作量，也減輕了財(cái)務(wù)針對(duì)費(fèi)用審核其真實(shí)有效性的工作量。2.統(tǒng)一開票服務(wù)：每刻與滴滴、攜程的業(yè)務(wù)對(duì)接，可以為企業(yè)帶來(lái)統(tǒng)一開票的業(yè)務(wù)，員工在日常的費(fèi)用報(bào)銷中，針對(duì)滴滴和攜程上的消費(fèi)可以做到免票報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員事后針對(duì)公司所有人員與消費(fèi)平臺(tái)統(tǒng)一開一次大發(fā)票。這樣不僅可以減輕員工保存發(fā)票、粘貼發(fā)票的工作，因?yàn)榘l(fā)票張數(shù)減少還可以實(shí)實(shí)在在減輕財(cái)務(wù)審核發(fā)票的工作量，企業(yè)存放發(fā)票的空間可以進(jìn)一步節(jié)約。3.費(fèi)控規(guī)則引擎：將復(fù)雜的差旅及費(fèi)控規(guī)則內(nèi)化于系統(tǒng)中，這樣所有的報(bào)銷流程和費(fèi)用處理都標(biāo)準(zhǔn)化起來(lái)了，可以盡量減少企業(yè)溝通產(chǎn)生的內(nèi)耗，減輕財(cái)務(wù)的工作壓力。員工對(duì)自己的報(bào)銷行為也有了更多前置的了解。4.電子發(fā)票模塊：每刻通過(guò)百旺與稅總的底賬庫(kù)打通，能夠?qū)﹄娮影l(fā)票進(jìn)行查重和驗(yàn)真，獲取發(fā)票的全票面信息。5.差旅預(yù)定入口：每刻提供了針對(duì)攜程、滴滴、華住、格林豪泰、國(guó)旅運(yùn)通、曹操專車等差旅出行服務(wù)的統(tǒng)一入口，企業(yè)員工去這些平臺(tái)消費(fèi)能直接從每刻App進(jìn)入，其中攜程商旅還可以做到每刻申請(qǐng)單與攜程中酒店、機(jī)票預(yù)訂的綁定，真正做到事前管控，保證預(yù)訂環(huán)節(jié)不與系統(tǒng)脫節(jié)，真正做到對(duì)差旅的統(tǒng)一管控。6.輔助核算模塊：企業(yè)對(duì)費(fèi)用的核算要求多種多樣，在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中也會(huì)對(duì)核算項(xiàng)要求動(dòng)態(tài)增減，設(shè)置不同的權(quán)限。無(wú)論是橫向維度，還是細(xì)到具體每筆費(fèi)用，甚至是會(huì)影響流程走向，核算體系在每刻報(bào)銷中已經(jīng)高度抽象，只需要通過(guò)簡(jiǎn)單的配置就能靈活支持企業(yè)各種費(fèi)用核算要求，為一鍵轉(zhuǎn)換憑證提供了豐富的數(shù)據(jù)維度支撐。7.報(bào)表模塊：SaaS天然就是大數(shù)據(jù)平臺(tái)，優(yōu)質(zhì)的費(fèi)用數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的沉淀，成為企業(yè)不可或缺的資產(chǎn)，每刻是這份資產(chǎn)的守護(hù)者。通過(guò)每刻報(bào)銷的報(bào)表模塊，企業(yè)管理者可以非常輕松的獲取全面的分析數(shù)據(jù)，如費(fèi)用分析，核算分析，合規(guī)性分析，預(yù)算分析，流程效率分析，差旅行為分析，多維度鉆取等等。這一切的數(shù)據(jù)為企業(yè)管理者的決策打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。系統(tǒng)集成舉例：OracleERP與每刻報(bào)銷集成案例：天合光能軟件選型總結(jié)我司在綜合分析的基礎(chǔ)上，建議"核心平臺(tái)"既：業(yè)財(cái)一體華平臺(tái)選擇OracleERP，其他專業(yè)化"組件"軟件選擇如下：一、業(yè)財(cái)一體化(一)財(cái)務(wù)管理1.會(huì)計(jì)核算OracleERP2.全面預(yù)算管理HyperionPlanning3.合并報(bào)表管理HyperionFinancialManagement(二)資金管理九恒星(三)費(fèi)控管理每刻報(bào)銷(四)貿(mào)易管理OracleERP(五)工程項(xiàng)目管理OracleERP(六)研發(fā)管理OracleERP(七)生產(chǎn)管理OracleERP(八)主數(shù)據(jù)管理OracleERP二、協(xié)同辦公系統(tǒng)管理需求XX/阿里1688企業(yè)內(nèi)部商城三、人力資源系統(tǒng)建設(shè)需求PeopleSoft四、商務(wù)智能系統(tǒng)建設(shè)需求帆軟本期項(xiàng)目范圍和目標(biāo)本期項(xiàng)目范圍系統(tǒng)范圍如下：實(shí)施項(xiàng)目涉及范圍業(yè)、財(cái)一體化系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位，機(jī)電全級(jí)次合并報(bào)表系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位（含其股權(quán)結(jié)構(gòu)范圍內(nèi)138家分子公司）預(yù)算管理系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位資金管理系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位協(xié)同辦公系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位門戶系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位人力資源系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位商務(wù)智能系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位員工費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)集團(tuán)及11家二級(jí)單位本次項(xiàng)目目標(biāo)建設(shè)某集團(tuán)核心業(yè)務(wù)支撐平臺(tái)，并且支持未來(lái)的系統(tǒng)擴(kuò)展，支持企業(yè)未來(lái)5到10年業(yè)務(wù)發(fā)展需要。能夠滿足某集團(tuán)財(cái)務(wù)管控要求，包括統(tǒng)一的多組織架構(gòu)、多維度科目核算體系、財(cái)務(wù)預(yù)算管理、財(cái)務(wù)分析等管理需求。建立適合貿(mào)易行業(yè)的財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一體化平臺(tái)，在支持貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管控要求的同時(shí)，盡可能提高業(yè)務(wù)操作效率，支持各種靈活的貿(mào)易模式。支持貿(mào)易合同從預(yù)算、審批、采購(gòu)、銷售、庫(kù)存、到財(cái)務(wù)結(jié)算的全程管理；實(shí)現(xiàn)貨物流、資金流、信息流及工作流的集成與同步。為某集團(tuán)企業(yè)管理與運(yùn)營(yíng)提供商務(wù)智能與決策支持分析。滿足某集團(tuán)預(yù)算管理、合并報(bào)表、員工費(fèi)用報(bào)銷、人力資源管理、協(xié)同辦公管理、資金管理等管理需求。實(shí)現(xiàn)海外公司、機(jī)電二級(jí)公司、下屬實(shí)業(yè)公司一體化系統(tǒng)管理，實(shí)現(xiàn)流程貫通，信息可追溯。滿足機(jī)電公司下屬實(shí)業(yè)公司生產(chǎn)管理的系統(tǒng)化支撐要求。支持跨系統(tǒng)間工作流、消息、待辦任務(wù)、日程等功能與操作的統(tǒng)一門戶集成（含PC端與移動(dòng)端），實(shí)現(xiàn)工作的高效協(xié)同。

我司建議的總體方案策略流程是信息化建設(shè)成功的前提我司認(rèn)為，信息化系統(tǒng)的建設(shè)應(yīng)該是一個(gè)頂層設(shè)計(jì)，有自上向下的過(guò)程。因此，我們?cè)谇捌诘闹笜?biāo)體系梳理中，從公司高層和部門經(jīng)營(yíng)管理的層面，梳理了各項(xiàng)指標(biāo)；又通過(guò)數(shù)據(jù)治理，確定了未來(lái)某集團(tuán)主數(shù)據(jù)管理的組織、流程、標(biāo)準(zhǔn)。在接下來(lái)信息化系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目中，我們認(rèn)為某集團(tuán)要圍繞業(yè)務(wù)需求，借鑒行業(yè)實(shí)踐，進(jìn)行流程設(shè)計(jì)，真正實(shí)現(xiàn)貿(mào)工技金的業(yè)務(wù)閉環(huán)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)聯(lián)動(dòng)。有了好的流程后，再通過(guò)信息化系統(tǒng)進(jìn)行落地固化。只有這樣，我們的信息化建設(shè)才不會(huì)偏離最初的目標(biāo)。我司在前期的數(shù)據(jù)與指標(biāo)項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中，在對(duì)某集團(tuán)信息化現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研時(shí)深刻認(rèn)識(shí)到，某集團(tuán)在之前的信息化系統(tǒng)建設(shè)中，對(duì)流程的梳理、分析及優(yōu)化工作認(rèn)識(shí)不夠，未真正的對(duì)流程進(jìn)行系統(tǒng)的梳理和分析，也沒有相應(yīng)的制度進(jìn)行保障，造成只是進(jìn)行低層面的系統(tǒng)級(jí)設(shè)置，并沒有在流程、管理模式、制度上有較大提升，這也造成各個(gè)分子公司在建設(shè)系統(tǒng)時(shí)難以收到較大的收益，各級(jí)使用人員積極性不高，因此，本次項(xiàng)目我們將針對(duì)于某集團(tuán)管理訴求，先從管理層面、業(yè)務(wù)層面和系統(tǒng)層面進(jìn)行逐級(jí)分解分析：管理層面：如何全面化、層次化的整理和分析公司管理層的關(guān)注重點(diǎn)？并能夠量化定義，實(shí)現(xiàn)公司管理層的關(guān)注點(diǎn)可衡量、可比較和可管理？業(yè)務(wù)層面：如何建立規(guī)范化的流程管理體系？如何優(yōu)化關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程；以落實(shí)管理層面戰(zhàn)略設(shè)想？如何打通總部到實(shí)業(yè)公司，國(guó)內(nèi)到海外的業(yè)務(wù)壁壘？系統(tǒng)層面：如何有效支撐公司的業(yè)務(wù)流程體系，提高流程運(yùn)作效率？如何提升系統(tǒng)架構(gòu)方案的敏捷性，以快速響應(yīng)公司業(yè)務(wù)流程的靈活多變？各個(gè)層面關(guān)注點(diǎn)分析管理層的關(guān)注重點(diǎn)我司認(rèn)為：隨著某集團(tuán)業(yè)務(wù)的發(fā)展，如何實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)知和提前防控？如何整合數(shù)據(jù)，形成戰(zhàn)略決策的有力支撐？如何做好總部的服務(wù)職能？通過(guò)什么手段，能夠迅速，有效的對(duì)下屬公司進(jìn)行支持是某集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的主要問(wèn)題，這在之前的管理咨詢的匯報(bào)會(huì)議上，也得到了某集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)的印證。業(yè)務(wù)層的關(guān)注重點(diǎn)我司認(rèn)為：在貿(mào)易行業(yè)，如何通過(guò)“人、財(cái)、物、信息”的有效整合，提升業(yè)務(wù)可視性，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并提高運(yùn)營(yíng)效率，是業(yè)務(wù)層的關(guān)注重點(diǎn)；而流程化管理承載企業(yè)管理的全部要素，只有通過(guò)流程優(yōu)化，才有可能真正促進(jìn)“人、財(cái)、物、信息”的有效整合。系統(tǒng)層的關(guān)注重點(diǎn)搭建敏捷的、面向服務(wù)一體化的系統(tǒng)架構(gòu)，通過(guò)共用功能服務(wù)以滿足業(yè)務(wù)流程中縱橫交錯(cuò)的系統(tǒng)功能需求是系統(tǒng)層關(guān)注的重點(diǎn)。基于以上分析，在本次某集團(tuán)信息化系統(tǒng)建設(shè)前，主要從以下三個(gè)方面著手：工作方法：從梳理端到端流程入手，梳理流程各個(gè)要素，包括崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、系統(tǒng)集成關(guān)系等；流程梳理和優(yōu)化將充分考慮未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展和企業(yè)管理需要，滿足服務(wù)戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)要求；項(xiàng)目組織：成立專門的流程設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)，流程設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)覆蓋財(cái)務(wù)、貿(mào)易、工程、采購(gòu)、生產(chǎn)等不同業(yè)務(wù)版塊，實(shí)現(xiàn)端到端流程設(shè)計(jì)的完整性和統(tǒng)一性；項(xiàng)目計(jì)劃：充分考慮流程設(shè)計(jì)與系統(tǒng)方案之間的銜接關(guān)系，流程設(shè)計(jì)成果，將是系統(tǒng)方案的重要輸入依據(jù)，并充分融入系統(tǒng)方案中，使得流程設(shè)計(jì)成果在系統(tǒng)中得以實(shí)現(xiàn)。我司全球貿(mào)易行業(yè)藍(lán)本（IndustryPrint）我們會(huì)借鑒我司貿(mào)易行業(yè)、工程行業(yè)和集團(tuán)財(cái)務(wù)管控流程藍(lán)圖，快速搭建流程體系（一級(jí)與二級(jí)流程清單）我司全球的貿(mào)易及工程行業(yè)IndustryPrint包括一級(jí)流程，二級(jí)子流程和三級(jí)流程步驟；經(jīng)過(guò)KBR(凱洛格·布朗·魯特公司)、廈門象嶼、五礦、浙江物產(chǎn)等項(xiàng)目融入了豐富的本地化經(jīng)驗(yàn)，它將協(xié)助本項(xiàng)目快速搭建一級(jí)流程框架清單，并且三級(jí)流程步驟將做為本項(xiàng)目流程設(shè)計(jì)的起點(diǎn)，以加速流程優(yōu)化工作。以上圖中客戶信用管理為例：為加強(qiáng)客戶信用管理，需要在客戶分級(jí)管理、客戶增加和維護(hù)、客戶信用額度授予和客戶信用控制等環(huán)節(jié)上加強(qiáng)相關(guān)管理：客戶分級(jí)管理：通過(guò)制定客戶分類分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，形成分類客戶清單，并實(shí)行關(guān)鍵客戶管理（集團(tuán)級(jí)、公司級(jí)、事業(yè)部級(jí)）。從而實(shí)現(xiàn)甄別風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，控制關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)；篩選信用良好的客戶，明確優(yōu)質(zhì)的業(yè)務(wù)資源?？蛻粜略龊途S護(hù)：通過(guò)規(guī)范客戶信息收集的標(biāo)準(zhǔn)和要求，在公司層面集中維護(hù)客戶信息；實(shí)現(xiàn)客戶信息的集中規(guī)范管理，做到信息信息的規(guī)范性、全面性和及時(shí)性?？蛻粜庞妙~度管理：通過(guò)建立客戶可授予信用額度的標(biāo)準(zhǔn)，在公司層面統(tǒng)一對(duì)客戶進(jìn)行信用授權(quán)，并建立客戶信用額度定期審查和更新的機(jī)制；實(shí)現(xiàn)為適當(dāng)?shù)目蛻舻姆峙湔_的信用額度，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控和業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的平衡?？蛻粜庞每刂疲和ㄟ^(guò)明確訂單執(zhí)行過(guò)程中客戶信用額度的檢查和更新規(guī)則，規(guī)范超信用額度的處理流程；以實(shí)現(xiàn)客戶在業(yè)務(wù)交易過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，我們優(yōu)化設(shè)計(jì)了客戶信用控制流程（如下圖），并明確了要求系統(tǒng)支撐的流程活動(dòng)。為了確保新設(shè)計(jì)后的流程能夠順暢的執(zhí)行，我們還需要制訂相關(guān)的配套管理規(guī)范和制度。以本流程為例，需要制訂客戶的定量和定性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和模板、信用評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等。系統(tǒng)功能需求定義通過(guò)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，細(xì)化各流程活動(dòng)步驟，并明確定義要求系統(tǒng)支撐的需求，做為系統(tǒng)方案設(shè)計(jì)的重要輸入因素。我司認(rèn)為：只有從業(yè)務(wù)流程角度進(jìn)行系統(tǒng)功能需求整理才能真正實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)的支撐，也才能真正優(yōu)化系統(tǒng)方案和功能，提升公司管理的效率。建設(shè)適合某集團(tuán)的"卓越型"信息化系統(tǒng)我司認(rèn)為本次某集團(tuán)的綜合信息管理平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)該滿足以下三點(diǎn)要求：滿足某集團(tuán)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的需要滿足集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控及決策分析與實(shí)際業(yè)務(wù)管理的需要滿足企業(yè)遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目標(biāo)的需要為此，某集團(tuán)的信息化系統(tǒng)首先應(yīng)致力于滿足某集團(tuán)業(yè)務(wù)管理需要的操作型信息化系統(tǒng)，一個(gè)操作型的信息化系統(tǒng)必須具備以下三個(gè)方面的能力：支撐整體業(yè)務(wù)運(yùn)作能力：即能通過(guò)系統(tǒng)，有效支撐技研、生產(chǎn)、貿(mào)易、人力管理、財(cái)務(wù)管理等業(yè)務(wù)管理需求，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資源的有效整合；支撐數(shù)據(jù)服務(wù)能力：即能通過(guò)信息化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，信息貫通，快速查詢，數(shù)據(jù)分析等需求；支撐業(yè)務(wù)流程能力：即能通過(guò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全景業(yè)務(wù)流程在系統(tǒng)內(nèi)的固化，通過(guò)流程驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)處理過(guò)程。在滿足操作型系統(tǒng)平臺(tái)要求的基礎(chǔ)上，某集團(tuán)的信息化系統(tǒng)還應(yīng)著重滿足集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控與實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作的需要，致力于建設(shè)成一個(gè)服務(wù)于管理的管控型信息化平臺(tái)。管控型信息化平臺(tái)將管控要點(diǎn)融入于系統(tǒng)建設(shè)之中，在服務(wù)于業(yè)務(wù)的同時(shí)，能夠幫助某集團(tuán)更好地建立流程化管控體系，并能夠?qū)⒓瘓F(tuán)管控要點(diǎn)與業(yè)務(wù)流程相結(jié)合，有效的提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)先防范。同時(shí)，考慮到某集團(tuán)信息化系統(tǒng)建設(shè)未來(lái)的發(fā)展方向，我司建議，信息化系統(tǒng)在服務(wù)業(yè)務(wù)和支撐管理的同時(shí)，還應(yīng)該充分考慮戰(zhàn)略管理的需求，需要能支撐遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目標(biāo)的落地，即成為一個(gè)服務(wù)于戰(zhàn)略的卓越型信息化平臺(tái)。一個(gè)卓越型的信息化平臺(tái)不僅能有效支撐業(yè)務(wù)運(yùn)行和集團(tuán)管理，同時(shí)還能基于戰(zhàn)略的高度和企業(yè)未來(lái)發(fā)展的角度去設(shè)計(jì)、優(yōu)化系統(tǒng)方案，并予以系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)考慮。通過(guò)系統(tǒng)的建構(gòu)，為遠(yuǎn)景戰(zhàn)略目標(biāo)的落地提供科學(xué)可靠的決策支持，以此促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。作為一個(gè)具有豐富行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及戰(zhàn)略遠(yuǎn)見的信息化系統(tǒng)實(shí)施團(tuán)隊(duì)，我司不會(huì)僅滿足于成為一個(gè)操行型和管控型信息化系統(tǒng)的實(shí)施方，我司愿意并且能夠站在某集團(tuán)未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展的角度，基于某集團(tuán)的發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合某集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展的基本訴求，打造某集團(tuán)卓越型信息化平臺(tái)。幫助某集團(tuán)在內(nèi)控及財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型等多方面實(shí)現(xiàn)提升某集團(tuán)管理層在內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管控、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型、稅務(wù)籌劃等多方面和管理領(lǐng)域有很多管理的訴求，我們也是通過(guò)這次項(xiàng)目機(jī)會(huì)，結(jié)合我司特有的一些考慮因素，如內(nèi)控管理要求、財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型等，幫助某集團(tuán)在管理上實(shí)現(xiàn)管理水平提升。關(guān)注內(nèi)控管理要求企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是指以責(zé)任、牽制、程序、方法、流程等制度和標(biāo)準(zhǔn)作為控制依據(jù)，建立健全合理的組織架構(gòu)、明確的管理部門和個(gè)人職權(quán)范圍，規(guī)定授權(quán)處理程序及相互聯(lián)系、相互制約的業(yè)務(wù)辦理手續(xù)、業(yè)務(wù)處理方法和業(yè)務(wù)流程，進(jìn)而提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控：經(jīng)營(yíng)的效果性和效率性；財(cái)務(wù)報(bào)告的可信性；對(duì)法律和規(guī)章制度的遵循性。目前國(guó)際通行的COSO內(nèi)控體系架構(gòu)就包含了控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息溝通和監(jiān)督這五個(gè)方面的內(nèi)容。要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合內(nèi)控管理這五個(gè)方面的內(nèi)容，企業(yè)就必須建立符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)和管理流程，通過(guò)實(shí)施業(yè)務(wù)流程優(yōu)化固化該流程并制定相應(yīng)的管理制度促使該流程的推行。利用我司CFO財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型模型優(yōu)化管控方案我司公司分析研究全球500強(qiáng)的管理實(shí)踐并結(jié)合我司豐富的財(cái)務(wù)管理咨詢經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出指導(dǎo)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平從財(cái)務(wù)基礎(chǔ)優(yōu)化、財(cái)務(wù)卓越到提升到財(cái)務(wù)智能的轉(zhuǎn)型過(guò)程的財(cái)務(wù)管理模型-我司財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型框架?。我司認(rèn)為這套財(cái)務(wù)管理模型可以為某集團(tuán)ERP建設(shè)過(guò)程中的財(cái)務(wù)集成管理部分提供很好的借鑒，我司財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型框架?將財(cái)務(wù)部門的職能劃分為以下四個(gè)角色：戰(zhàn)略家：參與制定企業(yè)的重大戰(zhàn)略決策，如制定5年戰(zhàn)略規(guī)劃、運(yùn)營(yíng)計(jì)劃、資金戰(zhàn)略、績(jī)效考核等，從全球500強(qiáng)的應(yīng)用實(shí)踐來(lái)看，戰(zhàn)略家的角色比重最大；操作者：通過(guò)企業(yè)級(jí)ERP系統(tǒng)和完善的財(cái)務(wù)制度、流程為企業(yè)提供預(yù)算、核算、報(bào)告、資金管理等財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)支撐，財(cái)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)制度、流程相結(jié)合可以為企業(yè)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)支撐，從而達(dá)到降低成本、提高效率和實(shí)現(xiàn)流程標(biāo)準(zhǔn)化的目的，為財(cái)務(wù)部門騰出寶貴的資源致力于戰(zhàn)略制定等更為重要的企業(yè)使命；管家：保管、維護(hù)組織所擁資產(chǎn)，如通過(guò)建立財(cái)務(wù)部的內(nèi)部審計(jì)功能為企業(yè)提供內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制及滿足法律監(jiān)管的需要；激勵(lì)者：通過(guò)組織激勵(lì)來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度和流程的成功實(shí)施。因此企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平的提升取決于財(cái)務(wù)四個(gè)管理角色的實(shí)現(xiàn)程度的提升，而四個(gè)管理角色的提升受以下六個(gè)價(jià)值動(dòng)因和四項(xiàng)支持的直接或間接的影響：在某集團(tuán)的業(yè)務(wù)流程優(yōu)化實(shí)施中，體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程優(yōu)化設(shè)計(jì)方案中；從而幫助企業(yè)邁向財(cái)務(wù)管理水平提升和進(jìn)步之路。

我司建議的總體解決方案基于某集團(tuán)戰(zhàn)略未來(lái)發(fā)展，承接某集團(tuán)前期管理咨詢項(xiàng)目的成果，未來(lái)系統(tǒng)架構(gòu)采用“核心平臺(tái)+專業(yè)組件”的模式。通過(guò)這種組合的集成模式，裝載業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)，OA系統(tǒng)，商務(wù)智能BI系統(tǒng)，人力資源系統(tǒng)等。1. 在這個(gè)緊耦合的集成架構(gòu)中，業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)作為業(yè)務(wù)核心系統(tǒng)，其重要性不言而喻，而且其未來(lái)將承載某集團(tuán)主要業(yè)務(wù)，所以本次我們選用OracleEBS來(lái)作為業(yè)財(cái)一體化平臺(tái)的套裝軟件，不僅能夠在性能上承載未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展，而且可以通過(guò)其高度的可擴(kuò)展性，實(shí)現(xiàn)對(duì)未來(lái)多變業(yè)務(wù)的系統(tǒng)支撐，通過(guò)業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)的緊密集成，擺脫過(guò)去過(guò)去數(shù)據(jù)無(wú)法連通，業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)無(wú)法統(tǒng)一的局面。2. OA系統(tǒng)建設(shè)在此次項(xiàng)目中集成點(diǎn)比較多，作為本次門戶系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)載體，OA系統(tǒng)將應(yīng)用其門戶功能搭建集團(tuán)及二級(jí)單位統(tǒng)一的門戶系統(tǒng)，通過(guò)門戶系統(tǒng)，每個(gè)使用用戶可以自定義自己的門戶，查詢信息，審批代辦，做日常的事務(wù)處理，同時(shí)在OA系統(tǒng)中通過(guò)單點(diǎn)登錄技術(shù)，實(shí)現(xiàn)各個(gè)不同系統(tǒng)的入口統(tǒng)一和集中，用戶在使用各個(gè)系統(tǒng)時(shí)可以通過(guò)單點(diǎn)登錄一鍵登入需使用的系統(tǒng)，極大地簡(jiǎn)化了系統(tǒng)操作，提高了便利性。在OA系統(tǒng)中員工可以通過(guò)內(nèi)部商城實(shí)現(xiàn)辦公用品的便捷領(lǐng)用，同時(shí)通過(guò)內(nèi)部商城，可以對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行透明的過(guò)程性管理，實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光操作。同時(shí)通過(guò)OA的標(biāo)準(zhǔn)功能實(shí)現(xiàn)公文的流轉(zhuǎn)和審批，收發(fā)文管理及其他辦公事務(wù)性工作。3. 人力資源系統(tǒng)將會(huì)管理核心人事信息，薪酬等，通過(guò)人力資源管理系統(tǒng)，對(duì)集團(tuán)及各個(gè)二級(jí)公司的人員信息進(jìn)行管理，實(shí)時(shí)掌握人員結(jié)構(gòu)，分析員工異動(dòng)情況。同時(shí)通過(guò)薪酬功能，實(shí)現(xiàn)薪酬、福利的自動(dòng)化計(jì)算，并且通過(guò)與業(yè)財(cái)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模塊實(shí)現(xiàn)與財(cái)務(wù)的對(duì)接。4. 本次商務(wù)智能BI系統(tǒng)將承接之前管理咨詢的成果，對(duì)已經(jīng)梳理的指標(biāo)進(jìn)行展現(xiàn)，同時(shí)在后臺(tái)構(gòu)建數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，建筑數(shù)據(jù)模型，通過(guò)業(yè)財(cái)系統(tǒng)，專業(yè)系統(tǒng)等外接數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，將數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為未來(lái)高層提供決策依據(jù)，系統(tǒng)上線后，領(lǐng)導(dǎo)將有據(jù)可依，用數(shù)據(jù)說(shuō)話。5. 本次還將實(shí)施費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)，解決目前存在的費(fèi)用報(bào)銷不方便，使用不便利的問(wèn)題，使員工在報(bào)銷的易用性，好用性上得到提升。綜上所述，本次集中式解決方案是通過(guò)以上各個(gè)系統(tǒng)的搭建，使某集團(tuán)形成以業(yè)財(cái)一體化，人力資源系統(tǒng)系統(tǒng)為核心主干道，以O(shè)A，BI，費(fèi)用報(bào)銷等外圍系統(tǒng)實(shí)施專業(yè)支撐的集成化、專業(yè)化技術(shù)架構(gòu)體系，既能滿足業(yè)務(wù)的多樣性，性能要求，同時(shí)也能滿足差異化需求的處理，及業(yè)務(wù)專業(yè)化的支撐。業(yè)財(cái)一體化系統(tǒng)解決方案基于某集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)，承接某集團(tuán)一期項(xiàng)目的IT咨詢規(guī)劃、指標(biāo)梳理的成果，圍繞“平臺(tái)+組件”的建設(shè)思路，建立某集團(tuán)集中統(tǒng)一的規(guī)范化財(cái)務(wù)管理體系、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的供產(chǎn)銷價(jià)值鏈體系、集中統(tǒng)一的內(nèi)控管理體系和協(xié)同的系統(tǒng)體系；同時(shí)采用“自上而下，管理驅(qū)動(dòng)”的實(shí)施方案策略，面向某集團(tuán)內(nèi)部公司的整體戰(zhàn)略管控與管理運(yùn)營(yíng)管控，從公司管控層面、業(yè)務(wù)執(zhí)行層面、系統(tǒng)支撐的三個(gè)層面進(jìn)行信息化系統(tǒng)落地建設(shè)，為此我們?yōu)槟臣瘓F(tuán)綜合信息化管理系統(tǒng)制定如下規(guī)劃藍(lán)圖：財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算統(tǒng)一集中的財(cái)務(wù)管理體系目前某集團(tuán)正處于高速發(fā)展期，集團(tuán)下屬控股子公司約139個(gè)左右；未來(lái)隨著公司規(guī)模的繼續(xù)擴(kuò)張，集團(tuán)管控的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)越來(lái)越大，集團(tuán)財(cái)務(wù)希望通過(guò)建立集中統(tǒng)一的系統(tǒng)平臺(tái)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)政策、財(cái)務(wù)核算體系及財(cái)務(wù)報(bào)告工作，奠定集團(tuán)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)；支持公司下屬分子公司的統(tǒng)一建賬，支持統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和核算流程，實(shí)現(xiàn)在核算口徑、統(tǒng)計(jì)口徑、報(bào)表格式、會(huì)計(jì)期間、折舊方式、計(jì)價(jià)方式、憑證類別等方面的統(tǒng)一。在信息流高度集成的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)總部的集中管控要求。根據(jù)某集團(tuán)集中管控業(yè)務(wù)需求和藍(lán)圖總體設(shè)計(jì)原則，我們認(rèn)為本次項(xiàng)目中財(cái)務(wù)管理體系的建設(shè)的重點(diǎn)應(yīng)放在集團(tuán)財(cái)務(wù)管理平臺(tái)的搭建上，應(yīng)當(dāng)以規(guī)范的會(huì)計(jì)語(yǔ)言、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)系統(tǒng)去塑造某集團(tuán)的管理靈魂，以持續(xù)豐富的ERP方案去支持某集團(tuán)的現(xiàn)在及未來(lái)的業(yè)務(wù)過(guò)程，使得財(cái)務(wù)管理與業(yè)務(wù)高度集成，建立支撐某集團(tuán)未來(lái)發(fā)展的核心平臺(tái)。搭建的集中式財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了三個(gè)層次的集中：數(shù)據(jù)集中、核算集中、管理集中。同時(shí)，支持多會(huì)計(jì)實(shí)體、"一套帳"的財(cái)務(wù)核算管理體系，實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)的并表處理到并帳處理的轉(zhuǎn)變，既可以滿足企業(yè)內(nèi)部細(xì)化核算的目標(biāo)，又可以適應(yīng)多種財(cái)務(wù)集中管理的應(yīng)用模式。本次信息系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目涉及的應(yīng)用產(chǎn)品眾多，需要建立統(tǒng)一的業(yè)財(cái)管理體系，打通各系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)集成。財(cái)務(wù)管理部分ERP藍(lán)圖關(guān)注于賬套、科目、財(cái)務(wù)核算、憑證管理、報(bào)表管理、預(yù)算管理以及資金管理等多個(gè)方面，其中財(cái)務(wù)核算部分使用oracleFIN產(chǎn)品，資金管理使用九恒星產(chǎn)品、費(fèi)用報(bào)銷使用每刻報(bào)銷產(chǎn)品，預(yù)算和合并報(bào)表使用Hyperion應(yīng)用產(chǎn)品，各系統(tǒng)應(yīng)用產(chǎn)品均建立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系，統(tǒng)一的賬簿體系、統(tǒng)一的核算流程和規(guī)則、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)告口徑、統(tǒng)一的權(quán)限控制、統(tǒng)一的月結(jié)流程，實(shí)現(xiàn)真正的統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理體系。在本次綜合管理信息系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目中，將在核算流程的過(guò)程中引入財(cái)務(wù)共享的管理思想，整體方案設(shè)計(jì)關(guān)注于賬套、科目、財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)核算、憑證管理、預(yù)算、報(bào)表管理、合并等多個(gè)方面，以建立集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理體系，為未來(lái)某集團(tuán)發(fā)展需要，建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)共享中心打好基礎(chǔ)。在本次財(cái)務(wù)管理平臺(tái)建設(shè)中，我司將對(duì)于原始單據(jù)的傳遞方式、跨地域信息快速采集、報(bào)賬和入賬的及時(shí)性提供解決方案，通過(guò)引入財(cái)務(wù)共享的管理思想搭建統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理平臺(tái)，構(gòu)建業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)之間信息橋梁，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳遞過(guò)程的規(guī)范化、電子影像化與透明化。具體建設(shè)目標(biāo)如下：流轉(zhuǎn)單據(jù)規(guī)范化通過(guò)統(tǒng)一業(yè)財(cái)管理平臺(tái)對(duì)業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)單據(jù)的內(nèi)容和格式進(jìn)行規(guī)范，實(shí)施財(cái)務(wù)入賬依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)化，為財(cái)務(wù)核算規(guī)范奠定基礎(chǔ)。審批流程電子化統(tǒng)一業(yè)財(cái)管理平臺(tái)通過(guò)與OA系統(tǒng)、影像系統(tǒng)進(jìn)行高度集成，將相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)和附件以電子影像的方式流轉(zhuǎn)，以及與OA系統(tǒng)的待辦事項(xiàng)集成，在實(shí)現(xiàn)審批質(zhì)量的同時(shí)加快了審批流程，提高財(cái)務(wù)核算效率。信息傳遞的自動(dòng)化統(tǒng)一業(yè)財(cái)管理平臺(tái)建立與預(yù)算管理系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、銀企互聯(lián)系統(tǒng)和OA系統(tǒng)的接口，實(shí)現(xiàn)信息快速準(zhǔn)確傳遞，降低勞動(dòng)強(qiáng)度，提高財(cái)務(wù)工作效率。統(tǒng)一核算流程和規(guī)則通過(guò)架構(gòu)、流程和規(guī)則的統(tǒng)一，強(qiáng)化集中管控力度，提升公司整體運(yùn)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和運(yùn)營(yíng)效率，加強(qiáng)整體的協(xié)同效應(yīng)，提升資源利用效益，核算規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一。對(duì)于某集團(tuán)，通過(guò)核算規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，能有效提高內(nèi)控流程的執(zhí)行力，防范管理漏洞風(fēng)險(xiǎn)，使得財(cái)務(wù)管控能力加強(qiáng)，強(qiáng)化專業(yè)的財(cái)務(wù)服務(wù)性組織，進(jìn)一步提升信息的準(zhǔn)確性和評(píng)價(jià)的真實(shí)性，有效的支撐未來(lái)可能的共享中心服務(wù)模式，從而使得財(cái)務(wù)服務(wù)和質(zhì)量有效提升，財(cái)務(wù)人員精力將更聚集于決策支撐工作，快速適應(yīng)變革，進(jìn)而使得財(cái)務(wù)有效的支持戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)的發(fā)展。財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化協(xié)同處理集中的核心財(cái)務(wù)管控平臺(tái)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)集成一體的系統(tǒng)，利用提供豐富的財(cái)務(wù)管理手段，在處理業(yè)務(wù)信息同時(shí)記錄財(cái)務(wù)核算信息，提高經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)信息對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的追溯能力和公司全局經(jīng)營(yíng)績(jī)效分析的深度和廣度，有效提升公司的財(cái)務(wù)管理能力；信息在企業(yè)中從一個(gè)業(yè)務(wù)部門到另一個(gè)業(yè)務(wù)部門暢通無(wú)阻地流動(dòng)，并最終進(jìn)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，從而大大提高了運(yùn)行效率，同時(shí)通過(guò)相關(guān)子模塊如：應(yīng)收模塊、應(yīng)付模塊對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、控制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)流程的事中管控。對(duì)于本期實(shí)施重點(diǎn)單位：貿(mào)易與工程承包板塊的二級(jí)單位以及機(jī)電公司下屬全級(jí)次單位，建立財(cái)務(wù)與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與各業(yè)務(wù)子系統(tǒng)高度集成，支撐橫向過(guò)程管控，提升管理效率，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流、物流、資金流、信息流、價(jià)值流高度統(tǒng)一。重點(diǎn)體現(xiàn)在采購(gòu)到付款、開票到收款業(yè)務(wù)流程。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，由于合同號(hào)、業(yè)務(wù)項(xiàng)目號(hào)貫穿整個(gè)業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)分錄，所以企業(yè)管理層及財(cái)務(wù)人員可在線查詢各種業(yè)務(wù)信息指針，并可追溯、掌控所有業(yè)務(wù)活動(dòng)的全貌。對(duì)業(yè)務(wù)企業(yè)來(lái)說(shuō)，以業(yè)務(wù)項(xiàng)目號(hào)連接采購(gòu)，庫(kù)存，銷售信息，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行了全流程管理，可實(shí)現(xiàn)全過(guò)程追蹤。各種項(xiàng)目業(yè)務(wù)活動(dòng)信息只有一個(gè)輸入口，授權(quán)人員均可分享相關(guān)信息。以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算精準(zhǔn)高效，滿足靈活多變的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式，同時(shí)減輕財(cái)務(wù)人員核算工作量，大部分財(cái)務(wù)信息由系統(tǒng)自動(dòng)生成，避免信息重復(fù)輸入?？蛻?、供應(yīng)商檔案財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)來(lái)源相同，因此共享應(yīng)收、應(yīng)付帳款、采購(gòu)、銷售信息，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)整體的客戶、供應(yīng)商信用在線控制，應(yīng)付應(yīng)收款帳齡分析可與業(yè)務(wù)的銷售發(fā)貨，采購(gòu)訂單進(jìn)行集成。根據(jù)某集團(tuán)復(fù)雜多變的業(yè)務(wù)類型，在業(yè)務(wù)模塊設(shè)置財(cái)務(wù)分錄生成的時(shí)間點(diǎn)和科目，使業(yè)務(wù)的操作觸發(fā)對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)分錄的生成，將使業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)一，對(duì)于業(yè)務(wù)過(guò)來(lái)的所有憑證，財(cái)務(wù)只要負(fù)責(zé)審核，而無(wú)需重新錄入。重點(diǎn)關(guān)注點(diǎn)如下：采用合同和產(chǎn)品組合的個(gè)別計(jì)價(jià)法，達(dá)到批次成本的可追溯性，詳細(xì)內(nèi)容見《.4.12多維度成本核算管理》章節(jié) 支持業(yè)務(wù)類型的轉(zhuǎn)換，比如代理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換為自營(yíng)時(shí)，由于物權(quán)的轉(zhuǎn)移，生成存貨和應(yīng)付暫估等對(duì)應(yīng)科目的分錄；支持剩余款項(xiàng)在不同合同號(hào)的轉(zhuǎn)換，根據(jù)合同對(duì)應(yīng)項(xiàng)目號(hào)及其下屬產(chǎn)品的變化，生成轉(zhuǎn)換分錄二次定價(jià)產(chǎn)生的發(fā)票價(jià)格差，在月末按照合同和產(chǎn)品的銷售和庫(kù)存情況自動(dòng)計(jì)算金額，導(dǎo)入總帳生成存貨成本或主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；對(duì)于某集團(tuán)其他板塊各單位，在財(cái)務(wù)體系架構(gòu)和科目設(shè)置時(shí)予以關(guān)注，以備后續(xù)實(shí)施能無(wú)縫銜接。總賬管理Oracle總帳模塊是整個(gè)Oracle應(yīng)用系統(tǒng)的核心模塊，是系統(tǒng)內(nèi)所有財(cái)務(wù)往來(lái)的匯集地，Oracle系統(tǒng)的其他子模塊（如應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)、銷售、采購(gòu)、庫(kù)存等）內(nèi)的財(cái)務(wù)核算信息都將最終反映到總帳模塊中。一個(gè)公司中任何涉及財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)通常被輸入到Oracle的子模塊中，對(duì)于未輸入子模塊中的業(yè)務(wù)，可以采用輸入日記帳的方式直接錄入到總帳中。未來(lái)總帳系統(tǒng)主要提供了憑證管理（包含手工憑證錄入并匯總來(lái)自應(yīng)收，應(yīng)付，資產(chǎn)，及其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的憑證），會(huì)計(jì)科目維護(hù)，帳戶查詢，報(bào)表查詢等功能。多層級(jí)的組織機(jī)構(gòu)及層級(jí)調(diào)整某集團(tuán)具有多板塊多組織業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，其所涉板塊包括：機(jī)電、五金、輕紡、紡織、校服、船舶、成套、技貿(mào)、新能源、儀器設(shè)備、金正奇，多板塊下各設(shè)多層下屬子公司及其實(shí)業(yè)工廠。搭建適合某集團(tuán)多組織管理架構(gòu)，既滿足集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)范的核算需求又滿足集團(tuán)的的管理需求。集團(tuán)下屬的所有分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)核算完全納入統(tǒng)一的管理模式下，并且通過(guò)Oracle系統(tǒng)的設(shè)置可以實(shí)現(xiàn)每家公司的帳目獨(dú)立。并且不同公司、不同崗位的人員具有不同的操作權(quán)限，實(shí)現(xiàn)合適的人在合適的時(shí)間看到和可以操作不同的財(cái)務(wù)信息，而集團(tuán)總部可以實(shí)時(shí)監(jiān)控整個(gè)體系內(nèi)的財(cái)務(wù)管理和核算信息。多組織系統(tǒng)是Oracle的一個(gè)重要的概念，是一個(gè)面向具有復(fù)雜組織結(jié)構(gòu)企業(yè)的彈性方案。它提供了一個(gè)靈活的框架來(lái)定義企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)公司實(shí)體。當(dāng)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)由于資產(chǎn)重組，業(yè)務(wù)流程重組而發(fā)生新增、合并、注銷時(shí)，各公司實(shí)體可以在Oracle系統(tǒng)中被輕而易舉地合并，拆分，增加或取消。Oracle的多組織架構(gòu)方案可以更好的適應(yīng)某集團(tuán)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)變更或調(diào)整（如機(jī)構(gòu)撤并，機(jī)構(gòu)間隸屬關(guān)系調(diào)整等），并且調(diào)整前后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置情況在系統(tǒng)中存有記錄，可以按照調(diào)整前后的不同口徑編制合并報(bào)表，實(shí)現(xiàn)前后期數(shù)據(jù)的同口徑比較，能快速為新建或變更調(diào)整后的子公司提供財(cái)務(wù)核算服務(wù)。多組織的財(cái)務(wù)系統(tǒng)可以根據(jù)級(jí)別設(shè)置安全性，實(shí)現(xiàn)權(quán)限的控制。上級(jí)公司可以直接在系統(tǒng)中查看下屬公司及部門的財(cái)務(wù)狀況，并提交各種報(bào)表，而不需要下級(jí)公司線下提供。并能按不同的層級(jí)關(guān)系進(jìn)行下屬子公司的報(bào)表合并，系統(tǒng)能夠按各獨(dú)立機(jī)構(gòu)編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表等，也能夠在分機(jī)構(gòu)編表的基礎(chǔ)上，按照某集團(tuán)法人口徑及組織機(jī)構(gòu)層級(jí)編制合并報(bào)表，減少人工并表操作，大大提高財(cái)務(wù)管理的工作效率。根據(jù)OracleERP功能結(jié)合我們對(duì)某集團(tuán)業(yè)務(wù)需求的理解，遵循集團(tuán)集中管控的要求，建議按照記賬本位幣設(shè)置賬簿，使用一套科目體系，會(huì)計(jì)期統(tǒng)一設(shè)置，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，同一法人下根據(jù)業(yè)務(wù)操作屏蔽，建立相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理模式，同時(shí)設(shè)置合并賬簿將業(yè)務(wù)賬簿數(shù)據(jù)導(dǎo)入形成合并報(bào)表。下圖為某集團(tuán)在Oracle多組織系統(tǒng)中的設(shè)置示意圖：統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目體系由于某集團(tuán)的分子公司眾多，且行業(yè)板塊不凈相同，因此在會(huì)計(jì)科目的設(shè)計(jì)上，應(yīng)設(shè)計(jì)得盡量靈活，某集團(tuán)可以根據(jù)核算的內(nèi)容，靈活設(shè)置科目結(jié)構(gòu)，而不僅僅局限在現(xiàn)有的會(huì)計(jì)科目核算的內(nèi)容上，另外考慮未來(lái)一定的業(yè)務(wù)發(fā)展和變化需求，可以預(yù)留部分內(nèi)容。另外，會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)不僅支持財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記帳業(yè)務(wù)體系，而且同時(shí)需要支持企業(yè)的管理會(huì)計(jì)體系。即，不僅支持利潤(rùn)中心同時(shí)支持成本中心在科目體系結(jié)構(gòu)中的存在，并將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)完全集成在一起，各模塊之間通過(guò)會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)設(shè)定財(cái)務(wù)信息的歸集規(guī)則。Oracle多組織財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)結(jié)合靈活的科目結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，可以幫助某集團(tuán)實(shí)現(xiàn)復(fù)雜的多線索管理；同時(shí)，會(huì)計(jì)科目編碼設(shè)計(jì)是在一個(gè)更強(qiáng)的層次上，進(jìn)一步設(shè)計(jì)延伸了多組織財(cái)務(wù)管理。根據(jù)我們前期了解，結(jié)合我司相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，我們建議未來(lái)的科目體系，由某集團(tuán)確定統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目表編制原則，統(tǒng)一的會(huì)計(jì)科目體系結(jié)構(gòu)如下：用戶訪問(wèn)權(quán)限管理全公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理權(quán)限，崗位職責(zé)與權(quán)限關(guān)聯(lián)，按照崗位分配權(quán)限。建立每個(gè)核算維度的訪問(wèn)權(quán)限控制，達(dá)到財(cái)務(wù)信息的安全管控目的，使得隸屬不同公司的用戶可以只能使用本公司業(yè)務(wù)核算范圍內(nèi)能夠使用的會(huì)計(jì)分錄等。全公司統(tǒng)一進(jìn)行權(quán)限管理與分配工作，權(quán)限的控制可以分為下述幾種：跨法人操作單據(jù)權(quán)限:同一個(gè)用戶在同一界面可操作負(fù)責(zé)的多個(gè)實(shí)體單據(jù)；菜單/界面級(jí)別權(quán)限:菜單及下屬子菜單的表單組合按照需求任意組合，比如同一機(jī)構(gòu)內(nèi)不同級(jí)別的用戶（如應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)），可通過(guò)所見菜單的不同來(lái)控制應(yīng)付會(huì)計(jì)只能錄入與應(yīng)付業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄，應(yīng)收會(huì)計(jì)只能錄入與應(yīng)收業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)分錄。功能按鈕權(quán)限:對(duì)于同一個(gè)界面的功能按鈕，可以選擇排除或失效，比如確認(rèn)的調(diào)整按鈕只能財(cái)務(wù)人員有，而錄入盤點(diǎn)的人員則不可見；審批單據(jù)權(quán)限:審批單據(jù)權(quán)限可以按照金額限定能審批的級(jí)別；報(bào)表輸出權(quán)限:可以限定某個(gè)職責(zé)下只能輸出的報(bào)表組合。會(huì)計(jì)憑證管理Oracle提供的強(qiáng)大的會(huì)計(jì)憑證管理，各項(xiàng)業(yè)務(wù)在Oracle各子模塊系統(tǒng)處理時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)事先定義好的規(guī)則在各子模塊自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄（記賬憑證），這些會(huì)計(jì)分錄會(huì)定期或每月月底傳入Oracle總賬模塊生成總賬日記賬。支持根據(jù)特定的條件，實(shí)現(xiàn)記賬憑證單筆或批量過(guò)賬的功能。對(duì)于需要人工在總賬中輸入的記賬憑證，Oracle提供了簡(jiǎn)便有效的數(shù)值缺省設(shè)置功能，可以提高Oracle總賬模塊中會(huì)計(jì)分錄的手工錄入的效率。全公司制定統(tǒng)一的憑證管理制度（包括憑證編制、憑證審核、憑證打印、憑證裝訂、憑證保存及憑證調(diào)閱查詢等），將憑證管理體系的內(nèi)容定制在信息系統(tǒng)中，各層級(jí)財(cái)務(wù)和管理人員可以隨時(shí)查閱下屬單位的憑證信息，五個(gè)規(guī)范化達(dá)到憑證管理體系落地。憑證來(lái)源類別規(guī)范化：對(duì)于來(lái)源不同，類別不同的單據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)區(qū)分應(yīng)收憑證、應(yīng)付憑證、成本核算憑證等，提高識(shí)別效率；憑證編號(hào)規(guī)范化：建議憑證命名規(guī)則為：公司代碼+期間（年后兩位+月兩位）+類別代碼+流水號(hào)（4位數(shù)字）；為實(shí)現(xiàn)憑證編號(hào)連續(xù)性，可通過(guò)客戶化程序?qū)崿F(xiàn)在憑證過(guò)賬時(shí)產(chǎn)生憑證編號(hào)。憑證說(shuō)明規(guī)范化：對(duì)于各類憑證，規(guī)范化描述說(shuō)明的要素，同時(shí)來(lái)源于子系統(tǒng)憑證自動(dòng)獲取子系統(tǒng)說(shuō)明信息；憑證輸出規(guī)范化：憑證格式規(guī)范化，憑證附件規(guī)范化，按照憑證類別規(guī)范相應(yīng)原始附件獲取保管流程和制度；憑證審批系統(tǒng)化：針對(duì)總賬模塊手工錄入核算憑證，由會(huì)計(jì)主管在系統(tǒng)中完成審核后過(guò)賬，過(guò)賬后打印憑證。費(fèi)用分?jǐn)偣芾鞳racle總賬財(cái)務(wù)系統(tǒng)提供了成批分?jǐn)偣δ?，?duì)于一些需要分?jǐn)偟墓操M(fèi)用，如工資福利費(fèi)用等，財(cái)務(wù)人員可以自定義費(fèi)用分?jǐn)傄?guī)則，系統(tǒng)支持按分?jǐn)傄?guī)則自動(dòng)生成分?jǐn)偤蟮膽{證分錄，完成對(duì)費(fèi)用的多維度分?jǐn)偅挥脩敉ㄟ^(guò)在總賬模塊中建立分?jǐn)偩S度，例如人數(shù)、面積、里程等非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)將根據(jù)設(shè)置好的分?jǐn)偩S度和分?jǐn)偣阶詣?dòng)生成分?jǐn)偤蟮膽{證分錄。費(fèi)用成批分?jǐn)偟姆绞接袃煞N：一次性分?jǐn)偂⒃鲩L(zhǎng)型分?jǐn)?。一次性分?jǐn)偰Ｊ綄⒃撈诘拇龜傎M(fèi)用賬戶余額一次性運(yùn)行分?jǐn)偅辉鲩L(zhǎng)型分?jǐn)偪梢远啻芜\(yùn)行分?jǐn)傄?guī)則，每次僅對(duì)未分?jǐn)偛糠值馁~戶余額進(jìn)行分?jǐn)?。定義好的分?jǐn)傄?guī)則可定義周期性運(yùn)行規(guī)則，系統(tǒng)將根據(jù)定時(shí)請(qǐng)求規(guī)則自動(dòng)運(yùn)行分?jǐn)偵煞謹(jǐn)倯{證，分?jǐn)偤蟮膽{證可在總賬錄入界面進(jìn)行查詢和復(fù)核。經(jīng)常性日記賬管理對(duì)于經(jīng)常發(fā)生的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，為了減少人為重復(fù)錄入憑證的操作，可以使用oracle總賬中的經(jīng)常性日記賬功能實(shí)現(xiàn)按規(guī)則自動(dòng)憑證入賬模板進(jìn)行入賬處理。也可以通過(guò)憑證復(fù)制功能將已過(guò)賬憑證自動(dòng)生成新的會(huì)計(jì)憑證，并支持復(fù)制后的憑證修改。Oracle財(cái)務(wù)系統(tǒng)與excel可進(jìn)行高度集成，通過(guò)定義好的excel模板可批量導(dǎo)入日記賬，減少財(cái)務(wù)人員的系統(tǒng)作業(yè)時(shí)間，將財(cái)務(wù)人員的日常事務(wù)處理重點(diǎn)從記賬轉(zhuǎn)移到復(fù)核、確認(rèn)業(yè)務(wù)的合規(guī)性，一方面提高了賬務(wù)處理的效率，同時(shí)也使得財(cái)務(wù)部門向財(cái)務(wù)管理的職能轉(zhuǎn)變。憑證檢查管理Oracle強(qiáng)大的交叉驗(yàn)證規(guī)則功能，可以自動(dòng)檢查賬戶組合中包含的機(jī)構(gòu)、科目、產(chǎn)品、責(zé)任中心等信息的合理性，規(guī)范性和有效性，如內(nèi)部往來(lái)類科目必須搭配內(nèi)部往來(lái)單位賬戶組合、機(jī)電板塊的產(chǎn)品不能被輕紡板塊進(jìn)行賬戶組合等，保證憑證輸入的準(zhǔn)確，減少由于人為原因而導(dǎo)致的無(wú)效的賬戶組合存在。Oracle總賬系統(tǒng)能夠自動(dòng)檢查會(huì)計(jì)分錄的借貸平衡，核算信息的完整性等，具有過(guò)賬重復(fù)檢查功能，避免同一會(huì)計(jì)憑證重復(fù)過(guò)賬。錯(cuò)帳更正管理Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)支持紅字更正法和借貸反向更正法。過(guò)賬后的會(huì)計(jì)憑證不允許修改，以防人為隨意篡改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如發(fā)生錯(cuò)帳只能進(jìn)行錯(cuò)賬更正流程（紅字沖銷或藍(lán)字更正），并在系統(tǒng)中留下錯(cuò)帳更正線索，以便后續(xù)審計(jì)追索。對(duì)于業(yè)務(wù)系統(tǒng)及各子模塊傳遞到總賬的會(huì)計(jì)憑證，我司建議嚴(yán)控控制直接在總賬中做沖銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)及各子模塊發(fā)起調(diào)整后再將調(diào)整分錄傳遞到總賬，保證了Oracle總賬和各子模塊明細(xì)賬的一致性。憑證查詢管理Oracle提供了強(qiáng)大的聯(lián)機(jī)查詢功能，可以方便查詢憑證，帳戶余額，預(yù)算，可用資金等信息。支持對(duì)已創(chuàng)建但尚未過(guò)賬的會(huì)計(jì)分錄，按金額大小、創(chuàng)建時(shí)間、運(yùn)編號(hào)、人員等多種索引進(jìn)行查詢的功能。支持通過(guò)定義各種查詢匯總模板，實(shí)現(xiàn)按公司、按部門、按科目層級(jí)進(jìn)行匯總查詢。同時(shí)，Oracle的憑證查詢還能直接進(jìn)行穿透追溯到每筆憑證對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)信息，財(cái)務(wù)人員無(wú)需進(jìn)行操作崗位切換，可直接在總賬憑證界面鏈接到該憑證分錄對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)事物處理界面，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)穿透查詢。實(shí)現(xiàn)子公司層面、集團(tuán)層面對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)查詢、監(jiān)控。外幣管理某集團(tuán)各板塊均存在外幣結(jié)算業(yè)務(wù)，為滿足日常外幣管理與核算需求，未來(lái)的ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)需要對(duì)外幣提供支撐。外幣業(yè)務(wù)方案主要分為三點(diǎn)：（一）外幣匯率管理；（二）外幣重估與外幣折算；（三）外幣業(yè)務(wù)控制。1、 匯率管理基于外幣核算的規(guī)則要求，不同外幣業(yè)務(wù)需采取不同的匯率類型，如外幣結(jié)算使用即期匯率，期末重估使用期末匯率和平均匯率等等。因此在ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中需要對(duì)所有交易幣種間的匯率類型（包括：即期，期末，平均，歷史等）進(jìn)行維護(hù)，我司建議外幣業(yè)務(wù)所需匯率由某集團(tuán)統(tǒng)一維護(hù)，可以通過(guò)指定的外匯牌價(jià)系統(tǒng)或通過(guò)外匯管理局接口導(dǎo)入外匯匯率。在業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)，系統(tǒng)可以按照此匯率默認(rèn)，用戶也可手工輸入即時(shí)匯率（用戶匯率），實(shí)現(xiàn)實(shí)際付款結(jié)匯，并采用匯率折算后的值進(jìn)行雙幣種記賬，即記賬幣種和業(yè)務(wù)發(fā)生幣種金額可以同步記錄，匯率差系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)人員可以隨時(shí)查看到外幣業(yè)務(wù)的原幣和本位幣金額，財(cái)務(wù)人員可按原幣或本位幣對(duì)科目余額進(jìn)行查詢，2、 外幣重估與外幣折算外幣核算規(guī)則要求針對(duì)不同科目類型采取不同的重估或折算匯率，因此未來(lái)將在Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中配置重估與折算的匯率規(guī)則，并由系統(tǒng)自動(dòng)生成重估的損益分錄。系統(tǒng)啟動(dòng)一個(gè)流程，使用每個(gè)幣種相應(yīng)的當(dāng)前市場(chǎng)匯率，對(duì)所選帳戶和幣種的等值本位幣余額進(jìn)行重估。產(chǎn)生的損益額會(huì)過(guò)帳至指定的損益帳戶或累計(jì)折算調(diào)整帳戶。此流程會(huì)創(chuàng)建一個(gè)重估批，在此批中每個(gè)重估的外幣都具有單獨(dú)的日記帳分錄。具體方案如下：外幣重估方案在系統(tǒng)中針對(duì)不同科目配置對(duì)應(yīng)相應(yīng)的重估匯率類型，并在月末關(guān)賬前自動(dòng)生成重估分錄，進(jìn)行匯兌損益自動(dòng)調(diào)整：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益貸：原幣的現(xiàn)金或銀行存款科目（如損失為借方）此分錄會(huì)在下月初會(huì)自動(dòng)沖回。對(duì)于收付類外幣業(yè)務(wù)，系統(tǒng)會(huì)在結(jié)算時(shí)自動(dòng)計(jì)算并生成分錄：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益貸：對(duì)方科目不同科目使用的重估匯率類型如下：需重估科目類型重估匯率類型銀行科目期末應(yīng)收/應(yīng)付科目期末暫估應(yīng)付和遞延收入科目期末歷史計(jì)價(jià)的非貨幣性質(zhì)科目歷史外幣折算方案不同的科目類型，折算時(shí)使用的匯率類型不同，具體如下折算科目類型折算時(shí)使用的匯率類型資產(chǎn)負(fù)債期末損益期末權(quán)益歷史外幣業(yè)務(wù)采用由集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置的公司匯率進(jìn)行核算，3、 外幣業(yè)務(wù)控制通過(guò)外幣檢查功能可實(shí)現(xiàn)外幣業(yè)務(wù)控制，對(duì)于所錄業(yè)務(wù)為外幣業(yè)務(wù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查所選擇的科目及幣種是否為外幣，通過(guò)設(shè)置外匯匯率波動(dòng)閾值來(lái)控制用戶錄入的外幣匯率是否在一個(gè)合理的匯率期間，并對(duì)超出合理匯率范圍做出提醒，防止人為外匯風(fēng)險(xiǎn)。公司間內(nèi)部往來(lái)管理一個(gè)平臺(tái)上實(shí)現(xiàn)公司間內(nèi)部往來(lái)核算，加快月結(jié)速度，為合并報(bào)表的實(shí)現(xiàn)做好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，是管理公司間內(nèi)部往來(lái)核算的目標(biāo)。此平臺(tái)必須能規(guī)范內(nèi)部往來(lái)核算，有效支某集團(tuán)各公司間業(yè)務(wù)，處理業(yè)務(wù)同時(shí)完成公司間會(huì)計(jì)處理，并通過(guò)系統(tǒng)在線對(duì)賬和自動(dòng)合并抵消，最大程度提高工作效率，提高某集團(tuán)公司間賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性，為外部審計(jì)提供依據(jù)。它可以實(shí)現(xiàn)總賬，應(yīng)付，應(yīng)收，項(xiàng)目，成本，庫(kù)存，薪資，資金管理，流程制造，資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)，其架構(gòu)如下：某集團(tuán)的內(nèi)部交易主要分為內(nèi)部往來(lái)與關(guān)聯(lián)交易兩種:內(nèi)部往來(lái):主要指同一法人內(nèi)不同分公司之間的交易業(yè)務(wù)；關(guān)聯(lián)交易:指不同法人（關(guān)聯(lián)方）間的交易業(yè)務(wù)。1.內(nèi)部往來(lái)某集團(tuán)在核算內(nèi)部往來(lái)時(shí)通常會(huì)由于雙邊賬時(shí)間或入賬金額的差異，而導(dǎo)致雙邊核對(duì)不一致的狀況。我司基于在過(guò)去眾多企業(yè)客戶的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，我們建議未來(lái)內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)可采用兩種方式處理；前端業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的自動(dòng)化處理部分類型的內(nèi)部往來(lái)交易如資金調(diào)撥，資產(chǎn)調(diào)撥等，可在業(yè)務(wù)前端處理環(huán)節(jié)嵌入內(nèi)部交易核算規(guī)則，交易時(shí)自動(dòng)觸發(fā)生成雙邊的內(nèi)部往來(lái)分錄并傳送總賬，以達(dá)到兩方入賬的一致性。部分業(yè)務(wù)類型的處理方法如下：業(yè)務(wù)類型實(shí)現(xiàn)模塊內(nèi)部往來(lái)同時(shí)確認(rèn)的實(shí)現(xiàn)方式資金調(diào)撥資金模塊在資金系統(tǒng)內(nèi)，錄入發(fā)送公司和接收公司的銀行賬戶，幣種等信息后進(jìn)行審批，審批通過(guò)后會(huì)自動(dòng)在發(fā)送公司和接收公司同時(shí)生成資金調(diào)撥的往來(lái)分錄資產(chǎn)調(diào)撥資產(chǎn)模塊在資產(chǎn)模塊的公司間調(diào)撥功能中，資產(chǎn)發(fā)出公司和資產(chǎn)調(diào)入公司資產(chǎn)確認(rèn)并在資產(chǎn)賬簿添加后，在雙方總賬中自動(dòng)生成內(nèi)部往來(lái)分錄手工發(fā)起內(nèi)部往來(lái)核算，對(duì)方確認(rèn)后同時(shí)入賬對(duì)于無(wú)前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)/模塊支撐的業(yè)務(wù)類型，可直接在Oracle總賬模塊中向?qū)Ψ桨l(fā)起內(nèi)部往來(lái)核算請(qǐng)求，對(duì)方接收并審批后，系統(tǒng)自動(dòng)在雙邊的核算賬中生成內(nèi)部往來(lái)憑證，以達(dá)到雙方入賬的一致性。2.關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易與企業(yè)日常對(duì)外銷售或采購(gòu)的交易過(guò)程相似，由于難以對(duì)交易主體與交易過(guò)程進(jìn)行識(shí)別，導(dǎo)致關(guān)聯(lián)交易的合并抵消非常困難，需要大量的人為工作量。我司總結(jié)了在過(guò)去大型企業(yè)客戶的實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，建議在未來(lái)的實(shí)施方案中對(duì)關(guān)聯(lián)交易類型的業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行識(shí)別，利用OracleERP系統(tǒng)與專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)的結(jié)合，共同支撐關(guān)聯(lián)交易的合并抵消。在未來(lái)關(guān)聯(lián)交易處理方案中將分為兩個(gè)階段：識(shí)別與記錄階段、核對(duì)與抵消階段；識(shí)別與記錄階段：往來(lái)款記錄：記賬時(shí)記錄關(guān)聯(lián)交易的對(duì)方單位（通過(guò)總賬的往來(lái)段），并將余額傳送專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)進(jìn)行抵消。內(nèi)部交易記錄：需要將經(jīng)過(guò)識(shí)別的關(guān)聯(lián)交易明細(xì)數(shù)據(jù)傳送專業(yè)合并系統(tǒng)進(jìn)行抵消。例如內(nèi)部銷售業(yè)務(wù)對(duì)于采購(gòu)方記錄關(guān)聯(lián)方的內(nèi)部供應(yīng)商和采購(gòu)事項(xiàng)，銷售方記錄內(nèi)部客戶和銷售收入科目。傳送至專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)后進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)整與抵消。股權(quán)結(jié)構(gòu)類記錄：與往來(lái)款記錄相似，針對(duì)股權(quán)投資和子公司的權(quán)益科目標(biāo)識(shí)關(guān)聯(lián)交易對(duì)方單位明細(xì)，并將余額傳送專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)，再根據(jù)專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)中的股權(quán)占比結(jié)構(gòu)進(jìn)行抵消。現(xiàn)金流量記錄：對(duì)每一筆關(guān)聯(lián)方的收支業(yè)務(wù)標(biāo)識(shí)現(xiàn)金流量項(xiàng)目與對(duì)方單位，并傳送專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)。核對(duì)與抵消階段：OracleERP系統(tǒng)將經(jīng)過(guò)識(shí)別的四類關(guān)聯(lián)交易的業(yè)務(wù)結(jié)果傳遞至專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)，專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行核對(duì)，可根據(jù)預(yù)置規(guī)則進(jìn)行自動(dòng)雙邊核對(duì)，也支持人為核對(duì)。經(jīng)過(guò)專業(yè)合并系統(tǒng)中間環(huán)節(jié)的雙邊核對(duì)后，即可進(jìn)行合并抵消。專業(yè)合并系統(tǒng)系統(tǒng)中預(yù)置了合并抵消規(guī)則，大部分交易可直接自動(dòng)完成抵消，同時(shí)也支持手工對(duì)合并抵消結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。某集團(tuán)各板塊貿(mào)易公司與其下屬實(shí)業(yè)工廠之間的關(guān)聯(lián)交易，可通過(guò)公司間交易完成對(duì)外的采購(gòu)、銷售流程。在公司間交易過(guò)程中，需完成內(nèi)部采購(gòu)、銷售的財(cái)務(wù)處理，但實(shí)物不需要發(fā)生轉(zhuǎn)移。同時(shí)發(fā)生內(nèi)部交易的貨物信息包括數(shù)量、存儲(chǔ)地及狀態(tài)等需要在庫(kù)存下單獨(dú)標(biāo)識(shí)，并在交易雙方組織下共享，下圖為貿(mào)易公司與實(shí)業(yè)工廠內(nèi)部往來(lái)交易過(guò)程示例：多維度成本核算管理1.規(guī)范成本管理核算多維度建立精細(xì)化的成本管理體系能使某集團(tuán)的財(cái)務(wù)收支更有計(jì)劃、成本