標桿企業(yè)項目財務策劃書

項目財務策劃書第一部分：項目主合同付款條款及資源組織策劃一.合同付款條件乙方在每月**日前提供已完工程量及價款報表給監(jiān)理單位，經甲方和監(jiān)理單位審核后，按每**個月實際審核計量完成工程量的**%支付進度款。工程竣工，工程驗收達到要求的質量等級并且有關資料備案合格后，付至合同總金額的**%；工程結算定案，付至工程結算價的**%；余下**%為質量保證金。二.資源組織策劃勞動力資源組織：本項目勞務擬采用分班組***（部分班組包輔材、加工機械）方式，收取一定的保證金作為履約保證，付款方式按收取的工程款同節(jié)點同比例支付。機械設備資源組織:本項目機械設備擬采用***解決，付款方式為按月支付**%租金。專業(yè)分包資源組織：機電部分由安裝分公司承包，資金管理按公司有關規(guī)定執(zhí)行；土方工程外包，收取一定的保證金作為履約保證，付款方式按收取的工程款同節(jié)點同比例支付；智能化、幕墻、防水、消防工程外包，收取一定的保證金作為履約保證，付款方式按收取的工程款同節(jié)點同比例支付；室外景觀、門廳精裝修等由業(yè)主指定分包，履約保證以及付款方式按主合同執(zhí)行。材料采購資源組織：商品混凝土擬由×××公司供應，次月**日前支付上月貨款的**%，主體封頂后**個月內支付完所有貨款；鋼材擬由×××公司供應，次月**日前支付上月貨款的**%，主體封頂后**個月內支付完所有貨款。三．編制依據(jù)：施工主合同；施工策劃；設計圖紙；商務策劃；資源組織策劃；市場行情等。第二部分：項目資金策劃節(jié)點支出工作底稿年月日單位：萬元序號開支內容支付約定結算金額合同付款比例本期應付款計劃支付備注合計會簽欄項目部項目會計：商務經理：分公司財務部：商務部：總會計師：總經濟師：第三部分：項目資金策劃書序號時間主進度計劃或

工程節(jié)點內容預計產值收入計劃支出計劃現(xiàn)金凈流量備注當期累計當期累計當期累計合計會簽欄項目部項目會計：商務經理：項目經理：分公司財務部：商務部：總會計師：總經濟師：公司財務資金部：商務合約部：總會計師：總經濟師：第四部分：項目現(xiàn)金余缺應對方案及過程實施控制要點一．現(xiàn)金流量余缺應對方案：1、通過商務策劃手段和技術方案優(yōu)選實現(xiàn)項目利潤最大化，從而達到減少資金支付壓力的目的（見商務策劃書）。2、項目竣工后，通過以保修保函置換現(xiàn)金保修金，可以提前回收資金約×××萬元。3、合理組裝社會資源，通過收取履約保證金方式，充分利用社會閑散資金。4、適當加快施工進度，盡快形成有效產值，加快資金周轉。5、根據(jù)項目資金策劃，本工程出現(xiàn)最大負流量的時間段為××年×月份，項目在簽訂勞務、分包、材料采購合同時事先與分供方溝通，爭取在此一時間段盡可能減少支付規(guī)模，降低支付壓力。6、項目實施過程中，如部分月份有現(xiàn)金結余，可交由分公司統(tǒng)籌使用；同時，如部分月份有資金缺口，亦可由分公司暫時解決部分資金缺口。二．過程實施控制要點：1、根據(jù)項目資金策劃，本工程出現(xiàn)較大資金負流量的時間段為××年×月至××年×月，在此時間段內，項目應想方設法增加現(xiàn)金流入，減少現(xiàn)金流出，度過資金難關。2、根據(jù)目前市場行情，商品混凝土供貨方一般要求現(xiàn)金采購，這是項目資金條件所不允許的，項目務必多走訪供應商，取得供應商的諒解和支持，解決這一難題。3、根據(jù)本項目特點，過程簽證和變更工程量較多，而主合同約定**萬元以下的簽證和變更工程量過程中不予確認和付款，這必將為項目資金周轉帶來相當大的不利影響，項目務必想辦法解決這一問題。附錄Ａ項目資金策劃審閱單項目名稱：基本情況說明經辦單位經辦人項目經理會簽人重點審閱項目會簽意見簽名及日期分公司審閱意見商務合約部經理□同意；□有，詳見頁面標注；□有，詳見附頁說明。財務部經理□同意；□有，詳見頁面標注；□有，詳見附頁說明。總會計師□同意；□有，詳見頁面標注；□有，詳見附頁說明?？偨洕鷰煛跬?；□有，詳見頁面標注；□有，詳見附頁說明?？偨浝怼跬?；□有，詳見頁面標注；□有，詳見附頁說明。公司