企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度模版（2篇）

第頁(yè)共頁(yè)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度模版（____字）第一章：總則第一條為了規(guī)范企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金管理行為，提高資金使用效率，保障企業(yè)的資金安全和流動(dòng)性，制定本制度。第二條本制度適用范圍為企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金管理活動(dòng)。第三條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金指企業(yè)賬面上的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物，包括銀行存款、現(xiàn)金賬戶、票據(jù)、商業(yè)匯票、信用證等。第四條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理應(yīng)堅(jiān)持公開、公平、公正、公約，建立一套科學(xué)、規(guī)范、高效的管理制度。第五條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。第二章：庫(kù)存現(xiàn)金管理基本原則第六條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理應(yīng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)控制、流程監(jiān)管和責(zé)任追究原則。第七條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理應(yīng)堅(jiān)持科學(xué)決策、合理配置和高效運(yùn)作原則。第八條企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理應(yīng)堅(jiān)持信息公開、審計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部控制原則。第三章：庫(kù)存現(xiàn)金管理的組織架構(gòu)第九條企業(yè)應(yīng)設(shè)立庫(kù)存現(xiàn)金管理部門或委派專人負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金的管理工作。第十條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門的職責(zé)包括：（一）制定和完善庫(kù)存現(xiàn)金管理制度；（二）制定和執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金的募集、使用和監(jiān)督管理方案；（三）監(jiān)督和檢查各部門庫(kù)存現(xiàn)金管理工作的執(zhí)行情況；（四）對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的使用情況進(jìn)行定期統(tǒng)計(jì)和分析，提供決策依據(jù)；（五）制定和執(zhí)行現(xiàn)金流量管理方案；（六）制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（七）參與年度預(yù)算編制工作，提出相關(guān)建議。第十一條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，確保資金的安全和流動(dòng)性。第四章：庫(kù)存現(xiàn)金的募集和使用第十二條庫(kù)存現(xiàn)金的募集應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和資金需要進(jìn)行合理的規(guī)劃。第十三條庫(kù)存現(xiàn)金的募集方式包括：（一）自有資金；（二）貸款；（三）債券發(fā)行；（四）股權(quán)融資；（五）其他合法合規(guī)的方式。第十四條庫(kù)存現(xiàn)金的使用應(yīng)按照合理的經(jīng)營(yíng)需要和合規(guī)的原則進(jìn)行安排。第十五條庫(kù)存現(xiàn)金的使用范圍包括：（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需；（二）固定資產(chǎn)的購(gòu)置、維護(hù)和升級(jí)；（三）企業(yè)和員工福利；（四）其他經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合規(guī)用途。第十六條庫(kù)存現(xiàn)金的使用應(yīng)建立審批程序和限額管理，確保使用符合規(guī)定，防止濫用和浪費(fèi)。第五章：庫(kù)存現(xiàn)金的監(jiān)督和審計(jì)第十七條庫(kù)存現(xiàn)金的監(jiān)督應(yīng)由庫(kù)存現(xiàn)金管理部門負(fù)責(zé)。第十八條庫(kù)存現(xiàn)金的監(jiān)督主要包括：（一）現(xiàn)金日記賬的編制和審查；（二）庫(kù)存現(xiàn)金的盤點(diǎn)和核對(duì)；（三）庫(kù)存現(xiàn)金的流動(dòng)性監(jiān)測(cè)和分析；（四）庫(kù)存現(xiàn)金的使用情況的統(tǒng)計(jì)和分析。第十九條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)，遵循審計(jì)原則和程序，確保庫(kù)存現(xiàn)金管理的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。第六章：庫(kù)存現(xiàn)金管理的風(fēng)險(xiǎn)控制第二十條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，防范和控制資金風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)建立現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)和分析制度，及時(shí)預(yù)警和調(diào)整資金使用計(jì)劃。第二十二條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)建立內(nèi)部控制制度，規(guī)范庫(kù)存現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)和使用，防止內(nèi)部人員濫用和侵占。第二十三條庫(kù)存現(xiàn)金管理部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)技能培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力。第七章：附則第二十四條本制度自發(fā)布之日起生效。第二十五條本制度解釋權(quán)歸企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理部門所有。第二十六條本制度所指的庫(kù)存現(xiàn)金包括人民幣和外幣現(xiàn)金。第二十七條本制度的修改和解釋權(quán)歸企業(yè)所有。第二十八條本制度相關(guān)事宜的具體解決辦法由企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理部門進(jìn)行制定。企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度模版（二）公司庫(kù)存現(xiàn)金管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是規(guī)范公司庫(kù)存現(xiàn)金的管理，確保庫(kù)存現(xiàn)金的流動(dòng)和使用符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的要求，保護(hù)公司的財(cái)產(chǎn)安全和利益，提高資金利用效率。本制度依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、集團(tuán)公司的相關(guān)管理規(guī)定以及本公司的實(shí)際情況制定。第二條適用范圍本制度適用于公司庫(kù)存現(xiàn)金的管理。第三條主要職責(zé)和權(quán)限1.資金管理部門責(zé)任：負(fù)責(zé)制定和完善公司庫(kù)存現(xiàn)金管理的制度，監(jiān)督和檢查庫(kù)存現(xiàn)金的流動(dòng)和使用情況，保證資金安全。2.財(cái)務(wù)部門責(zé)任：負(fù)責(zé)核實(shí)公司庫(kù)存現(xiàn)金的余額和流動(dòng)情況，做好現(xiàn)金的日常登記和存放。3.相關(guān)人員責(zé)任：負(fù)責(zé)遵守公司庫(kù)存現(xiàn)金管理的制度和規(guī)定，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，保證資金的安全和正確使用。第二章庫(kù)存現(xiàn)金的管理流程第四條收入的處理1.公司每天根據(jù)業(yè)務(wù)需求設(shè)立合理的庫(kù)存現(xiàn)金金額，確保業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作。2.財(cái)務(wù)部門每天記錄庫(kù)存現(xiàn)金的收入情況，包括現(xiàn)金和銀行存款的劃入。3.公司每月對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，核實(shí)庫(kù)存現(xiàn)金的余額和流動(dòng)情況。第五條使用的處理1.公司在業(yè)務(wù)活動(dòng)中使用庫(kù)存現(xiàn)金，必須按照公司有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，包括填寫用款申請(qǐng)單、報(bào)銷單等，并進(jìn)行相關(guān)審批。2.資金管理部門根據(jù)用款申請(qǐng)單的內(nèi)容和金額，負(fù)責(zé)核實(shí)和審批用款申請(qǐng)單，確保資金使用的合理性和準(zhǔn)確性。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批的用款申請(qǐng)單，做好資金的劃出和記錄，確保資金的安全和正確使用。第三章庫(kù)存現(xiàn)金的安全管理第六條現(xiàn)金的保管1.公司設(shè)立專門的庫(kù)房，專人管理現(xiàn)金的保管和流動(dòng)情況。2.現(xiàn)金必須由專人保管，禁止私自攜帶現(xiàn)金外出。3.現(xiàn)金必須存放在專用保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜必須經(jīng)過密鑰和密碼的雙重保護(hù)。第七條審計(jì)和檢查1.資金管理部門每年對(duì)庫(kù)房進(jìn)行不定時(shí)的巡查，檢查庫(kù)存現(xiàn)金的存放和使用情況。2.財(cái)務(wù)部門每月對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，核實(shí)庫(kù)存現(xiàn)金的余額和流動(dòng)情況，并做好相關(guān)記錄和報(bào)告。第八條盜竊和遺失的處理1.如遇庫(kù)存現(xiàn)金被盜竊的情況，立即報(bào)警，并向上級(jí)單位和相關(guān)部門報(bào)告。2.如遇庫(kù)存現(xiàn)金遺失的情況，必須立即向上級(jí)單位和相關(guān)部門報(bào)告，進(jìn)行調(diào)查和追查。第四章違紀(jì)違規(guī)的處理第九條違紀(jì)違規(guī)的定義違規(guī)違紀(jì)行為包括但不限于以下情況：1.私自攜帶現(xiàn)金外出，未經(jīng)許可擅自使用庫(kù)存現(xiàn)金。2.私自存取庫(kù)存現(xiàn)金，造成資金誤用和虧損。3.盜竊和遺失庫(kù)存現(xiàn)金，造成公司經(jīng)濟(jì)損失。4.不按規(guī)定使用用款申請(qǐng)單和報(bào)銷單，導(dǎo)致資金使用不符合規(guī)定。第十條違紀(jì)違規(guī)的處理辦法1.對(duì)于違紀(jì)違規(guī)行為，資金管理部門將進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，如屬實(shí)將給予相應(yīng)的警告、記過、降級(jí)等處理，并進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。2.對(duì)于涉及到違法犯罪行為的違紀(jì)違規(guī)行為