2024反洗錢法修訂解讀課件

反洗錢法修訂解讀專題講座主講人：XXX新法前言

2024年4月23日，反洗錢法修訂草案提請(qǐng)審議。現(xiàn)行反洗錢法自2007年施行以來，在增強(qiáng)反洗錢監(jiān)管效能、打擊洗錢及其上游犯罪、深化反洗錢國際治理與合作等方面發(fā)揮了重要作用。但是，近年來反洗錢工作也暴露出一些問題：有關(guān)機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)能力不足，監(jiān)管協(xié)作機(jī)制不順暢等，據(jù)此，有必要立足目前新形勢變化，完善反洗錢法。前言

草案共7章62條，在維持原反洗錢法每章節(jié)大框架的基礎(chǔ)上，將原有37條的內(nèi)容進(jìn)行了極大擴(kuò)充，圍繞明確法律適用范圍、加強(qiáng)反洗錢監(jiān)督管理、完善反洗錢義務(wù)規(guī)定，對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行了補(bǔ)充和完善。修訂草案按照“風(fēng)險(xiǎn)為本”原則合理確定相關(guān)各方義務(wù)，同時(shí)避免過多增加社會(huì)成本。重點(diǎn)新法修訂內(nèi)容（一）明確反洗錢定義

刪除涉毒犯罪等七類具體上游犯罪形態(tài)，新增“預(yù)防和遏制恐融活動(dòng)”的適用情形第2條規(guī)定：”本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防和遏制通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，以及相關(guān)犯罪活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。預(yù)防和遏制恐融活動(dòng)適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定?！保ǘ┩晟品聪村X義務(wù)規(guī)定

新增“建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度”、“反洗錢特別預(yù)防措施”等義務(wù)第4條規(guī)定：“在中華人民共和國境內(nèi)（以下簡稱境內(nèi)）設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和依照本法規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，履行客戶盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢特別預(yù)防措施等反洗錢義務(wù)。”（三）新增專條強(qiáng)調(diào)個(gè)人和單位義務(wù)

強(qiáng)調(diào)“任何單位和個(gè)人不得從事洗錢活動(dòng)或者為洗錢活動(dòng)提供便利，并應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查，依照本法規(guī)定采取反洗錢特別預(yù)防措施。”（四）新增教育內(nèi)容

新增“反洗錢宣傳教育”相關(guān)內(nèi)容、刪除21年修訂草案中“未履行反洗錢義務(wù)”情況的處罰措施、新增“反洗錢獎(jiǎng)勵(lì)”相關(guān)規(guī)定第9條規(guī)定：“反洗錢主管部門會(huì)同國家有關(guān)機(jī)關(guān)有針對(duì)性地開展反洗錢宣傳教育活動(dòng)，向社會(huì)公眾宣傳洗錢活動(dòng)的違法性、危害性及其表現(xiàn)形式等，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)洗錢活動(dòng)的防范意識(shí)和識(shí)別能力。任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向有關(guān)機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。在預(yù)防、遏制洗錢活動(dòng)方面作出突出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人，由主管部門按照國家有關(guān)規(guī)定給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)?！保ㄎ澹┬略鲇蛲膺m用規(guī)定

第10條規(guī)定：“中華人民共和國境外（以下簡稱境外）發(fā)生的洗錢和恐融活動(dòng)危害主權(quán)和安全，侵犯公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，依照本法以及相關(guān)法律規(guī)定處理并追究法律責(zé)任?！保┬略鼋鹑诒O(jiān)督管理機(jī)構(gòu)管理職責(zé)

第12條規(guī)定：“有關(guān)金融管理部門參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理規(guī)定，履行有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。有關(guān)金融管理部門應(yīng)當(dāng)在金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入中落實(shí)反洗錢審查要求。在監(jiān)督管理工作中發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)將線索移送反洗錢行政主管部門，并配合其進(jìn)行處理。（七）明確監(jiān)測分析中心相關(guān)職責(zé)

第14條規(guī)定：“反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析機(jī)構(gòu)。反洗錢監(jiān)測分析機(jī)構(gòu)開展反洗錢資金監(jiān)測，負(fù)責(zé)接收、分析大額交易和可疑交易報(bào)告，移送分析結(jié)果，并按照規(guī)定向反洗錢行政主管部門報(bào)告工作情況，履行反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。反洗錢監(jiān)測分析機(jī)構(gòu)根據(jù)依法履行職責(zé)的需要，可以要求履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)補(bǔ)充提供與大額交易和可疑交易相關(guān)的信息?！保ò耍┬略鍪芤嫠腥讼嚓P(guān)條款

第17條規(guī)定：“法人、非法人組織應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新并保存受益所有人信息，按照規(guī)定向登記機(jī)關(guān)如實(shí)提交并及時(shí)更新受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、登記機(jī)關(guān)按照規(guī)定管理受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、國家有關(guān)機(jī)關(guān)為履行職責(zé)需要，可以依法使用受益所有人信息。金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)時(shí)依法查詢核對(duì)受益所有人信息。使用受益所有人信息應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人信息?！钡?1條規(guī)定，“受益所有人，是指最終擁有或者實(shí)際控制法人、非法人組織，或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)由反洗錢行政主管部門會(huì)同有關(guān)部門制定?！保ň牛﹦h除新設(shè)機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度方案審查機(jī)制

刪除了原反洗錢法第14條“有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查新機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案；對(duì)于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)”的相關(guān)規(guī)定，并不等于新設(shè)機(jī)構(gòu)時(shí)不需要進(jìn)行反洗錢審查。如前所述，第12條已經(jīng)規(guī)定了“有關(guān)金融管理部門應(yīng)當(dāng)在金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入中落實(shí)反洗錢審查要求?！睂?shí)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立或申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)，都需要提交未受到反洗錢處罰的相關(guān)說明，提交高管接受反洗錢培訓(xùn)情況報(bào)告及高管本人履職承諾書等反洗錢相關(guān)資料，以備審查。（十）新增監(jiān)管手段

第19、20條明確規(guī)定了反洗錢行政主管部門可以采取現(xiàn)場檢查、約談、對(duì)金融機(jī)構(gòu)存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題進(jìn)行監(jiān)管提示、對(duì)金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)和整改情況進(jìn)行核實(shí)等監(jiān)管舉措。（十一）新增高風(fēng)險(xiǎn)國家或地區(qū)黑名單相關(guān)機(jī)制

第22條規(guī)定：“對(duì)存在嚴(yán)重洗錢風(fēng)險(xiǎn)的國家或者地區(qū)，反洗錢行政主管部門可以在征求有關(guān)機(jī)關(guān)意見的基礎(chǔ)上，經(jīng)批準(zhǔn)，將其列為洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家或者地區(qū)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。”（十二）新增反洗錢審計(jì)相關(guān)規(guī)定

第25條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)反洗錢工作，評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，建立健全相關(guān)信息系統(tǒng)，根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況配備相應(yīng)的人員，按照要求開展反洗錢培訓(xùn)、宣傳。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)部審計(jì)或者社會(huì)審計(jì)等方式，監(jiān)督反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)?！保ㄊ?qiáng)化機(jī)構(gòu)KYC義務(wù)

將“客戶身份識(shí)別”制度修訂為“客戶盡職調(diào)查制度”；新增識(shí)別受益所有人相關(guān)條款、新增持續(xù)盡職調(diào)查相關(guān)條款、新增重新識(shí)別情形、新增“不得為冒用他人身份的客戶開立賬戶”、新增“依托第三方開展客戶盡職調(diào)查應(yīng)評(píng)估第三方風(fēng)險(xiǎn)狀況及履職能力”等規(guī)定將原反洗錢法第16、1條內(nèi)容，擴(kuò)充至第26、27、28、29、30條共五條，突出監(jiān)管對(duì)于機(jī)構(gòu)履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)的關(guān)注，也是當(dāng)前及今后監(jiān)管重點(diǎn)。（十四）新增集團(tuán)公司、金控公司、在境內(nèi)外均有分支機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立統(tǒng)一反洗錢制度要求

第35條規(guī)定：“在境內(nèi)外設(shè)有分支機(jī)構(gòu)或者控股其他金融機(jī)構(gòu)的金融機(jī)構(gòu)，以及金融控股公司，應(yīng)當(dāng)在總部或者集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的反洗錢制度。為履行反洗錢義務(wù)在公司內(nèi)部、集團(tuán)成員之間共享反洗錢信息的，應(yīng)當(dāng)明確信息共享機(jī)制，并確保相關(guān)信息不被用于反洗錢和恐融以外的用途?！保ㄊ澹┬略觥胺聪村X特別預(yù)防措施”條款

第38條規(guī)定：“任何單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)機(jī)關(guān)要求對(duì)下列名單所列對(duì)象采取反洗錢特別預(yù)防措施：

本法所稱反洗錢特別預(yù)防措施，包括立即停止與名單所列對(duì)象及其代理人、受其指使的組織和人員、其直接或者間接控制的組織進(jìn)行交易，立即限制相關(guān)資金、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等。本條第一款規(guī)定的名單所列對(duì)象可以按照規(guī)定向國家有關(guān)機(jī)關(guān)申請(qǐng)使用被限制的資金、資產(chǎn)用于生活、醫(yī)療等必要開支。采取反洗錢特別預(yù)防措施應(yīng)當(dāng)保護(hù)善意第三人合法權(quán)益，善意第三人可以依法進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)?！保ㄊ┩晟茩C(jī)構(gòu)未建立健全反洗錢內(nèi)控機(jī)制的相關(guān)處罰情形（一）未按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度；（二）未按照規(guī)定設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)反洗錢工作；（三）未按照規(guī)定根據(jù)經(jīng)營規(guī)模和洗錢風(fēng)險(xiǎn)狀況配備相應(yīng)人員；（四）未按照規(guī)定開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或者健全相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（五）未按照規(guī)定制定、完善可疑交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)；（六）未按照規(guī)定建設(shè)、完善反洗錢相關(guān)信息系統(tǒng)；（七）未按照規(guī)定開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)或者社會(huì)審計(jì)；（八）未按照規(guī)定開展反洗錢培訓(xùn)；（九）金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人未能有效履行反洗錢職責(zé)；（十）其他未落實(shí)反洗錢內(nèi)部控制制度要求的情形?！毕啾仍斗聪村X法》，新增第（三）、（四）、（五）、（六）、（七）、（九）、（十）條行政處罰情形，新增罰款20-200萬的行政處罰措施。（十七）提高“對(duì)于身份不明客戶進(jìn)行交易等行為”的處罰標(biāo)準(zhǔn)（一）為身份不明的客戶提供服務(wù)、與其進(jìn)行交易，為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶，或者為冒用他人身份的客戶開立賬戶；（二）未按照規(guī)定報(bào)告明顯可疑的交易；（三）未按照規(guī)定對(duì)洗錢高風(fēng)險(xiǎn)情形采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施；（四）未按照規(guī)定采取反洗錢特別預(yù)防措施；（五）違反保密規(guī)定，查詢、泄露有關(guān)信息；（六）拒絕、阻礙反洗錢監(jiān)督管理、調(diào)查，或者提供虛假、誤導(dǎo)性材料；（七）篡改、偽造或者無正當(dāng)理由刪除客戶身份資料、交易記錄；（八）自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意規(guī)避履行反洗錢義務(wù)。相比原反洗錢法，新增冒名開戶及第（二）、（三）、（四）、（六）、（七）、（八）條等處罰情形。（十八）提高未按規(guī)定開展客戶盡職調(diào)查等違法情形的處罰標(biāo)準(zhǔn)對(duì)未按規(guī)定開展客戶盡職調(diào)查等違法情形的，罰款標(biāo)準(zhǔn)由20-50萬，提高至20-200萬（十九）新增社會(huì)公眾處罰情形及標(biāo)準(zhǔn)

第55條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)以外的單位和個(gè)人未依照本法第三十八條規(guī)定履行反洗錢特別預(yù)防措施義務(wù)的，由反洗錢行政主管部門或者其設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告或者處二萬元以上二十萬元以下罰款。法人、非法人組織未按照規(guī)定向登記機(jī)關(guān)提交受益所有人信息的，由登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正；拒不改正的，處五萬元以下罰款。向登記機(jī)關(guān)提交虛假或者不實(shí)的受益所有人信息，或者未按照規(guī)定及時(shí)更新受益所有人信息的，由反洗錢行政主管部門或者其設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；拒不改正的，處五萬元以上二十萬元以下罰款?！保ǘ┬略鎏囟ǚ墙鹑跈C(jī)構(gòu)范圍1）境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)，非銀行支付機(jī)構(gòu)以及其他由反洗錢行政主管部門確定并公布的從事金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；2）