第三屆“合規(guī)文化節(jié)”知識競賽題庫（含答案）

第三屆“合規(guī)文化節(jié)”知識競賽題庫(含答案)

單選題(總共277題)

1.根據(jù)我國《會計法》的規(guī)定，國家統(tǒng)一的會計制度的制定部門是0。

A、國務院審計主管部門

B、國務院財政部門

C、國務院金融主管部門

D、國務院稅務主管部門

答案：B

2.II類戶消費和繳費、向非綁定賬戶轉出資金、取出現(xiàn)金日累計限額合計為0

萬兀°

A、0.2

B、0.5

C、1

D、10

答案：C

3.2014年1月5日起，核心業(yè)務系統(tǒng)不動戶標準為:人民幣活期儲蓄存款賬戶、

個人銀行結算賬戶()內未發(fā)生存取業(yè)務(結息業(yè)務除外),余額在()以下(含),且

無委托收付關系和未欠開戶銀行債務。

A、2年,50元

B、1年,20元

G2年,20元

D、1年,50元

答案：A

4.經濟責任審計結果報告經主管領導簽批生效后，作為經濟責任審計報告正式文

本,分別送審計任務派出機構的()各一份,同時抄報上一級機構的()各一份,根據(jù)

需要,抄報有關單位及領導。

A、人事部門和審計部門

B、業(yè)務部門和審計部門

C、紀檢監(jiān)察部門和審計部門

D、紀檢監(jiān)察部門和人事部門

答案：A

5.票幣整點要求中，點準是指票幣必須清點,百張一把、十把一捆,張數(shù),金額準確

無誤。

A、正確

B、錯誤

答案：A

6.現(xiàn)金收付業(yè)務必須堅持'’收入現(xiàn)金先收款后記賬，付出現(xiàn)金先記賬后付款''的原

則。

Av正確

B、錯誤

答案：A

7.會計機構和會計人員應當按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進行認

真審核,對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受,并向會計機構負責人報告。

A、正確

B、錯誤

答案：B

8.以下關于客戶身份資料與交易記錄保存的具體措施,說法錯誤的是()。

A、銀行應采取多介質備份與異地備份相結合的方式進行保存

B、應銷毀處理的反洗錢檔案須經主管領導審批

C、紙質檔案保存環(huán)境應保持一定的溫度、濕度，做到防霉、防蛀'防火

D、反洗錢檔案不允許對外調閱

答案：D

9.按揭貸款還款的存款賬戶的客戶號必須與借款人的客戶號一致。

A、正確

B、錯誤

答案:A

10.農村合作金融機構的注冊資本為實繳資本,劃分為等額股份,每股面值()。

A、5元人民幣

B、2元人民幣

C、1元人民幣

D、按公允價值計算

答案：C

11.處理現(xiàn)金差錯,以在人行或他行開立存取款賬戶的機構為單位,下屬機構發(fā)生、

發(fā)現(xiàn)差錯，必須通過上級機構出納部門與有關單位交涉。

A、正確

B、錯誤

答案：A

12.根據(jù)《固定資產貸款管理暫行辦法》規(guī)定,單筆資金支付超過項目總投資的()％

且超過50萬元(含)，或超過500萬元人民幣時,應采用貸款人受托支付方式。

A、3

B、5

C、7

D、10

答案：B

13.大額支付系統(tǒng)清算窗口時間內,清算賬戶頭寸不足的直接參與者應首先向()

籌措資金。

A、通過票據(jù)轉貼現(xiàn)獲得資金

B、從銀行間同業(yè)拆借市場拆借資金

C、向其上級機構申請調撥資金

D、向中國人民銀行申請再貸款

答案：C

14.按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十二條的規(guī)定,金融機構未按照規(guī)定保

存客戶身份資料和交易記錄的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)

的市一級以上派出機構責令限期改正。

A、正確

B、錯誤

答案：A

15.金融機構的自營貸款除按中國人民銀行規(guī)定計收利息之外,不得收取其他任

何費用。

A、正確

B、錯誤

答案：A

16.對直接參與者清算賬戶資金不足的部分,由中國人民銀行當?shù)胤种邪匆?guī)定

提供()。

A、再貸款

B、高額罰息貸款

C、拆借資金

D、再貼現(xiàn)

答案：B

17.網銀客戶分層功能可根據(jù)客戶等級實現(xiàn)不同層次收費標準。

A、正確

B、錯誤

答案:A

18.三個代表的核心是始終代表中國最廣大人民的根本利益。

A、正確

B、錯誤

答案：A

19.一年以上的個人貸款,展期期限累計不得超過原貸款期限。

Av正確

B、錯誤

答案：B

20.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》借款人無法確定具體交易對象且金額不超過()

萬元人民幣，經貸款人同意,可以采取借款人自主支付方式。

A、10

B、20

C、30

D、50

答案：c

21.有限責任公司的股東向股東以外的人轉讓股權,應當經其他股東()同意。

A、過三分之一

B、全部

C、過三分之二

D、過二分之一

答案：D

22.擔保合同被確認無效后，債務人、擔保人'債權人有過錯的，應當根據(jù)其過錯

各自承擔相應的民事責任。

A、正確

B、錯誤

答案：A

23.貸款本金沖正后,如為抵質押物已經注銷的貸款,沖正后自動將抵質押物狀態(tài)

改為()。

A、注銷

B、收妥

C、占管

D、借用

答案：C

24.符合一般納稅人條件的納稅人應當向主管稅務機關辦理一般納稅人資格登記。

登記以后，企業(yè)可根據(jù)經營情況變化申請轉為小規(guī)模納稅人。

A、正確

B、錯誤

答案：B

25.個人貸款暫行辦法所稱個人貸款,是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用

于()等用途的本外幣貸款。

A、個人置業(yè)，生產經營

B、生活消費'購置房產

C、個人消費'流動資金

D、個人消費、生產經營

答案：D

26.個人辦理網上銀行柜面簽約,可以由本人辦理,也可由代理人辦理，代理人辦

理時,需提供本人及代理人的身份證原件及授權委托書方可辦理。

A、正確

B、錯誤

答案：B

27.根據(jù)《會計法》的規(guī)定，對于偽造、變造會計憑證，會計賬簿或者編制虛假財

務會計報告的行為，尚不構成犯罪的，由縣級以上人民政府財政部門予以通報,并

可以對單位.直接負責的主管人員和其他直接責任人員處一定數(shù)額的罰款。其中，

對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處以罰款的最低數(shù)額為()元。

A、3000

B、2000

C、1000

D、5000

答案：A

28.一般納稅人發(fā)生財政部和國家稅務總局規(guī)定的特定應稅行為,可以選擇適用

簡易計稅方法計稅，但一經選擇，()個月內不得變更。

A、12

B、24

C、36

D、48

答案：C

29.個人代理多人辦理借記卡的理由須正當。原則上,個人一次性代理辦理借記卡

的數(shù)量不得超過()張。

A、3

B、2

C、1

D、無限制

答案：A

30.客戶先前提交的身份證明文件已過有效期,客戶沒有在合理期限內更新且沒

有提出合理理由的,銀行無權中止為客戶辦理業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案：A

31.《中華人民共和國反洗錢法》第六條規(guī)定，（）依法提交大額交易和可疑交易報

告,受法律保護。

A、履行反洗錢義務的機構及其工作人員

B、中國反洗錢監(jiān)測分析中心

C、客戶

D、第三方

答案：A

32.柜員受理跨機構續(xù)存的單位結算存款業(yè)務,續(xù)存金額在10000元以上或等額

外幣1000美元以上的,個人辦理時應出具身份證件,單位辦理時應出具0,并留

存其復印件或影印件。

A、營業(yè)執(zhí)照

B、組織機構代碼證

C、機構信用代碼證

D、開戶許可證

答案：C

33.個人活期存款賬戶發(fā)生人民幣單筆（）以上現(xiàn)金支取的,營業(yè)網點經辦人員應

核對并摘錄存款人本人身份證件，代理存取款的,還應同時提供代理人身份證件。

A、5萬元以上（不含）

B、5萬元以上（含）

C、20萬元以上（不含）

D、20萬元以上（含）

答案：B

34.《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行不得給內部關系人發(fā)放擔保貸款。

A、正確

B、錯誤

答案：B

35.信用卡催收人員對電話催收過程應當進行錄音,錄音資料至少保存()年備查。

A、1

B、2

C、3

D、5

答案：B

36.合同中借款人、擔保人全稱與印章及有效證件上的名稱必須一致,合同要素填

寫必須齊全,貸款人的名稱則可以簡寫。

A、正確

B、錯誤

答案：B

37.貸款資金用于生產經營且金額不超過30萬元人民幣的,可以采用借款人自主

支付方式。

A、正確

B、錯誤

答案：B

38.銀企對賬是農村合作金融機構實施有效“發(fā)現(xiàn)性控制”的重要措施,也是加強

內部控制、防范經濟案件發(fā)生的重要手段。

A、正確

B、錯誤

答案：A

39.中國共產黨第一次全國代表大會產生的中央領導機構稱為中央局。

A、正確

B、錯誤

答案：A

40.國家機關'以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體均可以作為保證人。

A、正確

B、錯誤

答案：B

41.《審計整改通知書》一般應于經濟責任審計報告經分管領導簽批生效后()個

工作日內送達被審計單位。

A、7

B、10

C、15

D、30

答案：C

42.借款人可以在()向農村合作金融機構申請展期還款,經信貸部門同意后辦理

貸款展期手續(xù)。

A、貸款到期后

B、隨時

C、貸款到期日

D、貸款到期前

答案：D

43.社團貸款參貸行按合同號和借據(jù)序號進行放款,放款賬號為()的賬戶。

A、參貸行社團貸款本金

B、委托行社團貸款本金

C、代理行社團貸款本金

D、借款人

答案：C

44.預備黨員預備期滿,需要繼續(xù)考察和教育的，可以延長預備期,但時間不能超

過兩年。

A、正確

B、錯誤

答案：B

45.1935年12月，中共中央在()上確定了抗日民族統(tǒng)一戰(zhàn)線的策略方針。

A、八七會議

B、洛川會議

C、十二月會議

D、瓦窯堡會議

答案：D

46.有限責任公司由()個以下股東出資設立。

A、10

B、50

C、3

D、20

答案：B

47.()從組織上確立了黨對軍隊的絕對領導,為建立一支無產階級領導下的新型

人民軍隊奠定了基礎。

A、井岡山會師

B、工農武裝割據(jù)

C、三灣改編

D、中共六大

答案:C

48.貸款人應根據(jù)()的原則,建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程,確保風險

評價和信貸審批的獨立性。

A、貸審結合'分級審批

B、貸審分離、分級審批

C、貸審結合、分權審批

D、貸審分離、分權審批

答案：B

49.能全面反映經濟業(yè)務的賬戶對應關系的是()

A、復式憑證

B、匯總收款憑證

C、單式憑證

D、匯總付款憑證

答案：A

50.內部審計人員在實施審計中獲取的審計證據(jù)應當具備()。

A、正確性、合理性和相關性

B、適當性、相關性和充分性

C、相關性、可靠性和充分性

D、真實性、合法性和可靠性

答案：C

51.()是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借

款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

A、借款人受托支付

B、貸款人受托支付

C、貸款人自主支付

D、借款人自主支付

答案：D

52.《個人貸款管理暫行辦法》規(guī)定,貸款人應根據(jù)0,完善授權管理制度,規(guī)范審

批操作流程,明確貸款審批權限,實行審貸分離和授權審批,確保貸款審批人員按

照授權獨立審批貸款。

A、重要性原則

B、實質重于形式原則

C、獨立性原則

D、審慎性原則

答案：D

53.個人住房貸款檔案須是原件,復印件無效。

A、正確

B、錯誤

答案：B

54.紅軍長征途中召開的(),開始確立了毛澤東在黨中央和紅軍的領導地位，挽救

了黨、挽救了紅軍'挽救了中國革命,成為黨的歷史上一個生死攸關的轉折點。

A、古田會議

B、遵義會議

C、黎平會議

D、兩河口會議

答案：B

55.發(fā)卡銀行對首次申請本行信用卡的個人,必須對其進行()，不得采取全程自助

的發(fā)卡方式。

A、親簽

B、采取面談

G親訪

D、親訪親簽

答案：D

56.客戶身份識別中的禁止性要求是指:金融機構不得為身份不明的客戶提供服

務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶

A、正確

B、錯誤

答案：A

57.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》的規(guī)定,商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均

不得低于()。

A、0.06

B、0.05

C、0.04

D、0.03

答案：C

58.汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過()年,其中,二手車貸款的貸款期限

(含展期)不得超過()年,經銷商汽車貸款的貸款期限不得超過()年。

A、8,3,1

B、5,3,1

C、7,3,2

D、10,5,3

答案：B

59.客戶申請開通銀行卡ATM自助轉賬業(yè)務的，每日每卡轉出金額不得超過()元

人民幣。

A、5000

B、50000

G20000

D、10000

答案：B

60.柜員進行盤點后,除營業(yè)前自盤可不打印盤點斐料外,其余情況下必須憑綜合

業(yè)務系統(tǒng)打印的查庫報告單或移交清單進行盤點，其中交叉盤點應由被盤點人打

印查庫報告單,盤點資料隨柜員本人的當日憑證交事后監(jiān)督部門保管。

A、正確

B、錯誤

答案：B

61.1978年12月18日，中國共產黨召開0,開啟了改革開放和社會主義現(xiàn)代化的

偉大征程。

A、中共H屆三中全會

B、中共十三屆三中全會

C、中共十四屆三中全會

D、中共十八屆三中全會

答案：A

62.季度財務會計報告應于每季度終了后的()日內報出。

A、10

B、30

C、6

D、15

答案：D

63.開戶單位的預留印鑒中不得蓋有原子印章,不得蓋有篆體字的印章。

A、正確

B、錯誤

答案：A

64.十六大報告指出，黨重視在生產、工作第一線和高知識群體、青年中發(fā)展黨員。

A、正確

B、錯誤

答案：A

65.貸款展期的，應()。

A、征得保證人書面同意

B、征得保證人口頭同意

C、無須征得保證人同意

D、書面告知保證人

答案：A

66.呆賬核銷經真實性調查、責任追究、合規(guī)性審核等工作后，統(tǒng)一上報各行社董

(理)事長最終審批。

A、正確

B、錯誤

答案:B

67.根據(jù)《內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》，除了后續(xù)教育，內部審計人員保持和提

升專業(yè)勝任能力的途徑,還包括()。

A、發(fā)表文章

B、長期培訓

C、職業(yè)實踐

D、學歷教育

答案：C

68.《黨內監(jiān)督條例》自2004年10月1日起實行。

A、正確

B、錯誤

答案：B

69.9.《黨章》規(guī)定，年滿十八歲的中國工人、農民、軍人、知識分子和其他革命

分子,承認黨的綱領和章程,愿意參加黨的一個組織并在其中積極工作、執(zhí)行黨的

決議和按期交納黨費的,可以申請加入中國共產黨。

A、正確

B、錯誤

答案：B

70.依照《貸款通則》的規(guī)定，除()以外，貸款人發(fā)放貸款，借款人應當提供擔保。

但經貸款審查、評估,確認借款人資信良好,確能償還貸款的，可以不提供擔保。

A、自營貸款

B、委托貸款

C、特定貸款

D、長期貸款

答案：B

71.紀念幣是具有特定主題的限量發(fā)行的人民幣，包括普通紀念幣和特種紀念幣。

A、正確

B、錯誤

答案：B

72.大額存單個人客戶最低起存金額為30萬元,機構投資人最低起存金額為100

萬?！?/p>

Av正確

B、錯誤

答案：B

73.“應付賬款”賬戶的期末余額等于()。

A、期初余額-本期借方發(fā)生額+本期貸方發(fā)生額

B、期初余額-本期借方發(fā)生額-本期貸方發(fā)生額

C、期初余額+本期借方發(fā)生額-本期貸方發(fā)生額

D、期初余額+本期借方發(fā)生額+本期貸方發(fā)生額

答案：A

74.資產負債共同類科目根據(jù)其記載業(yè)務的性質,有時反映的是資產有時是負債，

其性質由余額方向確定,下列屬于資產負債共同類科目的是()

A\貴金屬

B、清算資金往來

C、應解匯款

D、證券及投資

答案：B

75.憑證的交接、拆解封包均應在監(jiān)控錄像下進行，憑證的各類交接均應由交接雙

方當面辦理交接登記手續(xù)。

Av正確

B、錯誤

答案：A

76.毛澤東在《反對本本主義》中指出，一切從實際出發(fā)，不調查就沒有發(fā)言權，

必須成為全黨干部的思想和行動的首要準則。()

A、正確

B、錯誤

答案：A

77.撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。自債務人的

行為發(fā)生之日起三年內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

A、正確

B、錯誤

答案：B

78.如果貸款合同雙方當事人沒有另外約定，當發(fā)生合同糾紛時,既可以向仲裁機

構申請仲裁,也可以向人民法院起訴。

A、正確

B、錯誤

答案：B

79.以下關于抵債資產的說法中,錯誤的是()。

A、抵債資產在待處置期間不計提折舊或攤銷

B、取得抵債資產的相關稅費計入當期損益

C、處置時限內臨時性出租所取得的租金在租賃期限內計入當期損益

D、保管過程中發(fā)生的費用計入當期損益

答案：B

80.資產類賬戶的借方一般登記()。

A、本期增加或減少發(fā)生額

B、本期減少發(fā)生額

C、本期增加發(fā)生額

D、以上都對

答案：C

81.1921年7月23日至8月初，中國共產黨第一次全國代表大會先后在()召開。

A、上海、嘉興

B、上海、天津

C、北京、上海

D、北京、廣州

答案:A

82.黨的思想路線是一切從實際出發(fā),理論聯(lián)系實際,在實踐中檢驗真理和發(fā)展真

理。

A、正確

B、錯誤

答案：B

83.在與客戶的業(yè)務關系存續(xù)期間,銀行應當采取持續(xù)的客戶身份識別措施。當銀

行對客戶及其交易的風險認知程度發(fā)生變化時,應重新識別客戶身份,及時調整

其風險等級分類。

A、正確

B、錯誤

答案:A

84.根據(jù)我國《會計法》的規(guī)定,外來原始憑證的金額有錯誤時,應當采取的正確

做法是()。

A、由接受單位更正并加蓋接受單位印章

B、由出具單位更正并加蓋接受單位印章

C、由出具單位重開

D、由經辦人員更正并加蓋經辦人員印章

答案：C

85.必須采用受托支付方式的貸款0。

A、10萬元質押貸款

B、20萬元經營貸款

C、45萬元經營貸款

D、40萬元家居消費貸款

答案：D

86.甲企業(yè)向乙銀行貸款200萬元,其中甲企業(yè)以自己的機器設備抵押,又請丙企

業(yè)作為保證人。如果甲企業(yè)到期不能還款,丙企業(yè)應對200萬元承擔保證責任。

A、正確

B、錯誤

答案：B

87.歌曲《春天的故事》中有一句歌詞唱到：“1979年,那是一個春天，有一位老

人在中國的南海邊畫了一個圈,神話般的崛起座座城市,奇跡般的聚起座座金山”

其中，，畫了一個圈，，是指()。

A、建立長江三角洲經濟特區(qū)

B、設立海南經濟特區(qū)

C、在閩粵沿海設立經濟特區(qū)

D、喀什經濟特區(qū)

答案：C

88.小王受理客戶申請辦理單位銀行結算賬戶開戶業(yè)務,對法人身份證件進行聯(lián)

網核查時反饋結果為“公民身份號碼存在但與姓名不匹配”，小王將核查結果明

確告知客戶,繼續(xù)為該客戶辦理業(yè)務,詳細登記客戶的聯(lián)系方式并在辦理業(yè)務后

及時對法人身份證件的真?zhèn)芜M一步核實。

A、正確

B、錯誤

答案：B

89.保證金開戶時必須已按規(guī)定開立相應的結算賬戶，活期保證金開戶可以零金

額開戶。

A、正確

B、錯誤

答案：A

90.長期貸款期限為0。

A、1年至3年（含3年）

B、5年以上

C、3年以上

D、1年至5年（含5年）

答案：B

91.跨年度的會計差錯應采用（）。

A、劃線更正法

B、藍字反方傳票沖正法

C、抹賬

D、紅藍字傳票沖正法

答案：B

92.根據(jù)我國《會計法》的規(guī)定，單位內部會計監(jiān)督的主體是指0。

A、本單位的會計機構和會計人員

B、注冊會計師及會計師事務所

C、財政、審計、稅務機關

D、本單位的內部審計機構及其人員

答案:A

93.根據(jù)最新《民法通則》規(guī)定，債權適用3年訴訟時效規(guī)定。

Av正確

B、錯誤

答案：A

94.在辦理個人住房抵押消費貸款時，()指定為抵押財產保險的第一受益人。

A、借款人

B、貸款機構

C、財產所有權共有人

D、擔保人

答案：B

95.客戶洗錢風險分類標準不屬于銀行內部保密信息。

Av正確

B、錯誤

答案：B

96.貸款擔保是()還款來源。

A、第一

B、第二

C、主要

D、直接

答案：B

97.貸放分控和實貸實存是貸款新規(guī)中的兩個核心原則。

A、正確

B、錯誤

答案：B

98.會計業(yè)務印章使用人員臨時離崗時,應做到人離章收,不得私自授受會計專用

印章。

A、正確

B、錯誤

答案:A

99.貸款合同制定時需遵守的維權原則，即貸款合同要在法律框架內充分維護銀

行業(yè)金融機構和借款人的合法權益。

A、正確

B、錯誤

答案：B

100.借款人柜面現(xiàn)金還款交易成功后,打印一式三聯(lián)的收貸收息憑證;轉賬還款

的，同時打印憑條、存折等系統(tǒng)提示打印的書面資料。客戶應在轉賬憑條和收貸

收息憑證第二聯(lián)上簽字確認。

A、正確

B、錯誤

答案：B

101.8.中國共產黨黨員永遠是中國公民的普通一員。

A、正確

B、錯誤

答案：B

102.在反洗錢調查過程中臨時凍結時間不得超過()。

A、48小時

B、24小時

C、12小時

D、72小時

答案：A

103.關于銀行配合開展反洗錢調查的權利,下列表述錯誤的是()。

A、調查人員違反規(guī)定程序時,銀行無權拒絕調查

B、核對、補充和更正詢問筆錄的權利

C、逾期自動解除被凍結賬戶的權利

D、清點及封存反洗錢調查資料清單的權利

答案：A

104.重要空白憑證納入()科目核算，以()的假定價格記賬。

A、表內，一元一份

B、表外,一元一份

C、表內,按面額

D、表外,按面額

答案：B

105.2017年10月1日實施的《民法總則》對限制民事行為能力人年齡標準進行

下調，使得已滿八周歲且未滿十周歲的未成年人從“無民事行為能力人”邁入“限

制民事行為能力人”的行列。

A、正確

B、錯誤

答案：A

106.定期儲蓄存款賬戶過期銷戶,若不為自動轉存,金額在50000元以上，均須出

具戶主(代理時同時出具代理人)身份證件。

A、正確

B、錯誤

答案：A

107.柜員因漏記使賬頁發(fā)生空格時,應在空格欄劃紅線加以注銷。

A、正確

B、錯誤

答案：B

108.在開展經濟責任審計時,被審計人員及其所在單位應當對所提供資料的真實

性'完整性負責,并作出承諾。

Av正確

B、錯誤

答案：B

109.資產是指過去的交易或事項形成的，由行社擁有或者控制的、預期會給行社

帶來經濟利益的資源,以下()是行社的資產。

A、吸收的短期存款

B、各種貸款

C、利息收入

D、投資者對銀行的投入資本

答案：B

110.小李在2017年5月2日8時向開戶在我行的客戶賬戶匯款1萬元,款項匯出

后收到疑似詐騙短信，小李向公安機關報案后,公安機關將緊急止付指令發(fā)送至

我行,我行核對一致后于2017年5月2日9時進行緊急止付,止付期限為()

A、5月2日8時至5月3日8時

B、5月2日8時至5月4日8時

C、5月2日9時至5月3日9時

D、5月2日9時至5月4日9時

答案：D

111.貸款人應對流動資金貸款申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款

人恪守誠實守信原則,承諾所提供材料()。

A、真實、完整、全面

B、真實'合理、準確

C、真實'準確、有效

D、真實、完整、有效

答案：D

112.涉密文檔調閱應交由內部審計科負責人指定的外審人員查閱，外審人員不得

擅自擴大傳閱范圍或向無關人員泄露涉密文檔內容。

A、正確

B、錯誤

答案：B

113.硬幣有穿孔、裂口、變形、磨損'氧化、文字、面額數(shù)字'圖案模糊不清等

情形之一的不宜流通。

A、正確

B、錯誤

答案：A

114.客戶身份識別中的非面對面識別要求是指,金融機構利用電話、網絡、自助

銀行、ATM機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時,應實行哪些措施，錯

誤的是()。

A、嚴格的身份認證措施

B、采取相應的技術保障手段

C、強化內部管理程序,識別客戶身份

D、延長對該類客戶的客戶身份資料更新周期

答案：D

115.內部賬號前6位用于區(qū)分帳戶的()。

A、歸屬機構

B、順序號

C、科目

D、幣種與校驗

答案：A

116.()對銀行報告涉嫌恐怖融資的可疑交易的情況進行監(jiān)督、檢查。

A、中國人民銀行及其分支機構

B、中國反洗錢監(jiān)測分析中心

C、公安機關

D、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

答案:A

117.根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款資金用于生產經營且金額不超

過0萬元人民幣，可以采取借款人自主支付方式。

A、10

B、20

C、30

D、50

答案：D

118.黨的支部委員會對申請入黨的人,要注意征求黨內同志的意見,進行嚴格的

審查,認為合格后再提交支部大會討論。

Av正確

B、錯誤

答案：B

119.大額支付系統(tǒng)的參與者和運行者因工作差錯延誤業(yè)務的處理,影響客戶和他

行資金使用的,應按()計付賠償金。

A、同檔次流動資金貸款利率

B、準備金存款利率

C、每天萬分之五

D、同檔次存款利率

答案：A

120.最基本的會計等式是()。

A、資產=負債+(所有者權益+利潤)

B、收入-費用=利潤

C、資產=負債+所有者權益

D、資產=負債+所有者權益+(收入-費用)

答案：C

121.企業(yè)、農村'機關、學校、科研院所、街道社區(qū)、社會團體、社會中介組織、

人民解放軍連隊和其他基層單位,凡是有正式黨員3人以上的,都必須成立黨的

基層組織。

A、正確

B、錯誤

答案：A

122.銀行辦理支付結算時,因工作差錯影響客戶資金使用的,按()計付賠償金

A、定期存款利率

B、活期存款利率

C、中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率

D、準備金利率

答案：C

123.下列()項不是農村合作金融機構會計控制制度設計和實施的目標。

A、保護資產安全完整,防范風險損失

B、準確、完整地記錄和核算各項業(yè)務活動

C、保證會計信息的真實、完整和及時披露

D、確保在出現(xiàn)業(yè)務創(chuàng)新、機構重組等重大變化時,能及時有效地評估和控制可能

出現(xiàn)的風險

答案：D

124.對于個人流動資金貸款,貸款風險評價應以分析借款人（）為基礎,采取定量

和定性分析方法,全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。

A、資金流量

B、營業(yè)收入

C、現(xiàn)金收入

D、其他收入

答案：C

125.重點賬戶至少每月進行一次余額對賬;非重點賬戶至少每季度進行一次余額

對賬。各行社可根據(jù)管理需要增加對賬頻率。

A、正確

B、錯誤

答案：A

126.在反洗錢調查過程中臨時凍結時間不得超過6個月。

A、正確

B、錯誤

答案：B

127.機構撤并申請信息應提前0個工作日（不含）提交申請。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

128.申請人在法院采取保全措施后，（）天內不起訴的，法院會解除財產保全。

A、7

B、15

C、30

D、60

答案：B

129.對違規(guī)行為實施經濟處罰，每人每次不得低于人民幣()元,不高于被處罰人

年收入的()％。

A、50,10

B、100,15

C、100,10

D、50,15

答案：B

130.違反客戶身份識別有關規(guī)定致使洗錢后果發(fā)生的,銀行可被處以50萬元以

上500萬元以下的罰款,直接責任人員可最高被處罰50萬元。

A、正確

B、錯誤

答案:A

131.根據(jù)《公司法》規(guī)定，股份有限公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公

司申報所持有的本公司股份及其變動情況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過

其所持有本公司股份總數(shù)的()。

A、百分之二十

B、百分之五十

C、百分之三十

D、百分之二十五

答案：D

132.中期貸款展期期限不得超過()。

Av一年

B、原期限

C、原期限的一半

D、二年

答案：C

133.聯(lián)網核查公民身份信息,是指通過聯(lián)網核查公民身份信息系統(tǒng)核對或查詢相

關個人的公民身份信息,以驗證相關個人的居民身份證所記載的姓名、公民身份

號碼、照片及簽發(fā)機關等信息真實性的行為。

A、正確

B、錯誤

答案：A

134.根據(jù)《銀保監(jiān)會關于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導意見》，若出現(xiàn)系統(tǒng)

性的信貸過快增長,商業(yè)銀行需計提()資本。

A、留存超額資本

B、逆周期超額資本

C、杠桿資本

D、充足資本

答案：B

135.下列有關會計核算一般要求的表述中，不正確的是()。

A、企業(yè)必須根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項進行會計核算

B、外國企業(yè)會計記錄的文字可以只使用外國文字

C、企業(yè)發(fā)生的各項經濟業(yè)務事項應當在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算

D、企業(yè)在不違背國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的前提下,可以根據(jù)本企業(yè)的實際情況,

確定應設置的會計科目

答案：B

136.1992年召開的中共十四大明確提出，我國經濟體制改革的目標是建立0。

A、社會主義市場經濟體制

B、社會主義有計劃商品經濟體制

C、計劃為主、市場為輔的經濟體制

D、市場為主'計劃為輔的經濟體制

答案:A

137.銀行機構在進行聯(lián)網核查或對相關個人居民身份證信息進一步核實時,發(fā)現(xiàn)

客戶以虛假居民身份證騙取開立銀行賬戶或辦理其他銀行業(yè)務的，應及時向()報

告。

A、人民銀行

B、公安機關

C、銀監(jiān)部門

D、上級管理部門

答案：B

138.根據(jù)()規(guī)定,企業(yè)法定代表人的簽字效力等同于公章。

A、《擔保法》

B、《公司法》

C、《合同法》

D、《民事訴訟法》

答案：C

139.目前,有權機關凍結單位存款的期限最長不超過()。

A、六個月

B、三個月

C、一個月

D、一年

答案：D

140.TIPS是()的簡稱

A、國庫集中支付系統(tǒng)

B、全國統(tǒng)一的財稅庫銀稅收收入電子繳庫橫向聯(lián)網系統(tǒng)

C、電子檔案影像系統(tǒng)

D、會計結算輔助系統(tǒng)

答案：B

141.臨時存款賬戶有效期最長為二年,到期后可以申請延期,延期后有效期可以

超過二年。

A正確

B、錯誤

答案：B

142.清算賬戶余額日間允許低于下限或發(fā)生透支，日終不允許低于下限或發(fā)生透

支。

A、正確

B、錯誤

答案：B

143.金融機構辦理同業(yè)業(yè)務,同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過三年,其他同業(yè)融

資業(yè)務最長期限不得超過一年,業(yè)務到期后不得展期。

A、正確

B、錯誤

答案：A

144.審計、檢查對發(fā)現(xiàn)和暴露的問題不徹底清查，不及時糾正,不進行整改或者整

改不到位的,給予警告或者記過處分;情節(jié)較重的,給予()處分;情節(jié)嚴重的,給予

撤職至開除處分。

A、警告或者記大過

B、記大過或者撤職

C、記大過或者降級

D、撤職至開除

答案:C

145.《農戶貸款管理辦法》中的“農戶”是指是指長期居住在鄉(xiāng)鎮(zhèn)和城關鎮(zhèn)所轄

行政村的住戶、國有農場的職工和農村個體工商戶。

Av正確

B、錯誤

答案：A

146.學校等以公益為目的事業(yè)單位的任何財產擔保借款，借款合同都無效。

A、正確

B、錯誤

答案：B

147.反洗錢內部控制的信息與交流包括獲取充足的信息、有效的管理和交流以及

開辟暢通的信息反饋和報告渠道,保證發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時、完整地為最高層掌

握。

A、正確

B、錯誤

答案：A

148.銀行卡包括借記卡和貸記卡

A、正確

B、錯誤

答案：B

149.標志著中國新民主主義革命開端的歷史事件是()。

A、新文化運動

B、五四運動

C、中國共產黨成立

D、五卅運動

答案：B

150.短期貸款展期期限不得超過()。

A、原期限的四分之一

B、原期限的一半

C、原期限

D、半年

答案：C

151.商業(yè)銀行授信的對象是法人,不允許商業(yè)銀行在一個營業(yè)機構或系統(tǒng)內對不

具備法人資格的分支公司客戶授信。

A、正確

B、錯誤

答案：A

152.林權抵押登記手續(xù)由縣級以上地方人民政府林業(yè)主管部門負責辦理。

A、正確

B、錯誤

答案：A

153.信用卡掛失為正式掛失,有效期為()。

A、3天

B、7天

C、一個月

D、不設有限期

答案：D

154.對于不依賴項目直接產生的現(xiàn)金流償還的固定資產貸款,應重點分析評價借

款人的()來源。

A、第一還款

B、第二還款

C、擔保

D、抵押物

答案：B

155.對被審計對象正在進行的違章、違規(guī)、違紀行為，()有權作出強令制止或糾

正的決定，同時報告上一級審計監(jiān)督部門及本級主要負責人。

A、審計人員

B、主審人

C、審計組組長

D、審計部門主要負責人

答案：D

156.農戶聯(lián)保貸款申請展期的,聯(lián)保小組成員應親自在《展期還款申請書》和《借

款展期協(xié)議書》上簽字蓋章。

A、正確

B、錯誤

答案：A

157.中國共產黨第一部正式黨章是在黨的二大上通過的，同時也把誓詞載入了

《黨章》。

Av正確

B、錯誤

答案：B

158.客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由()報告。

A、收單機構

B、辦理業(yè)務的金融機構

C、付款行

D、開立賬戶的金融機構或者發(fā)卡銀行

答案：B

159.()既可以開立人民幣賬戶又可以開立個人外幣幣種賬戶。

A、教育儲蓄存款

B、通知儲蓄存款

C、存本取息

D、整存零取

答案：B

160.田漢、聶耳分別為電影()作詞譜曲的主題歌《義勇軍進行曲》，成為廣大群

眾久唱不衰的革命歌曲,后成為中華人民共和國國歌。

A、《漁光曲》

B、《十字街頭》

C、《風云兒女》

D、《大路》

答案：C

161.股東(投資者)作為財務會計報告的使用者之一,其主要關注()。

A、企業(yè)財務狀況好壞、經營業(yè)績的大小以及現(xiàn)金的流動情況

B、企業(yè)的興衰及其發(fā)展情況

C、職工福利的好壞

D、投資的內在風險和投資報酬

答案:D

162.對于新建立業(yè)務關系的客戶,金融機構應在建立業(yè)務關系后的()個工作日內

劃分其洗錢風險等級。

A、5

B、3

C、10

D、15

答案：C

163.磁條預付卡和電子現(xiàn)金斐金余額不超過()元人民幣。

A、3000

B、2000

C、5000

D、1000

答案：D

164.銀行是金融管理機關，同時又是經營金融業(yè)務的經濟組織,銀行總的職能是

()-

A、吸收存款

B、經營貨幣資金

C、代理業(yè)務

D、發(fā)放貸款

答案:B

165.為保證現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的正常運行,對銀行在支付系統(tǒng)清算窗口關閉前仍未

籌措到清算資金的,人民銀行分支機構可在上級行下達的再貸款額度內,根據(jù)權

限和程序向該銀行發(fā)放高額罰息貸款。高額罰息貸款日利率為()，期限()天，使用

前人民銀行分支機構應與開立清算賬戶的銀行簽訂高額罰息貸款協(xié)議，人民銀行

貨幣信貸部門與會計營業(yè)部門間也應明確職責和操作程序。

A、萬分之三,一

B、萬分之三，三

C、萬分之五,一

D、萬分之五，三

答案：C

166.票據(jù)和結算憑證金額以中文大寫和阿拉伯數(shù)碼同時記載,二者必須一致,-

者不一致的票據(jù)無效;少數(shù)民族地區(qū)和外國駐華使領館金額大寫也必須使用中文

大寫。

A、正確

B、錯誤

答案：B

167.《黨章》規(guī)定，任何黨員不論職務高低,都不能個人決定重大問題;如遇緊急

情況,必須由個人作出決定時,事后要迅速向黨組織報告。

A、正確

B、錯誤

答案：A

168.下列選項中，（）不屬于銀行核心資本。

A、優(yōu)先股

B、未分配利潤

C、實收資本

D、盈余公積

答案：A

169.以下對反洗錢保密要求說法錯誤的是0。

A、反洗錢調查涉及的部門多,環(huán)節(jié)多,泄密的風險大,因此,銀行在配合反洗錢調

查時應高度重視保密工作

B、對反洗錢調查相關內容的保密工作屬于金融機構內部工作要求,不涉及違反國

家法律問題

C、如果在配合調查過程中被洗錢分子知曉有關信息,他們將會改變洗錢活動的地

點和方式,或暫時停止洗錢活動,導致洗錢案件線索中斷,甚至重要證據(jù)的滅失，

嚴重的還會影響到相關人員的人身安危

D、向客戶泄露反洗錢調查事項屬于嚴重違法犯罪行為，這會嚴重影響監(jiān)管機構預

防'監(jiān)控洗錢活動和司法機關打擊洗錢犯罪的有效性,還可能使銀行和相關工作

人員面臨因配合調查工作泄密帶來的法律風險

答案：B

170.自2019年4月1日起，銀行和支付機構對經設區(qū)的市級及以上公安機關認定

的出租、出借、出售、購買銀行賬戶(含銀行卡)或者支付賬戶的單位和個人及相

關組織者,假冒他人身份或者虛構代理關系開立銀行賬戶或者支付賬戶的單位和

個人，()內暫停其銀行賬戶非柜面業(yè)務、支付賬戶所有業(yè)務,并()為其新開立賬戶。

A、5年,3年

B、5年，不得

C、5年,5年

D、3年,3年

答案：B

171.會計主體可以是獨立法人,也可以是非法人。

A、正確

B、錯誤

答案：A

172.在反洗錢調查過程中臨時凍結時間不得超過()。

A、12小時

B、24小時

G48小時

D、72小時

答案:C

173.1978年，中國共產黨重新確立實事求是思想路線的會議是()。

A、中共H■■一屆三中全會

B、中共十一屆六中全會

C、中共十二屆三中全會

D、中共十二屆六中全會

答案：A

174.()是現(xiàn)階段我國經濟發(fā)展和經濟工作的主線。

A、優(yōu)化經濟結構

B、推進供給側結構性改革

C、轉變經濟發(fā)展方式

D、做大經濟總量

答案：B

175.商業(yè)銀行為客戶提供哪種服務時,應當識別客戶身份,并核對客戶的有效身

份證件或者其他身份證明文件,登記客戶身份基本信息,留存有效身份證件或者

其他身份證明文件的復印件或影印件。

A、將3000美元結匯入客戶的人民幣賬戶

B、1000美元現(xiàn)鈔兌換

C、張三轉賬18萬元到李四賬戶

D、提取現(xiàn)金1萬元

答案：B

176.“存款證明書”不能流通、質押、掛失，但可以作為取款、轉賬的憑證。

A、正確

B、錯誤

答案：B

177.《內部審計基本準則》將內部審計界定為一種()。

A、審查和評價活動

B、監(jiān)督和評價活動

C、確認和咨詢活動

D、保證和評價活動

答案：C

178.根據(jù)中國人民銀行印發(fā)的《關于金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分

類管理指引的通知》(銀發(fā)[2013]2號)規(guī)定,金融機構應遵照全面性原則全面考

慮各方面洗錢風險因素，以下各項不是金融機構應考慮的洗錢風險因素的是()。

A、客戶因素

B、地域因素

C、職業(yè)及行業(yè)因素

D、收益最大化因素

答案：D

179.我們黨的最大政治優(yōu)勢是密切聯(lián)系群眾,黨執(zhí)政后的最大危險是脫離群眾。

Av正確

B、錯誤

答案：A

180.如果客戶為外國政要,金融機構為其辦理存取款業(yè)務時應當經高級管理層批

準。

A、正確

B、錯誤

答案：B

解析：如果客戶為外國政要,金融機構為其開立賬戶應當經高級管理層批準。

181.會計人員在工作中應主動就單位經營管理中存在的問題提出合理化建議，協(xié)

助領導決策,這是會計職業(yè)道德中的()所要求的。

A、提高技能

B、愛崗敬業(yè)

C、堅持準則

D、參與管理

答案：D

182.《個人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定，貸款人應建立借款人合理的收入償債比

例控制機制，結合借款人收入、負債、支出'貸款用途、擔保情況等因素,合理確

定貸款(),控制借款人每期還款額不超過其還款能力。

A、期限和利率

B、金額和期限

C、金額和利率

D、方式和金額

答案：B

183.《個人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定,貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理,遵循審

貸與()分離的原則,設立獨立的放款管理部門或崗位,負責落實放款條件、發(fā)放滿

足約定條件的個人貸款。

A、調查

B、審批

C、放貸

D、審查

答案：c

184.為防止犯罪分子在自助設備上加裝側錄裝置,公安部門要求在自助設備入卡

口安裝()。

A、“卡喉”(或稱“綠色衛(wèi)士”)

B、密碼鍵盤防護罩

C、攝像頭

D、紅外感應器

答案：A

185.卡被吞沒后,柜員對于客戶即時在場領取的不需要在表外科目中進行登記。

A、正確

B、錯誤

答案：A

186.貸款調查應以()，采取現(xiàn)場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。

A、實地調查為主、間接調查為輔

B、實地調查和間接調查并重

C、間接調查為主、實地調查為輔

D、實地調查的方式

答案：A

187.對違規(guī)行為的處理應當在堅持原則的前提下注重效率。違規(guī)行為被發(fā)現(xiàn)后,

一般應當在()個月內作出處理決定。

A、三個月

B、二個月

C、一個月

D、六個月

答案:A

188.單位結算賬戶當日累計取現(xiàn)已超過0萬元的(含)，當日不得繼續(xù)辦理跨行社

通兌取現(xiàn)業(yè)務，代理機構和客戶另有約定的除外。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案:A

189.()是總結反映當日銀行全部業(yè)務活動和軋平當日全部賬務的重要工具。

A、登記簿

B、余額表

C、總賬

D、日記表

答案：D

190.金融機構在辦理業(yè)務時發(fā)現(xiàn)假幣，由該金融機構()名以上業(yè)務人員當面予以

收繳。

A、1

B、4

C、3

D、2

答案:D

191.抹賬業(yè)務涉及重要空白憑證作廢的,應將重要空白憑證剪角并加蓋附件章作

“抹賬確認憑證”的附件。

Av正確

B、錯誤

答案：B

192.金融機構對符合聯(lián)合國安理會涉恐決議名單,應立即采取相應的交易限制措

施,下列不屬于交易限制措施的是()。

A、停止金融賬戶的開立、變更、撤銷和使用

B、暫停金融交易

C、協(xié)助轉移或轉換金融資產

D、拒絕轉移或轉換金融資產

答案：C

193.標志著中國共產黨開始獨立領導革命戰(zhàn)爭和創(chuàng)建人民軍隊的事件是()。

A、秋收起義

B、廣州起義

C、南昌起義

D、百色起義

答案：C

194.會計分錄的基本要素不包括()。

A、記賬金額

B、記賬符號

C、記賬的時間

D、賬戶名稱

答案：C

195.當前我國反洗錢的被監(jiān)管主體是()。

A、金融機構

B、特定非金融機構

C、金融機構和特定非金融機構

D、金融機構和非金融機構

答案：C

196.貸款形態(tài)為呆滯、呆賬的，方可進行核銷。

Av正確

B、錯誤

答案：B

197.受到經濟處罰的工作人員對處罰決定不服的,可自收到處罰決定之日起()日

內,通過監(jiān)察部門向作出決定的機構申請復議;復議機構應自受理之日起()日內

作出復議決定。

A、15,30

B、5,15

C、5,10

D、15,20

答案：A

198.下列各種情況屬于風險較大的是()。

A、企業(yè)的固定成本在總成本中的比重大

B、企業(yè)產品具有獨特性

C、與經濟周期變化的相關程度低

D、對其他企業(yè)的原材料供應和產品銷售的依賴性弱

答案：A

199.發(fā)現(xiàn)工作人員涉嫌金融犯罪或者為金融犯罪活動提供幫助的,應當給予開除

處分。

A、正確

B、錯誤

答案：B

200.發(fā)放貸款時,其放款對應的存款賬號必須為借款人本人的活期賬戶,也就是

說必須與借款人的客戶號一致,否則不予發(fā)放。

A、正確

B、錯誤

答案:B

201.在ATM機上,同一張借記卡一天累計取款金額不得超過20000元人民幣。

Av正確

B、錯誤

答案：A

202.下列選項中不適用《個人貸款管理暫行辦法》的是：()。

A、個人信用卡透支

B、個人質押貸款

C、個人消費貸款

D、以上都不對

答案：A

203.各部門(條線)應將反洗錢風險控制要求有機融于業(yè)務流程,并建立相應業(yè)務

操作規(guī)程,且具有可操作性,下列表述錯誤是的()。

A、與反洗錢相關業(yè)務條線的操作規(guī)程中均應包含反洗錢工作要求

B、反洗錢內控要求和操作規(guī)程不應獨立于業(yè)務條線操作規(guī)程

C、業(yè)務條線業(yè)務操作規(guī)程中應有反洗錢風控要求

D、各部門(條線)崗位職責只需簡單的配合反洗錢工作即可

答案：D

204.逾期貸款滿()天后借款人未歸還貸款,系統(tǒng)在次日日終時自動將逾期貸款轉

入呆滯貸款科目。

A、30

B、60

C、90

D、120

答案：C

205.“常在河邊走,就是不濕鞋”體現(xiàn)的是會計職業(yè)道德的哪項內容()。

A、廉潔自律

B、參與管理

C、愛崗敬業(yè)

D、強化服務

答案：A

206.銀行為個人開戶時,應通過身份證聯(lián)網核查系統(tǒng)查詢其身份證信息,如果客

戶姓名'證件號碼'照片或有效期不一致的，應考慮拒絕為該客戶辦理業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案：A

207.以土地所有權為抵押物設立的抵押,其抵押合同()。

A、自合同訂立時生效

B、無效

C、自土地管理部門批準后生效

D、自辦理抵押登記時生效

答案：B

208.銀行應當建立健全客戶身份資料與交易記錄保存制度,妥善保管客戶身份資

料'交易記錄等文件資料和數(shù)據(jù),便于反洗錢調查、偵查和監(jiān)督管理，杜絕非法修

改客戶資料的行為。

A、正確

B、錯誤

答案：A

209.經濟業(yè)務發(fā)生時直接取得或填制的會計憑證叫做()。

A、原始憑證

B、復式憑證

C、單式憑證

D、記賬憑證

答案：A

210.審計部門一般在接到被審計單位的整改報告后()內開展后續(xù)審計,并確定審

計方式'時間和人員安排。

A、一個月

B、二個月

C、三個月

D、六個月

答案：D

211.小額貸款卡貸款的計息方式可以選擇按月、按季或按年付息,每月'每季末

月或年末月的()為計息日，次日為付息日。

A、20日

B、5日

C、1日

D、21日

答案：A

212.農村合作金融機構在辦理抵押貸款時,下列()是正確的。

A、抵押借款合同自簽章之日起生效

B、抵押物登記一般實行自愿登記原則

C、有些抵押物須強制登記，有些抵押物可自愿登記

D、所有抵押物必須實行強制登記

答案：D

213.中期貸款期限為()。

A、1年至5年(含5年)

B、1年至3年(含3年)

C、1年以內(含1年)

D、5年以上

答案：A

214.人民法院查封'扣押動產的期限不得超過()年。

A、半

B、1

C、2

D、3

答案：C

215.支票影像采集時,未附粘單支票應采集其正面和背面影像；附粘單支票應采

集其正面和記載最后一手委托收款背書粘單的影像,其他背書信息在電子清算信

息中連續(xù)記錄。

Av正確

B、錯誤

答案：A

216.長期貸款展期期限不得超過()。

A、原期限

B、5年

C、3年

D、原期限的一半

答案：C

217.刪除后的柜員號,經()同意,可以重新啟用，重新啟用時，恢復原柜員的基本

信息。

A、會計管理部門

B、所在機構

C、人事部門

D、清算中心

答案：A

218.()是指各種賬簿設置、核算程序和賬務核對的有機配合。

A、賬簿

B、賬務組織

C、科目

D、憑證

答案：B

219.“假幣”印章在使用時應使用藍色油墨。

A、正確

B、錯誤

答案：A

220.不宜流通人民幣紙幣是指外觀、質地、防偽特征受損，變色變形，圖案模糊,

尺寸、重量發(fā)生變化，影響正常流通的人民幣紙幣。

A、正確

B、錯誤

答案：A

221.跨年度沖正時填制同一方向紅藍字沖正憑證進行沖正。

A、正確

B、錯誤

答案：B

222.《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定,貸款人應合理測算借款人()需求,審慎

確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度,不得超過借款人的實際需求

發(fā)放流動資金貸款。

A、周轉斐金

B、流動資金

C、營運資金

D、生產資金

答案：C

223.根據(jù)我國《會計法》的規(guī)定,一般會計人員因調動工作或者離職辦理交接手

續(xù)時,負責監(jiān)交的人員應當是()。

A、其他會計人員

B、財政部門派出人員

C、單位負責人

D、會計機構負責人

答案：D

224.根據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定,有限責任公司發(fā)行公司債券的,其凈資

產額最低為()萬元。

A、100

B、6000

G3000

D、1000

答案：B

225.在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務關系,為不在本機構開立賬戶的客戶提

供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1

萬元以上或者外幣等值1000美元以上的,應當識別客戶身份。

A、正確

B、錯誤

答案:A

226.下列既有查詢權,又有凍結權的機構有()。

A、審計機關

B、證券監(jiān)督管理機關

C、監(jiān)察機關

D、監(jiān)獄

答案：B

227.重點賬戶余額對賬單當期回收率應為(),非重點賬戶余額對賬單當期回收率

應不低于()。

A、99%、95%

B、99%、90%

C、100%、95%

D、100%、90%

答案：C

228.因業(yè)務操作需要,經信用社(支行)負責人同意后,可在重要空白憑證上預先

蓋上印章備用。

A、正確

B、錯誤

答案：B

229.在清算窗口關閉前的預定時間內,對大額支付系統(tǒng)的直接參與者清算賬戶資

金仍不足清算的普通支付業(yè)務()。

A、退回發(fā)起行

B、允許隔夜透支

C、人民銀行分支行按規(guī)定提供高額罰息貸款

D、等待第二天清算

答案：A

230.《個人貸款管理暫行辦法》第十六條規(guī)定:貸款人可以將貸款調查的全部事

項委托第三方完成。

A、正確

B、錯誤

答案：B

231.當事人可以在抵押合同中約定，債務履行期屆滿抵押權人未受清償時,抵押

物的所有權轉移為債權人所有。

A、正確

B、錯誤

答案：B

232.法人、其他組織和個體工商戶客戶的“身份基本信息”包括控股股東或者實

際控制人、法定代表人、負責人和授權辦理業(yè)務人員的姓名、身份證件或者身份

證明文件的種類、號碼、有效期限

A、正確

B、錯誤

答案：A

233.自然人客戶的住所地與經常居住地不一致的,銀行應將客戶的住所作為客戶

身份基本信息進行登記。

A、正確

B、錯誤

答案：B

234.企業(yè)在銀行開立基本存款賬戶后，由于結算及借款需要可以在同一機構開立

一般存款賬戶。

A、正確

B、錯誤

答案：B

235.實貸實付的根本目的是0。

A、按借款合同發(fā)放貸款

B、滿足有效信貸需求

C、便于貸后管理

D、控制貸款資金用途

答案：B

236.支票的持票人應當自出票日起十日內提示付款；異地使用的支票,其提示付

款的期限由中國人民銀行另行規(guī)定。超過提示付款期限的，付款人可以不予付款;

付款人不予付款的，出票人可以不對持票人承擔票據(jù)責任。

A、正確

B、錯誤

答案：B

237.貸款人應完善內部控制機制,實行貸款()，全面了解客戶信息,建立流動資金

貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體

部門和崗位,并建立各崗位的考核和問責機制。

A、專業(yè)化管理

B、全流程管理

C、網絡化管理

D、全面管理

答案：B

238.個人住房貸款期限在1年以上的,遇法定利率調整,于下年初開始按相應利

率檔次執(zhí)行新的利率。

A、正確

B、錯誤

答案：A

239.營業(yè)終了自查盤點后辦理交接,以及管理人員查庫后直接雙人上鎖的,還需

進行交叉盤點。

Av正確

B、錯誤

答案：B

240.《公司法》公司分配當年稅后利潤時,應當提取利潤的百分之十列入公司法

定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的百分之()以上的,可以不再

提取

A、30

B、40

C、50

D、60

答案：c

241.軍人、武裝警察尚未領取居民身份證的,可憑軍人和武裝警察身份證件開立

個人銀行賬戶。

A、正確

B、錯誤

答案：B

242.()是指由政府部門'企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，委托浙江農村合

作金融機構根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限'利率，代為發(fā)放'

監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。

A、政府貸款

B、補貼貸款

C、受托貸款

D、委托貸款

答案：D

243.主合同中沒有保證條款，保證人在主合同上以保證人的身份簽字或蓋章的，

保證合同不成立。

A、正確

B、錯誤

答案：B

244.“假幣”印章在假外幣正面位置為水印窗位置。

Av正確

B、錯誤

答案：B

245.客戶先前提交的身份證明文件已過有效期,客戶沒有在合理期限內更新且沒

有提出合理理由的,金融機構應當()。

A、繼續(xù)為客戶辦理業(yè)務

B、中止為客戶辦理業(yè)務

C、有權更新資料

D、有權上報交易

答案：B

246.現(xiàn)金收入傳票'現(xiàn)金付出傳票、轉賬傳票都是原始憑證。

A、正確

B、錯誤

答案：B

247.貸款人在短期貸款到期0之前,應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。

A、一個星期

B、二個星期

C、三個星期

D、四個星期

答案：C

248.對個人存款賬戶單筆金額超過5萬元（含）的現(xiàn)金存取,下列表述錯誤的是Oo

A、核對客戶的有效身份證件或其他身份證明文件

B、若是身份證,則通過聯(lián)網核查無誤后方可支付

C、如為代辦,可只審核代理人身份,不必審核被代理人身份

D、如為代辦,應同時審核代理人和被代理人身份

答案：C

249.參與民事法律行為的行為人都應具有完全的民事行為能力。

A、正確

B、錯誤

答案：B

250.個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額不超過50

萬元人民幣的，可以按貸款用途適用相關貸款管理辦法的規(guī)定。

A、正確

B、錯誤

答案:B

251.抵押物拍賣時,法院指定資產評估機構評估抵押物價格,債權人有權在()日

內對評估價格提出異議,要求重新評估。

A、5

B、10

C、20

D、30

答案：B

252.金融機構反洗錢工作的監(jiān)督管理機關為()。

A、稅務機關

B、中國人民銀行

C、銀行監(jiān)督管理委員會

D、公安機關

答案：B

253.抵債資產拍賣變現(xiàn)的時間自取得之日起，一般不超過1年,最長不得超過2

年。

A、正確

B、錯誤

答案：A

254.作為改革開放的一個標志性事件,1978年5月11日，《光明日報》刊登題為

()的特約評論員文章。

A、論十大關系

B、反對本本主義

C、關于正確處理人民內部矛盾的問題

D、實踐是檢驗真理的唯一標準

答案：D

255.出質人和貸款人不可以在質押合同中約定，當借款人沒有依約履行合同的，

貸款人可直接將存單兌現(xiàn)以實現(xiàn)質權。

A、正確

B、錯誤

答案：B

256.多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的,原則上應當采用()方式。

A、聯(lián)合貸款

B、銀團貸款

C、融資貸款

D、以上都不對

答案：B

257.短期貸款的期限為()。

A、1年以內(不含1年)

B、2年以內(含2年)

C、2年以內(不含2年)

D、1年以內(含1年)

答案：D

258.大額支付系統(tǒng)日間業(yè)務處理中省農信聯(lián)社清算賬戶余額不足的,將0。

A、作排隊處理

B、先清算，次日上午前補足費金

C、先清算，日終前補足斐金

D、人民銀行主動提供貸款

答案：A

259.貸款新規(guī)對貸款合同管理提出了以()為核心要義的監(jiān)管要求，旨在引導和推

動我國銀行業(yè)金融機構加快健全貸款合同管理體制,切實維護自身權益。

A、風險收益匹配

B、協(xié)議承諾

C、審慎經營

D、實貸實付

答案：B

260.各銀行應嚴格規(guī)范銀行函證回函工作。銀行應對回函信息的真實性和準確性

負責。銀行應于收到詢證函之日起10個工作日內,按照詢證函所載致送的地址，

將回函()。

A、直接寄往單位辦公地址

B、直接寄往單位注冊地址

C、直接寄給單位負責人

D、直接寄往會計師事務所

答案：D

261.銀行的財務報告應全面反映財務狀況和經營成果,對重要的經濟業(yè)務應當單

獨核算'單獨反映，這是()。

A、客觀性原則

B、一貫性原則

C、重要性原則

D、謹慎性原則

答案：C

262.柜員一日三軋庫除日終軋庫需逐份盤點重要空白憑證外,其余均只需盤點現(xiàn)

金。

A、正確

B、錯誤

答案：B

263.沒有字號的個體工商戶開立的銀行結算賬戶,其預留簽章中公章或財務專用

章就是營業(yè)執(zhí)照上載明的經營者的簽字或蓋章。

A、正確

B、錯誤

答案：B

264.銀行為個人開戶時,應通過身份證聯(lián)網核查系統(tǒng)查詢其身份證信息,如果客

戶姓名、證件號碼'照片或有效期不一致的，應考慮拒絕為該客戶辦理業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案：A

265.貸款到期日(節(jié)假日順延)，借款人未能歸還貸款,系統(tǒng)自動在次日日終將貸

款轉入逾期貸款科目。

Av正確

B、錯誤

答案：A

266.工作人員因賭博、吸毒、販毒、賣淫、嫖娼受到行政處罰、刑事處罰的，給

予()處分。

A、警告

B、記過

C、留用考察

D、開除

答案：D

267.貸記卡主卡申請人年齡范圍一般應控制在()。

A、18周歲-60周歲

B、20周歲-60周歲

G18周歲-65周歲

D、20周歲-65周歲

答案：C

268.金融機構判斷該線索涉嫌犯罪，為及時有效地阻止和打擊犯罪,應當及時以

書面形式向0報告并同時報當?shù)毓矙C關，以便協(xié)助公安機關開展偵查工作。

A、金融機構上一級機構

B、金融機構總部

C、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D、中國人民銀行當?shù)胤种C構

答案：D

269.某單位會計張某與接替者王某在財務科長李某的監(jiān)交下辦妥了會計工作交

接手續(xù)。次日，財政部門對該單位進行檢查時,發(fā)現(xiàn)張某所記賬目中有嚴重會計作

假行為,而接替者王某并未發(fā)現(xiàn)這一問題。財政部門依據(jù)有關法規(guī)對該單位進行

了處罰,并追究有關人員的責任。對該單位的上述違法行為應承擔責任的有()。

A、張某和王某

B、單位負責人、張某和李某

C、張某、李某和王某

D、李某和王某

答案：B

270.銀行提供貸款服務按期計收利息的,結息日當日計收的全部利息收入，均應

計入結息日所屬期的銷售額，按照現(xiàn)行規(guī)定計算繳納增值稅。

A、正確

B、錯誤

答案：A

271.復式記賬法,是對每一筆經濟業(yè)務事項都要在()相互聯(lián)系的賬戶中進行登記,

系統(tǒng)地反應資金運動變化結果的一種記賬方法。

A、一個

B、兩個或兩個以上

G三個

D、兩個

答案：B

272.以下哪種情形表明行社已將金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬轉移給

了轉入方。

A、以買斷式回購方式賣出金融資產

B、將貸款資產或應收款項整體出售，同時保證對金融資產購買方可能發(fā)生的信用

損失等進行全額補償

C、附重大價內看跌期權(或重大價內看漲期權)的金融資產出售

D、以不附追索權方式出售金融資產

答案：D

273.《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》規(guī)定,兌付額不足一分的,不予兌

換;五分按半額兌換的，兌付三分。

A、正確

B、錯誤

答案:B

274.對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳

單位按照面額兌換完整券退還持有人,收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假

幣”戳記的人民幣按假幣處理。

A、正確

B、錯誤

答案：B

275.下列農信機構發(fā)放的貸款利息收入中，免稅的是()。

A、國家助學貸款

B、農戶貸款利息收入

C、農戶消費貸款利息收入

D、地方政府助學貸款

答案：A

276.開立單位結算賬戶，自核準或備案之日起3日后方能辦理支付業(yè)務。

A、正確

B、錯誤

答案：B

277.受到紀律處分的工作人員提出復審后,對復審決定仍不服的,可自收到復審

決定之日起0日內向作出處分決定機構的上一級機構監(jiān)察部門申請復核,復核部

門應自受理之日起0日內作出復核決定。

A、15,30

B、30,60

C、20,60

D、15,60

答案：D

多選題(總共158題)

1.水印按其在票面的分布情況,分為()。

A、固定水印

B、半固定水印

C、滿版水印

D、白水印

答案：ABC

2.下列屬于貸放分控的法規(guī)要求有哪些？

A、設立獨立的放款執(zhí)行部門

B、設立獨立的法律合規(guī)部門

C、設立獨立的審查部門

D、將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按照約定用途使用貸款作為貸款

發(fā)放與支付的重要前提。

答案：AD

3.客戶身份識別的含義包括()。

A、了解客戶本人的真實身份

B、了解他行客戶的交易目的和交易性質

C、了解客戶的資金來源和用途

D、了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人

答案：ACD

4.抵押登記的登記部門的登記材料應允許()。

A、查閱

B、抄錄

C、復印

D、核對

答案：ABC

5.下列需填制同一方向紅藍字憑證進行沖正的錯賬業(yè)務是()。

A、當日的錯賬業(yè)務

B、1月1日沖正的隔日錯賬業(yè)務

C、3月31日日終后的錯賬業(yè)務

D、本年度的錯賬業(yè)務

答案：CD

6.貸款發(fā)放必須符合()支持借款人合法合規(guī)經營。

A、國家方針

B、法律法規(guī)

C、安全性

D、信貸規(guī)章制度

答案：ABD

7.被審計單位有下列情形之一的予以通報批評情節(jié)嚴重的建議撤換責任人員；可