現(xiàn)金收支月報(bào)表模板

財(cái)務(wù)管理工具——日?，F(xiàn)金管理,,,

**年**月現(xiàn)金收支表,,,

說(shuō)明：本表格主要用于記錄公司每月現(xiàn)金收入與支出明細(xì)，一般由財(cái)務(wù)人員填寫，并定期上報(bào)財(cái)務(wù)部門主管及上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。此表內(nèi)含自動(dòng)計(jì)算公式。使用方法：收入、支出項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，所列為常用項(xiàng)目分類；如果行數(shù)不夠，直接在后面添加行數(shù)并輸入數(shù)據(jù)即可。合計(jì)數(shù)據(jù)放在表格靠上方，是為了方便使用者添加數(shù)據(jù)，而不影響函數(shù)公式自動(dòng)統(tǒng)計(jì)。,,,

編制部門：年月日單位：元,,,

上月余額,"￥5,380.00",本月末現(xiàn)金余額,"￥22,580.00"

,金額（元）,支出項(xiàng)目,金額（元）

現(xiàn)金收入合計(jì),"￥63,500.00",現(xiàn)金支出合計(jì),"￥46,300.00"

銷售產(chǎn)成品、商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金,"￥56,000.00",購(gòu)買原材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金,"￥14,000.00"

應(yīng)收賬款收回,"￥6,000.00",職工薪酬,"￥20,000.00"

股息及其他投資收益,￥500.00,稅費(fèi),"￥5,000.00"

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額,"￥1,000.00",支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,"￥5,000.00"

取得借款收到的現(xiàn)金,,償還借款本金,"￥2,000.00"

吸收投資者收到的現(xiàn)金,,償還借款利息,￥300.00

其他現(xiàn)金收入,,購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他非流動(dòng)資產(chǎn)支付的現(xiàn)金,

,,其他現(xiàn)金支出,

,,,,

財(cái)務(wù)經(jīng)理：出納：編制人：,,,

出納工作流程：,,,

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。,,,

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。,,,

三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。,,,

四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。,,,

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。,,,

2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。,,,

五、員工工資的發(fā)放。,,,

1、現(xiàn)金收付,,,

（1）現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。,,,

"（2）現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋""現(xiàn)金付訖章"".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。",,,

"（3）把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得""坐支""。",,,

（4）每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。,,,

（5）一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。,,,

（6）員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。,,,

2、銀行賬處理,,,

（1）登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。,,,

（2）每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。,,,

（3）保管好各種空白支票，不得隨意亂放。,,,

（4）公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。,,,

3、報(bào)銷審核,,,

（1）在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。,,,

（2）附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報(bào)銷。,,,

（3）正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書補(bǔ)充）。,,,

（4）支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。,,,

（5）大、小金額