流程審計和流程優(yōu)化資料

流程審計和流程優(yōu)化精華資料

流程審計和優(yōu)化是企業(yè)持續(xù)改進和提升管理水平的重要工具。以下是對流程審計和流程優(yōu)化的詳細介紹，請結合本文上面的圖表資料學習。一、流程管理循環(huán)體系流程管理循環(huán)體系是一套完整的流程管理活動，包括流程規(guī)劃、編制、執(zhí)行、審計和優(yōu)化。這個循環(huán)體系需要流程制度的保障、流程組織的保障以及IT支撐，同時還需要流程培訓體系的配合。1.流程規(guī)劃流程規(guī)劃是流程管理的起點，需要根據集團戰(zhàn)略和管控模式/組織結構來制定流程的目標和方向。2.流程編制在流程規(guī)劃的基礎上，進一步明確流程的具體步驟、責任分配、時間節(jié)點等，形成流程文檔。3.流程執(zhí)行流程執(zhí)行是將編制好的流程付諸實踐，需要流程制度的保障和流程組織的配合。4.流程審計流程審計是對流程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，通過審計發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。5.流程優(yōu)化流程優(yōu)化是在審計的基礎上，對流程進行持續(xù)改進，以提高流程的效率和效果。二、流程的定義和特性流程是一系列為達到特定目標而進行的管理或業(yè)務活動。流程具有六個要素：輸入、活動、相互關系、輸出、顧客和價值。流程的特征包括普遍性、結構性、目標性、整體性、動態(tài)性和層次性。三、優(yōu)秀流程的特性優(yōu)秀的流程應具備以下特性：-快速（高效率）-正確（低風險）-容易（易操作）-顧客滿意（高滿意度）-便宜（低成本）四、流程管理流程管理是一套關注流程是否增值的管理體系。它不是簡單的流程圖管理，也不是某個部門的內部管理，更不是孤立的管理方法。流程管理需要跨部門合作，與績效、目標管理、企業(yè)文化和組織架構相結合。五、流程審計流程審計是在充分理解業(yè)務流程的基礎上，通過規(guī)范化手段評價企業(yè)風險管理、內部控制和治理程序。目的是發(fā)現(xiàn)影響企業(yè)控制管理和運作效率的不利因素，并提出改進建議。六、流程審計內容流程審計內容包括流程建設環(huán)境、流程的系統(tǒng)性和完整性、流程設計質量、流程執(zhí)行符合性以及關鍵流程能力和流程持續(xù)創(chuàng)新能力。七、流程審計的步驟流程審計的步驟包括準備階段、研討階段、整理分析階段和審計立項。1.準備階段在準備階段，需要進行審計計劃、審計立項、熟悉現(xiàn)有的流程及組織資料等。審計計劃-明確項目背景、審計目的、審計范圍及審計策略-確定審計內容、審計進度及時間安排-識別審計風險-確定審計人員組成及分工審計立項-審計立項的依據包括年度審計計劃、業(yè)務部門申請、業(yè)務暴露的流程重大問題、公司高層領導的特別要求2.研討階段研討階段涉及對現(xiàn)有業(yè)務流程、組織和控制系統(tǒng)的評估。實質性分析-評估業(yè)務流程現(xiàn)狀，包括現(xiàn)有業(yè)務流程描述和定義、現(xiàn)狀流程問題列表-評估目前的組織和控制系統(tǒng)，包括現(xiàn)有的組織結構及人員、內部目標、衡量標準及績效體系-評估現(xiàn)有的信息系統(tǒng)與技術，包括現(xiàn)有的應用系統(tǒng)、結構、業(yè)務量、IT策略切入點對于業(yè)務流程審計，通常從流程、組織和IT三個方面切入。3.整理分析階段整理分析階段需要描述流程基本框架、實施性分析、制定審計計劃等。八、流程優(yōu)化流程優(yōu)化是對流程的持續(xù)漸進式改進，鼓勵員工參與和學習。與流程優(yōu)化相對的是流程再造（BPR），它是一種根本性的再思考和重設計，以實現(xiàn)關鍵績效方面的戲劇性改進。九、流程優(yōu)化的條件和目的流程優(yōu)化的條件包括商業(yè)模式相對穩(wěn)定、業(yè)務持續(xù)增長等。流程優(yōu)化的目的是為了規(guī)范運作，提高工作績效，減少風險，固化經驗教訓，解放骨干人員從事創(chuàng)造性工作，并為企業(yè)信息化奠定基礎。十、流程優(yōu)化的步驟流程優(yōu)化的步驟包括分析審計中的關鍵材料、明確流程優(yōu)化的目標、設計未來流程、應用流程設計技巧、評估和選擇改進方案。1.分析審計中的關鍵材料-回顧流程的現(xiàn)狀圖-回顧流程的愿景和目標-回顧審計中的關鍵問題和改進建議2.明確流程優(yōu)化的目標-確定客戶需求、領導層的期望、當前面臨的問題-明確項目目標、流程設計的原則3.設計未來流程-分析審計中的關鍵材料-通過審視最佳實踐來獲取靈感-應用流程設計技巧-評估和選擇改進方案-建立未來的流程4.應用流程設計技巧-消除流程中非增值因素，如等待和傳遞時間-優(yōu)化流程中的檢查、評審點-減少流程中的返工-優(yōu)化流程中的客戶接觸點5.評估和選擇改進方案-判斷原則包括對流程目標的影響、活動是否增值、信息流是否通暢、批準步驟是否最少、客戶界面和內部界面是否方便、等待時間是否最少、涉及的人手是否最少十一、流程管理的組織保障流程管理的組織保障涉及公司高層的決策、流程優(yōu)化優(yōu)先級、關鍵流程成果評審與激勵、流程歸屬部門的職責、例外事件處理、流程管理部門的推動作用等。1.商業(yè)模式創(chuàng)新公司高層需要確定公司的商業(yè)模式，并根據商業(yè)模式的變化調整流程。2.流程優(yōu)化優(yōu)先級決策高層需要確定流程優(yōu)化的優(yōu)先級，以確保資源的合理分配。3.關鍵流程成果評審與激勵高層參與關鍵流程成果的評審，并對優(yōu)秀成果進行激勵，以持續(xù)推動流程優(yōu)化。4.流程歸屬部門明確流程的歸屬部門，落實流程責任人，推動流程優(yōu)化活動的展開。5.例外事件處理流程管理部門需要制定和實施流程優(yōu)化的工作計劃，并負責例外事件的處理。6.流程審計流程管理部門還需要負責流程審計工作，以確保流程的持續(xù)改進。十二、高層在流程建設中的角色高層在流程建設中的角色包括確定公司商業(yè)模式、領導流程能力建設、參與流程建設成果評審、營造服務導向文化等。十三、流程型組織文化流程型組織需要營造客戶導向的服務意識、鼓勵持續(xù)創(chuàng)新、倡導跨部門合作、必要的授權、建立學習型組織和強化流程的執(zhí)行意識。十四、持續(xù)將例外問題例行化管理者應嚴格按流程操作，發(fā)現(xiàn)流程不完善時主動優(yōu)化，處理例外問題時應基于經驗、價值觀和處事原則。通過上述內容的整合，我們可以看到流程審計和流程優(yōu)化是一個系統(tǒng)化的項目，它不僅涉及到對現(xiàn)有流程的評估和改進，還包括了組織結構、文化建設和高層管理的參與。這些內容共同構成了流程管理的精華，是企業(yè)提升競爭力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要手段。結語流程審計和優(yōu)化是企業(yè)持續(xù)改進和提升管理水平的重要工具。通過系統(tǒng)化的流程管理循環(huán)體系，企