2024年金融理財(cái)-金融理財(cái)師(AFP)筆試考試歷年高頻考點(diǎn)試題摘選含答案

2024年金融理財(cái)-金融理財(cái)師(AFP)筆試考試歷年高頻考點(diǎn)試題摘選含答案第1卷一.參考題庫(共75題)1.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計(jì)）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價(jià)值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價(jià)值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費(fèi)及稅收因素。已知融資比率=投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)，若資產(chǎn)以市值計(jì)價(jià)，則本月末范先生的融資比率為（）。A、0B、37.03%C、37.22%D、37.54%2.AFP持證人小張長期為某客戶提供金融理財(cái)服務(wù)。最近該客戶希望小張?zhí)峁┛鐕眉{稅籌劃服務(wù)。小張表示自己之前沒有學(xué)過這方面的知識(shí)，同時(shí)表示自己具有很強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力，可以很快掌握相關(guān)知識(shí)?？蛻粽J(rèn)同小張的說法，便交由他提供此項(xiàng)服務(wù)。根據(jù)上述資料及《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，可判斷小張的行為（）。A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了正直誠信原則C、違反了恪盡職守原則D、違反了專業(yè)勝任原則3.子女2年后上大學(xué)，目前學(xué)費(fèi)為每年1萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)成長率為5%，投資報(bào)酬率為5%，那么上大學(xué)時(shí)點(diǎn)的四年大學(xué)學(xué)費(fèi)總需求為（）A、3.81萬元B、3.98萬元C、4.41萬元D、4.21萬元4.以下關(guān)于房產(chǎn)估價(jià)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、以成本法進(jìn)行估價(jià)時(shí)，土地成本中應(yīng)考慮相關(guān)的土地增值稅和營業(yè)稅B、以成本法進(jìn)行估價(jià)時(shí)，建筑物材料成本若有效大波動(dòng)，應(yīng)采用重置成本，而非歷史成本C、以收益還原法進(jìn)行估價(jià)時(shí)，房地產(chǎn)總價(jià)=房租/市場(chǎng)投資收益率，其中房租不應(yīng)扣除相關(guān)的稅費(fèi)成本D、以市場(chǎng)比較法進(jìn)行估價(jià)時(shí)，需在同地區(qū)同類型房屋價(jià)格的基礎(chǔ)上依房齡、地段、樓層、議價(jià)系數(shù)等進(jìn)行調(diào)整5.債券X和債券Y的面值、到期期限、息票率和付息方式都相同，但債券X的息票率高于到期收益率，債券Y的息票率低于到期收益率。若兩只債券的到期收益率都保持不變，隨著時(shí)間的推移，債券X的價(jià)格將（），債券Y的價(jià)格將（）A、上升；上升B、上升；下降C、下降；上升D、下降；下降6.小張畢業(yè)后就在一家大型的證券公司從事金融理財(cái)?shù)墓ぷ?，在與客戶劉先生簽約前，小張?zhí)峁┝嗽撟C券公司的地址、電話號(hào)碼、傭金安排、資格證書等信息。按照劉先生的要求，小張把部門經(jīng)理的簡歷給了劉先生，同時(shí)為了證明自己的勝任能力，小張告訴劉先生，社會(huì)名流李某也是自己的客戶。小張的行為是否違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？為什么？（）A、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了客觀公正的原則，他不應(yīng)該用其他客戶的信息證明自己的勝任能力B、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把部門經(jīng)理的簡歷給了客戶劉先生C、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小張違反了保守秘密的原則，他不應(yīng)該把李某的信息告訴了客戶D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，因?yàn)樾埗际前凑湛陀^公正的要求披露信息7.一般而言，如果預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)景氣下降，不宜投資周期性行業(yè)公司的股票。下列不屬于周期性行業(yè)的是（）A、能源行業(yè)B、建筑行業(yè)C、醫(yī)療服務(wù)行業(yè)D、石油化工行業(yè)8.關(guān)于一人有限責(zé)任公司，下列說法正確的是（）。A、一人有限責(zé)任公司是典型的非法人組織B、一人有限責(zé)任公司的股東可以是自然人，也可以是法人C、一人有限責(zé)任公司注冊(cè)資本最低限額為二十萬元人民幣D、一個(gè)自然人可以設(shè)立多個(gè)一人有限責(zé)任公司9.丁女士按照40%初始保證金比率繳納保證金后，賣空1，000股股票X，當(dāng)時(shí)股價(jià)為10元/股。當(dāng)股票漲至12元/股時(shí)，丁女士的賬戶凈值為（）A、2，000元B、4，000元C、6，000元D、8，000元10.退休期的理財(cái)優(yōu)先順序?yàn)椋ǎ?。A、退休規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃B、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃C、投資規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃D、稅務(wù)規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、資產(chǎn)傳承規(guī)劃、退休規(guī)劃、投資規(guī)劃11.下列關(guān)于金融理財(cái)?shù)睦斫?，符合FPSBChina相關(guān)定義和解釋的是（）。A、保險(xiǎn)代理人向任意陌生客戶推銷同一款保險(xiǎn)產(chǎn)品，屬于金融理財(cái)服務(wù)B、職業(yè)股民以提取傭金為目的幫別人炒股，屬于金融理財(cái)服務(wù)C、金融理財(cái)服務(wù)止于為客戶制定出理財(cái)方案D、提供金融理財(cái)服務(wù)時(shí)，金融理財(cái)師有責(zé)任幫助客戶確立目標(biāo)并正確認(rèn)識(shí)需求12.理財(cái)規(guī)劃的架構(gòu)，從現(xiàn)況到完成目標(biāo)的過程，需要注意的要點(diǎn)為（）A、剩下多少時(shí)間、可以借人多少錢、有誰可以幫忙、是否會(huì)有遺產(chǎn)B、剩下多少時(shí)間、有誰可以幫忙、投資的績效、子女是否孝順C、剩下多少時(shí)間、可負(fù)擔(dān)多大風(fēng)險(xiǎn)、需要多少努力、緊急應(yīng)變方案D、目前有多少本錢、可以借人多少錢、過去投資績效、緊急應(yīng)變方案13.王某將自有資金30萬元和借款20萬元投資股票。一年后，王某以60萬元將股票出售，期間沒有分紅。已知借款利率10%，按年計(jì)息，王某該項(xiàng)投資的凈值報(bào)酬率為（）A、13.33%B、16.67%C、23.33%D、26.67%14.關(guān)于保險(xiǎn)需求的計(jì)算方法的表述，錯(cuò)誤的是（）A、未婚人士，可以根據(jù)生命價(jià)值法計(jì)算所需保額B、遺屬需要法在結(jié)婚、生子、購房時(shí)要針對(duì)增加的家庭生活費(fèi)與負(fù)債額，加買保險(xiǎn)C、對(duì)于以自我為中心的客戶而言，更適合用生命價(jià)值法計(jì)算應(yīng)有保額；對(duì)于以家庭為中心的客戶，更適合用遺屬需要法計(jì)算應(yīng)有保額D、通過生命價(jià)值法計(jì)算出來的保額需求，一般需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值；通過遺屬需要法計(jì)算出來的保額需求，一般不需要扣除過去已累積的資產(chǎn)凈值15.張先生和劉女士3年前開始同居，并于1年前生了一個(gè)小孩。近日張先生不幸遭遇意外身故，身故時(shí)兩人還未登記結(jié)婚，張先生也未立有遺囑。兩人同居前均無財(cái)產(chǎn)，至張先生身故時(shí)，張先生和劉女士各有工作積蓄12萬元和8萬元。張先生父母健在，若同一順序繼承人繼承份額相等，則張先生父母各自可繼承（）。A、2.5萬元B、3萬元C、4萬元D、6萬元16.根據(jù)FPSBChina對(duì)金融理財(cái)?shù)亩x，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、金融理財(cái)不是產(chǎn)品推銷，是一種綜合金融服務(wù)B、金融理財(cái)強(qiáng)調(diào)由專業(yè)理財(cái)人員為客戶提供綜合財(cái)務(wù)規(guī)劃C、金融理財(cái)強(qiáng)調(diào)由專業(yè)理財(cái)人員通過規(guī)范的操作流程，幫助客戶實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)D、金融理財(cái)?shù)哪繕?biāo)是幫助客戶迅速致富17.金融理財(cái)師小魏跟客戶初次接觸時(shí)，了解到該客戶同時(shí)在考慮另一位金融理財(cái)師，為了爭取到這一客戶，小魏在言語間不斷暗示那位金融理財(cái)師專業(yè)不精、能力不足。根據(jù)上述資料，可判斷小吳違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、專業(yè)精神原則D、恪盡職守原則18.不考慮其余因素，以下會(huì)導(dǎo)致客戶持有的如下資產(chǎn)其市場(chǎng)價(jià)值和成本價(jià)值相背離的情形有（） （1）債券：2011年4月6日，央行年內(nèi)二度加息； （2）“雙匯發(fā)展”股票：2011年雙匯發(fā)生“瘦肉精”事件； （3）自用住房：央行年內(nèi)二度加息后，80萬元20年期貸款月供增加95元； （4）汽車：北京實(shí)行汽車限購制度。A、（1）（2）B、（2）（4）C、（3）（4）D、（1）（2）（4）19.小麗本科畢業(yè)，既找到了工作又考上了研究生，那么究竟應(yīng)該選擇就業(yè)還是讀研，她應(yīng)考慮的因素有（）（假設(shè)不考慮貨幣時(shí)間價(jià)值） （1）讀研期間學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi) （2）獲得碩士學(xué)歷后可提高的收入水平 （3）讀研究生的機(jī)會(huì)成本 （4）研究生畢業(yè)后可工作的年數(shù)A、（1）（2）B、（1）（3）（4）C、（2）（3）（4）D、（1）（2）（3）（4）20.張先生30歲時(shí)以自己為被保險(xiǎn)人投保了兩全壽險(xiǎn)，保單預(yù)定滿期年齡為50歲。下列說法正確的是（）A、若張先生在40歲身故，則保險(xiǎn)公司給付死亡保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效B、若張先生在55歲身故，則保險(xiǎn)公司給付身故保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同終止C、若張先生50歲時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)公司給付生存保險(xiǎn)金，保險(xiǎn)合同終止D、若張先生60歲時(shí)仍然生存，保險(xiǎn)公司繼續(xù)給付生存年金，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效21.根據(jù)供求--價(jià)格理論，假定其他因素不變，下列關(guān)于汽車均衡數(shù)量和均衡價(jià)格變動(dòng)的說法錯(cuò)誤的是（）。A、消費(fèi)者收入水平上升，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量上升，均衡價(jià)格上升B、消費(fèi)者環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量下降，均衡價(jià)格下降C、鋼材價(jià)格上升，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量下降，均衡價(jià)格下降D、汽車廠商產(chǎn)能擴(kuò)大，將導(dǎo)致汽車的均衡數(shù)量上升，均衡價(jià)格下降22.小呂研究生畢業(yè)后找到一份年薪9萬元的工作，同時(shí)申請(qǐng)到國外的一所大學(xué)的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，學(xué)習(xí)期為2年，入學(xué)時(shí)一次性交納學(xué)費(fèi)40萬元。小呂選擇出國留學(xué)，找親友借了40萬元，約定完成學(xué)業(yè)后的10年里每年年末還款5萬元，若小呂完成學(xué)業(yè)后還可工作33年，每年年薪15萬元，用精算法進(jìn)行估算，小呂這項(xiàng)教育投資的內(nèi)部報(bào)酬率為（）。A、10.36%B、12.59%C、13.78%D、14.91%23.某女士投保了一份終身壽險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)金額為100萬元，現(xiàn)已累積保單現(xiàn)金價(jià)值為20萬元。某女士打算向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單貸款，那么下列表述正確的是（）A、保險(xiǎn)公司須先審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會(huì)低于20萬元B、保險(xiǎn)公司無須審查某女士的還款能力，向某女士發(fā)放的貸款不會(huì)超過20萬元C、保險(xiǎn)公司須先審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士100萬元D、保險(xiǎn)公司無須審查某女士的還款能力，至多可貸款給某女士80萬元24.小吳幾年前曾以自己為被保險(xiǎn)人購買了一份10年期、保額為50萬元的定期壽險(xiǎn)保單，該保單包含可續(xù)保條款。小吳打算根據(jù)續(xù)保條款選擇續(xù)保該保單，以下陳述正確的是（）A、小吳可以通過續(xù)保將原保單變?yōu)榻K身壽險(xiǎn)保單B、續(xù)保保費(fèi)可能根據(jù)小吳續(xù)保時(shí)的年齡而提高C、小吳必須出示可保證明才能續(xù)保D、小吳可以將保單續(xù)保20年25.假設(shè)某股票今年剛剛發(fā)放了2元/股的紅利，以后每年的紅利增長率保持為5%不變。如果某投資者期望從該股票獲得的必要回報(bào)率為10%，那么根據(jù)紅利貼現(xiàn)模型，他當(dāng)前為購買該股票愿意支付的最高價(jià)格為（）A、38元/股B、42元/股C、36元/股D、40元/股26.以下關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)的說法，正確的是（）A、信托公司擁有的信托財(cái)產(chǎn)越多，表明其償債能力越強(qiáng)B、信托財(cái)產(chǎn)的收益可用于償還信托公司的債務(wù)C、信托投資公司破產(chǎn)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)提出清償要求D、債權(quán)人不得要求信托公司用其信托財(cái)產(chǎn)償還債務(wù)27.已知A國、B國均行使公民稅收管轄權(quán)，C國行使地域稅收管轄權(quán)，D國既行使公民稅收管轄權(quán)又行使地域稅收管轄權(quán)。Tom為A國公民（無雙重國籍），2010年共取得以下4筆收入： ①從A國獲得工資收入5萬美元； ②從B國獲得財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得10萬美元； ③從C國獲得利息收入1萬美元； ④從D國獲得稿酬8萬美元。 關(guān)于上述收入，以下說法正確的是（）A、A國只能對(duì)①征稅B、B國只能對(duì)②征稅C、C國只能對(duì)③征稅D、D國可以對(duì)全部4筆收入征稅28.小李在公司安排的體檢中發(fā)現(xiàn)自己的血脂和血壓略高于正常范圍，因此決定趕緊為自己投保一份重大疾病保險(xiǎn)，小李的行為屬下列風(fēng)險(xiǎn)因素中的（）A、道德風(fēng)險(xiǎn)B、心理風(fēng)險(xiǎn)C、逆選擇D、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)29.某公司首次公開發(fā)行股票800萬股，發(fā)行價(jià)格為20元/股，上市首日該股票的開盤價(jià)為18.5元/股，收盤價(jià)為20.8元/股。根據(jù)上述信息可知，此次融資的方式為（），不考慮發(fā)行費(fèi)用，籌得資金（）A、間接融資；1.48億元B、間接融資；1.664億元C、直接融資；1.48億元D、直接融資；1.6億元30.丁先生夫婦在結(jié)婚時(shí)未對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得財(cái)產(chǎn)歸屬作任何約定。下列財(cái)產(chǎn)中，屬于丁先生個(gè)人財(cái)產(chǎn)的是（）A、丁先生婚后法定繼承其父親的一套房產(chǎn)B、丁先生婚后購買彩票中獎(jiǎng)，獲得獎(jiǎng)金100萬元C、丁先生婚前購置的一輛機(jī)動(dòng)車，婚后由夫妻共同使用至今D、夫妻二人分居期間，丁先生從單位取得住房公積金收入5萬元31.根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》，2010年12月31日，下列情形符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)時(shí)間要求的是（）。A、張某1997年大專畢業(yè)，在律師事務(wù)所為客戶做離婚和遺產(chǎn)籌劃，2001年初開始一直從事行政管理工作B、王某2008年本科畢業(yè)，一直在銀行從事文秘工作C、李某2009年碩士研究生畢業(yè)，一直在保險(xiǎn)公司從事客戶壽險(xiǎn)的規(guī)劃工作D、趙某2010年博士研究生畢業(yè)，一直在證券公司從事人力資源管理工作32.2012年年初，黎先生年滿25歲，碩士畢業(yè)剛參加工作，年薪為8萬元，年末領(lǐng)取，年薪年增長率為4%，年貼現(xiàn)率也為4%，60歲退休。黎先生2012年年初的人力資本為（）A、160萬元B、269萬元C、200萬元D、280萬元33.朱先生2010年6月取得經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位，之前沒有任何工作經(jīng)驗(yàn)。他打算參加2011年4月份的AFP資格認(rèn)證考試。以下說法正確的是（）。A、朱先生必須經(jīng)過培訓(xùn)，才能參加考試B、朱先生通過考試后，即可取得AFP資格認(rèn)證證書C、若朱先生畢業(yè)后從事金融理財(cái)相關(guān)工作，他最快也必須在通過考試后2年才可成為AFP持證人D、朱先生首次認(rèn)證后，須再參加繼續(xù)教育，定期進(jìn)行再認(rèn)證34.甄女士2010年3月1日購買了某債券，該債券面值100元，票面利率6%，半年付息一次，計(jì)息基礎(chǔ)為實(shí)際天數(shù)，2012年6月1日到期。甄女士持有該債券到期，實(shí)現(xiàn)年收益率9%。不考慮應(yīng)計(jì)利息，甄女士買入該債券支付的價(jià)格是（）（忽略應(yīng)計(jì)利息）A、106.22元B、100.00元C、93.99元D、95.65元35.金融理財(cái)師小范在幫助客戶進(jìn)行金融理財(cái)，推薦產(chǎn)品時(shí)，由于沒有充足時(shí)間進(jìn)行分析，小范直接從某證券公司分析報(bào)告中選擇了幾個(gè)“強(qiáng)烈推薦”的產(chǎn)品推薦給了客戶。小范的行為違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、恪盡職守原則B、正直誠信原則C、專業(yè)勝任原則D、專業(yè)精神原則36.不能用來評(píng)估特定客戶對(duì)待經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度的生活方式的特點(diǎn)是（）。A、對(duì)于當(dāng)前的投資組合構(gòu)成B、客戶的負(fù)債和總資產(chǎn)比率，即負(fù)債比率C、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額和年薪的對(duì)比D、工作任期和變動(dòng)頻率37.某礦產(chǎn)企業(yè)通過某一信托產(chǎn)品融資10億元，期限4年。已知該企業(yè)需要在第1年末償付2億元、第2年末償付3億元、第3年末償付4億元、第4年末償付3億元。此款信托產(chǎn)品的預(yù)期年投資回報(bào)率為（）A、5.05%B、6.40%C、7.18%D、8.09%38.下列關(guān)于抵利型房貸的說法，錯(cuò)誤的是（）A、適合現(xiàn)金流量不穩(wěn)定，但每期現(xiàn)金流入至少大于本利攤還額的客戶B、可抵利型存款賬戶中的資金不能動(dòng)用C、若其他條件相同，抵利型房貸支付的利息比普通貸款少D、用貸款余額減去可抵利的存款賬戶余額后的凈額來計(jì)算應(yīng)付利息39.根據(jù)FPSBChina的規(guī)定，完成AFP或CFP資格認(rèn)證后，每（）必須再認(rèn)證一次。A、2年B、3年C、4年D、5年40.朱先生2011年6月取得經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位，之前沒有任何工作經(jīng)驗(yàn)。他打算參加2011年11月份的AFP資格認(rèn)證考試。以下說法正確的是（）。A、朱先生必須經(jīng)過培訓(xùn)，才能參加考試B、朱先生通過考試后，即可取得AFP資格認(rèn)證證書C、若朱先生畢業(yè)后從事金融理財(cái)相關(guān)工作，他最快也必須在通過考試后2年才可成為AFP持證人D、朱先生首次認(rèn)證后，須再參加繼續(xù)教育，定期進(jìn)行再認(rèn)證41.李某和劉某于1年前登記結(jié)婚，兩人未對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行約定，則他們的以下財(cái)產(chǎn)中屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)的是（）。 ①李某婚前通過法定繼承獲得的存款 ②劉某婚后通過遺囑繼承獲得的存款 ③李某婚后取得的住房公積金 ④劉某婚前以個(gè)人財(cái)產(chǎn)購入的基金在婚后取得的投資收益A、①、④B、②、③C、①、②D、③、④42.馬小姐剛剛進(jìn)入某事業(yè)單位工作，單位提供使用權(quán)公房，使用期限10年，每月租金為600元，而市場(chǎng)同類房屋每月租金為1500元。假定租金為每月初支付，年折現(xiàn)率為4%，該使用權(quán)公房的價(jià)值為（）。（答案取最接近值）A、87626元B、88367元C、88893元D、89189元43.根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定，下述關(guān)于金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作過程中工作內(nèi)容的描述或理解，錯(cuò)誤的是（）。A、在建立和界定與客戶的關(guān)系過程中，金融理財(cái)師應(yīng)努力取得客戶信任，與客戶共同界定未來法律關(guān)系中的權(quán)責(zé)利B、收集客戶信過程，即使發(fā)現(xiàn)客戶不愿提供完整的信息，也只能繼續(xù)提供服務(wù)，但可對(duì)服務(wù)范圍進(jìn)行限定C、在分析評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況時(shí)，金融理財(cái)師應(yīng)對(duì)測(cè)算客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)資源是否可以實(shí)現(xiàn)客戶的理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行測(cè)算D、執(zhí)行個(gè)人理財(cái)方案過程中，金融理財(cái)師可在授權(quán)范圍內(nèi)與其他專業(yè)人員共享信息44.關(guān)于仲裁和訴訟，以下說法正確的是（）。A、一方當(dāng)事人不自覺執(zhí)行仲裁裁決時(shí)，仲裁機(jī)構(gòu)可強(qiáng)制執(zhí)行B、仲裁裁決是終局的，任何一方當(dāng)事人都不得再向法院起訴C、采用訴訟方式解決糾紛時(shí)，當(dāng)事人可在任意地區(qū)的任意法院提起訴訟D、超過訴訟時(shí)效后，當(dāng)事人不能再提起訴訟45.如果政府想通過財(cái)政政策刺激私人投資，下列有效可行的是（）。A、增加政府購買B、增加稅收C、投資補(bǔ)貼D、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率46.以下稅種屬于地方享稅的是（） ①關(guān)稅 ②消費(fèi)稅 ③營業(yè)稅 ④房產(chǎn)稅A、②、④B、③、④C、①、③D、①、②47.假設(shè)某客戶35歲，未婚，目前年收入10萬，年生活支出為每年5萬，年贍養(yǎng)父母支出3萬，目前有生息資產(chǎn)8萬元，客戶預(yù)計(jì)65歲退休，預(yù)計(jì)余壽20年，假設(shè)父母余壽20年，若貼現(xiàn)率為4%。以生命價(jià)值法計(jì)算該客戶的應(yīng)有保額（）（不考慮收入成長率與通貨膨脹率）A、86.46萬元B、280.42萬元C、138.34萬元D、150.00萬元48.王某，偏好風(fēng)險(xiǎn)，善于投資，預(yù)期年投資收益率會(huì)遠(yuǎn)高于貸款利率，則買房時(shí)應(yīng)選擇以下哪種還款方式？（）A、按月計(jì)息，按月等額本金還款B、按月計(jì)息，按月等額本息還款C、按季計(jì)息，按季等額本金還款D、按季計(jì)息，按季等額本息還款49.下列對(duì)中國國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)記賬的說法，正確的是（）。A、世博會(huì)期間向外國人提供旅游服務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下服務(wù)項(xiàng)目的借方B、購買美國國債取得的債券利息，記入資本賬戶下金融項(xiàng)目的貸方C、外國債權(quán)人不索取任何回報(bào)取消債務(wù)，記入經(jīng)常賬戶下經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)目的貸方D、中國從美國購買電影《阿凡達(dá)》版權(quán)，記入資本賬戶下資本項(xiàng)目的借方50.金融理財(cái)師小吳為招攬客戶，在向客戶進(jìn)行自我介紹時(shí)，刻意強(qiáng)調(diào)了曾經(jīng)為若干客戶實(shí)現(xiàn)了較高的投資收益，而隱去出現(xiàn)虧損的經(jīng)歷，并且有意淡化良好經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)取得高收益的影響，以使客戶認(rèn)為他具有很強(qiáng)的能力。根據(jù)上述資料，可判斷小吳違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）。A、保守秘密原則B、正直誠信原則C、專業(yè)勝任原則D、恪盡職守原則51.李先生持有一張面值為1，000元的債券，該債券的息票率為6%，每年付息一次。目前該債券的市場(chǎng)價(jià)格為980元，則該債券的當(dāng)期收益率為（）（答案取最接近值）A、4.92%B、6.00%C、8.16%D、6.12%52.鄒某為自己珍藏的一件瓷器在保險(xiǎn)公司投保了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。雙方在合同中約定，標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值為10萬元，保險(xiǎn)金額為10萬元。半年后，該瓷器因意外被完全毀壞，損壞時(shí)市場(chǎng)價(jià)值為30萬元。保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付鄒某（）A、10萬元B、30萬元C、20萬元D、40萬元53.應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)過熱的措施不包括（）A、提高法定存款準(zhǔn)備金率B、提高存貸款基準(zhǔn)利率C、提高再貼現(xiàn)率D、各地增加公共工程和基礎(chǔ)建設(shè)投入54.尉先生年初有投資性資產(chǎn)20萬元，自有房屋價(jià)值60萬元，房貸余額30萬元，投資性資產(chǎn)本年實(shí)現(xiàn)的投資收益率為8%。尉先生本年工作收入12萬元，生活支出8萬元，還貸款本金2.2萬元，利息1.8萬元。假設(shè)無其他資產(chǎn)且工作儲(chǔ)蓄本年內(nèi)沒有產(chǎn)生投資收益，房屋價(jià)值未發(fā)生變動(dòng)，尉先生本年的凈值增長率為（）。A、4.5%B、6.1%C、7.6%D、12.8%55.下列何者是量化一個(gè)完整的理財(cái)目標(biāo)應(yīng)包括的內(nèi)容（）A、何時(shí)開始、需要多少整筆資金流出、每年需要多少資金流出、流出多少年B、有多少資產(chǎn)、多少年收入、收入可持續(xù)幾年、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入C、何時(shí)開始、有多少資產(chǎn)、需要多少整筆資金流出、已經(jīng)安排好的現(xiàn)金流入D、有多少年收入、收入可持續(xù)幾年、每年需要多少資金流出、流出多少年56.關(guān)于教育金規(guī)劃的特性和原則，以下說法正確的是（）A、教育金規(guī)劃沒有時(shí)間彈性，也缺乏費(fèi)用彈性，但有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄賬戶B、子女教育金的支付期與退休金的準(zhǔn)備期高度重疊，所以可將教育金與退休金合并規(guī)劃C、一般而言，學(xué)費(fèi)成長率低于通貨膨脹率，因此建議配置低風(fēng)險(xiǎn)的基金產(chǎn)品D、由于子女的潛質(zhì)無法控制，學(xué)費(fèi)成長率難以精確預(yù)估，因此應(yīng)該從寬規(guī)劃57.石先生和金女士目前準(zhǔn)備離婚，已知夫妻二人婚后以共有財(cái)產(chǎn)全款購買了一套房產(chǎn)，并約定該房產(chǎn)及其增值收益均歸金女士所有，對(duì)其他財(cái)產(chǎn)未做約定。離婚時(shí)，該房產(chǎn)價(jià)值200萬元，石先生名下存款80萬元，金女士名下存款50萬元，均為各自婚后工資收入的積累額，二人無其他資產(chǎn)及負(fù)債。按照法律規(guī)定，離婚時(shí)金女士可分得財(cái)產(chǎn)（）A、200萬元B、215萬元C、165萬元D、265萬元58.高先生本年稅后收入30萬元，生活支出12萬元，收到股票分紅3萬元，償還房貸本金8萬元、利息2萬元，購買定期壽險(xiǎn)交納保費(fèi)1萬元，本年賣出價(jià)值5萬元的股票，忽略“三險(xiǎn)一金”及交易過程的相關(guān)稅費(fèi)，則高先生當(dāng)年的現(xiàn)金變動(dòng)額為（）A、30萬元B、28萬元C、15萬元D、10萬元59.以下遺囑中可能有效的是（）。A、嚴(yán)某立下的代書遺囑，代書人為企業(yè)合伙人李某，見證人為李某和另一合伙人B、賈某在患有嚴(yán)重老年癡呆癥時(shí)立下的自書遺囑C、邢某立下的自書遺囑，在遺囑中未將部分財(cái)產(chǎn)分配給喪失勞動(dòng)能力的、沒有其他經(jīng)濟(jì)來源的、一直由他扶養(yǎng)的繼子D、甄某立下的錄音遺囑，在遺囑中對(duì)自己及妻子的全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配60.下列納稅人2011年度僅有以下所得，其中需要就其2011年個(gè)人所得辦理納稅申報(bào)的是（） ①田女士從A企業(yè)取得工資收入7萬元，從B企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬3萬元 ②陶先生從P企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬5萬元，從Q企業(yè)取得勞務(wù)報(bào)酬5萬元 ③方女士從X企業(yè)取得工資收入4萬元，從Y企業(yè)取得工資收入3萬元 ④袁先生從M企業(yè)取得工資收入4萬元，中獎(jiǎng)得12萬元A、①、②B、①、④C、②、③D、③、④61.以下關(guān)于凈現(xiàn)值與內(nèi)部報(bào)酬率的理解，正確的是（）A、內(nèi)部報(bào)酬率高的項(xiàng)目，其凈現(xiàn)值一定更大B、以投資者的必要報(bào)酬率為貼現(xiàn)率，若凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目是可行的C、內(nèi)部報(bào)酬率大于零，表明項(xiàng)目是有利可圖D、凈現(xiàn)值越大的項(xiàng)目，其內(nèi)部報(bào)酬率越高62.小華不滿14歲，小華父母以小華的名義購買了一套房屋。小華父母和小華之間的關(guān)系為（）A、代理B、委托C、居間D、信托63.王先生獲得AFP資格認(rèn)證后開了一家理財(cái)公司，在做公司宣傳廣告時(shí)，大篇幅的對(duì)客戶吹噓自己之前的業(yè)績，以夸大自身的勝任能力。王先生的行為違背了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》中的（）A、專業(yè)勝任原則B、正直誠信原則C、專業(yè)精神原則D、客觀公正原則64.魏先生剛剛被調(diào)往外地分公司工作，需要在當(dāng)?shù)毓ぷ?年。魏先生打算在當(dāng)?shù)刭I一套房子住，待離開時(shí)再售出。目前魏先生看中一處價(jià)值100萬元的房子，決定首付三成、貸款七成買下，貸款期限20年，貸款利率5.4%，按月等額本息還款。預(yù)計(jì)買房后每月末還需支付維護(hù)費(fèi)用500元，6年后可以120萬元售出，售房時(shí)需一次還清剩余貸款。若折現(xiàn)率為6%，則魏先生這一房產(chǎn)投資的凈現(xiàn)值為（）。A、-17.29萬元B、-9.84萬元C、3.37萬元D、12.62萬元65.王小姐擬經(jīng)營咖啡店，每月店租金5萬元，員工總薪資5萬元，其它開支1萬元，另裝潢費(fèi)用240萬元，按5年攤提折舊，若毛利率（相當(dāng)于邊際貢獻(xiàn)率）為40%，則每月的營業(yè)額為多少時(shí)，恰可達(dá)到損益平衡？（不考慮稅負(fù)與自有資金的機(jī)會(huì)成本）（）A、25萬元B、35萬元C、37.5萬元D、40萬元66.關(guān)于違約責(zé)任與承擔(dān)違約責(zé)任的方式，以下說法正確的是（）。A、由于一方當(dāng)事人過錯(cuò)致使合同無效，造成對(duì)方當(dāng)事人損失時(shí)，過錯(cuò)方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任B、承擔(dān)違約責(zé)任的方式有繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施、賠償損失和支付違約金等，這些方式只能單獨(dú)使用C、采用賠償損失的方式承擔(dān)違約責(zé)任時(shí)，損失賠償額可能高于違約造成的直接損失D、采用支付違約金的方式承擔(dān)違約責(zé)任時(shí)，實(shí)際支付的違約金一定等于合同訂立時(shí)約定的違約金數(shù)額67.ё小姐現(xiàn)在30歲，她于2011年4月6日投保了一份終身壽險(xiǎn)合同，20年繳費(fèi)期，每年繳保費(fèi)1.5萬元。下列關(guān)于該終身壽險(xiǎn)的說法中錯(cuò)誤的是（）A、如果ё小姐在2032年死亡，則保險(xiǎn)公司不給付保險(xiǎn)金，因?yàn)橐呀?jīng)超過了20年的繳費(fèi)期限B、如果ё小姐在2015年自?，保險(xiǎn)公司應(yīng)給付保險(xiǎn)金C、ё小姐投保該終身壽險(xiǎn)采取的是均衡保費(fèi)D、ё小姐每年繳納的1.5萬元中既有自然保費(fèi)也有一部分形成現(xiàn)金價(jià)值68.以下關(guān)于拍賣機(jī)制和做市商機(jī)制的說法中，錯(cuò)誤的是（）A、拍賣機(jī)制中的經(jīng)紀(jì)商獲得的傭金收入沒有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、做市商機(jī)制中的做市商獲得的價(jià)差收入沒有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、拍賣機(jī)制中的經(jīng)紀(jì)商沒有義務(wù)提供交易的流動(dòng)性D、做市商機(jī)制中的做市商有義務(wù)提供交易的流動(dòng)性69.2007年趙某以150萬元的價(jià)格購置了一套住房，支付契稅等共6萬元。2012年8月趙某出售該住房，取得轉(zhuǎn)讓收入400萬元，支付營業(yè)稅等共15萬元。趙某轉(zhuǎn)讓住房的應(yīng)納稅所得額為（）A、229萬元B、45.8萬元C、241萬元D、48.2萬元70.粱先生是乙企業(yè)的銷售人員，隨身攜帶蓋有乙企業(yè)公章的空白合同書，便于隨時(shí)對(duì)外簽約。后梁先生因收取回扣被乙企業(yè)除名，但空白合同書未收回。粱先生以此合同書與丙公司簽訂采購協(xié)議，約定貨到付款。丙公司將貨物送到乙企業(yè)，要求付款。下列說法中，正確的是（）A、乙企業(yè)有權(quán)拒付，上述款項(xiàng)應(yīng)由梁先生支付B、乙企業(yè)不一定要付款，因?yàn)榱合壬c丙公司簽訂的合同為效力待定合同C、乙企業(yè)應(yīng)支付貨款D、乙企業(yè)及梁先生應(yīng)共同支付貨款71.金融理財(cái)師小劉在幫助客戶進(jìn)行金融理財(cái)。根據(jù)分析，小劉原本應(yīng)該給客戶配置保障性保險(xiǎn)。但由于近日小劉所在機(jī)構(gòu)在主推某投資型保險(xiǎn)，考慮到業(yè)績指標(biāo)和傭金收入，小劉最終向客戶推薦了該投資型保險(xiǎn)。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小劉的行為違反了（）。A、專業(yè)精神原則B、專業(yè)勝任原則C、客觀公正原則D、正直誠信原則72.金融理財(cái)師應(yīng)幫助客戶對(duì)個(gè)人理財(cái)方案的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)控，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A、要對(duì)目標(biāo)與實(shí)際進(jìn)度之間的差異進(jìn)行監(jiān)控，出現(xiàn)較大差異時(shí)，應(yīng)首先考慮調(diào)整理財(cái)目標(biāo)B、當(dāng)實(shí)際儲(chǔ)蓄低于應(yīng)有儲(chǔ)蓄時(shí)，應(yīng)考慮增收或節(jié)支C、當(dāng)實(shí)際生息資產(chǎn)低于應(yīng)有生息資產(chǎn)時(shí)，可考慮調(diào)整投資策略D、客戶個(gè)人生涯狀況發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)對(duì)客戶特殊理財(cái)需求進(jìn)行評(píng)估73.假定人民幣利率為3%，而美元利率為5%，目前的匯率是1美元=7.7735元人民幣，假定滿足拋補(bǔ)利率平價(jià)的條件，那么一年后的遠(yuǎn)期匯率應(yīng)該為1美元等于（）。A、7.5877元人民幣B、7.9244元人民幣C、7.6254元人民幣D、8.4070元人民幣74.以下理解或做法符合金融理財(cái)定義的是（）。A、趙先生認(rèn)為金融理財(cái)是有錢人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財(cái)服務(wù)B、賀先生認(rèn)為金融理財(cái)?shù)哪康氖菫榱俗非竺總€(gè)生命周期收入均大于支出C、理財(cái)師小王每遇客戶就推薦所在機(jī)構(gòu)新推出的理財(cái)產(chǎn)品D、理財(cái)師小張分析所在機(jī)構(gòu)新推出的理財(cái)產(chǎn)品很符合客戶吳先生的需求，于是向吳先生推薦該產(chǎn)品75.某助學(xué)基金希望實(shí)現(xiàn)今后每年年末向在校大學(xué)生捐贈(zèng)100萬元，并一直持續(xù)下去，若年投資回報(bào)率保持6%，現(xiàn)在應(yīng)投入（）資金建立該基金。A、1，666.67萬元B、1，824.46萬元C、645.68萬元D、1，244.22萬元第2卷一.參考題庫(共75題)1.霍某今年17歲，經(jīng)營一家網(wǎng)店，每月獲得收入8，000元。今年3月霍某未經(jīng)其父母同意，用自己的經(jīng)營收入到銀行購買了3萬元理財(cái)產(chǎn)品。同年8月，霍某因意外事故喪失了民事行為能力。關(guān)于霍某與銀行所簽訂的合同效力，下列說法中正確的是（）A、該合同無效，因?yàn)榛裟巢粷M18周歲，其買賣行為在取得其監(jiān)護(hù)人的同意后才能生效B、該合同無效，因?yàn)榛裟硢适Я嗣袷滦袨槟芰、該合同效力待定，因?yàn)楹贤闪r(shí)霍某是限制民事行為能力人D、該合同有效，因?yàn)楹贤闪r(shí)霍某為完全民事行為能力人2.經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)，為抑制通貨膨脹，央行可以（）A、降低再貸款利率B、在公開市場(chǎng)購買國債C、降低再貼現(xiàn)利率D、提高存款準(zhǔn)備金率3.投資者小李于2009年先后購買了面值相同、息票率也相同的5年期和10年期國債，據(jù)有關(guān)專家分析，2010年央行會(huì)小幅提高存貸款基準(zhǔn)利率，那么在其他條件不變時(shí)，小李持有的兩種國債價(jià)格（）A、都會(huì)上升，但5年期的比10年期的上升的幅度更大B、都會(huì)上升，但10年期的比5年期的上升的幅度更大C、都會(huì)下降，但5年期的比10年期的下降的幅度更大D、都會(huì)下降，但10年期的比5年期的下降的幅度更大4.童先生打算為孩子8年后上大學(xué)建立一個(gè)專項(xiàng)投資賬戶，第一年年初投入9萬元，第二年年初投入4萬元，此后6年每年年初投入2萬元，假設(shè)該賬戶年投資報(bào)酬率為7%，則該投資賬戶的凈現(xiàn)值為（）A、-21.65萬元B、-25.00萬元C、-23.17萬元D、-15.25萬元5.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計(jì)）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價(jià)值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價(jià)值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費(fèi)及稅收因素。范先生本月的固定用途儲(chǔ)蓄為（）。A、3500元B、5500元C、53500元D、55500元6.吳先生生前有一處房產(chǎn)，曾立下公證遺囑，準(zhǔn)備將該房產(chǎn)留給兒子。后來吳先生重病期間，女兒盡了更多照顧責(zé)任，吳先生病危時(shí)請(qǐng)幾個(gè)醫(yī)護(hù)人員作見證，立下口頭遺囑，將該房產(chǎn)留給女兒。立下口頭遺囑后，吳先生隨即身故。關(guān)于遺囑效力及該房產(chǎn)的分配，以下說法正確的是（）A、公證遺囑有效，吳先生兒子繼承該房產(chǎn)B、口頭遺囑有效，吳先生女兒繼承該房產(chǎn)C、兩份遺囑均有效，吳先生兒子和女兒各分得一半房產(chǎn)D、兩份遺囑均無效，該房產(chǎn)應(yīng)在吳先生的第一順序繼承人間均等分配7.許先生與周女士2008年相戀后同居，2010年生育一子。2011年許先生父親身故，許先生通過法定繼承獲得一處房產(chǎn)。2012年許先生意外身故，身故時(shí)財(cái)產(chǎn)包括繼承得到的房產(chǎn)（價(jià)值100萬元）和60萬元的個(gè)人存款。許先生身故時(shí)，與周女士尚未登記結(jié)婚，父母均已去世，還有一個(gè)弟弟。以下說法正確的是（）A、周女士獲得120萬元財(cái)產(chǎn)B、許先生兒子獲得160萬元財(cái)產(chǎn)C、許先生弟弟獲得160萬元財(cái)產(chǎn)D、周女士獲得80萬元財(cái)產(chǎn)8.人們對(duì)主觀的或含糊的不確定性的厭惡程度要超過對(duì)客觀的不確定性的厭惡，而且人們厭惡模糊性的程度和他們對(duì)不確定性的主觀概率估計(jì)能力呈（）相關(guān)關(guān)系。A、非B、正C、負(fù)D、正或負(fù)9.唐女士目前有自用住房一套，剩余房貸60萬元。唐女士持有的股票主要是雙匯發(fā)展，無其余投資性資產(chǎn)。假設(shè)其余條件不變，以下關(guān)于唐女士對(duì)財(cái)務(wù)自由度的認(rèn)識(shí)，錯(cuò)誤的是（）A、受“瘦肉精”事件影響，雙匯股價(jià)大跌，唐女士認(rèn)為這會(huì)延長自己實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限B、央行再次上調(diào)貸款基準(zhǔn)利率，唐女士認(rèn)為這會(huì)延長自己實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限C、唐女士認(rèn)為物價(jià)上漲將會(huì)延長自己實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限D(zhuǎn)、唐女士認(rèn)為當(dāng)自己的年儲(chǔ)蓄足以滿足年支出時(shí)，就說明財(cái)務(wù)自由度達(dá)到了1，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)自由10.小梅在第1年初購買了1手股票，股價(jià)為40元/股。第1年年末，她收到了2元/股的紅利并且又以35元/股的價(jià)格購買了1手，第2年年末小梅仍然收到了2元/股的紅利然后將這2手股票以38元/股全部賣出，小梅這兩年的算術(shù)平均時(shí)間加權(quán)收益率和金額加權(quán)收益率分別為（）A、20.00%，3.40%B、3.40%，1.98%C、3.40%，6.06%D、20.00%，1.98%11.張某、于某、金某三人設(shè)立合伙企業(yè)，每人出資10萬元，共同經(jīng)營、共享收益，2012年7月該合伙企業(yè)從A公司賒賬購入一批貨物，價(jià)值15萬元，同年10月，因經(jīng)營不善，該合伙企業(yè)解散，三人對(duì)債務(wù)進(jìn)行了清算，約定由張某承接公司資產(chǎn)并承擔(dān)15萬元的債務(wù)。但后張某攜款潛逃，沒有償還債務(wù)，A公司找到于某，向其追討債務(wù)，于某以約定為由，拒絕償還。那么，以下說法正確的是（）A、于某不須償還債務(wù)B、于某須償還5萬元債務(wù)C、于某須償還7.5萬元債務(wù)D、于某須償還15萬元債務(wù)12.下列關(guān)于GDP統(tǒng)計(jì)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、某年某國國民從外國獲得的要素收入，不計(jì)入該國當(dāng)年的GDPB、某年某國生產(chǎn)的部分產(chǎn)品確定將用作下一年生產(chǎn)另一產(chǎn)品的原料，則這部分產(chǎn)品的價(jià)值不計(jì)入該國當(dāng)年的GDPC、用支出法計(jì)算GDP時(shí)，統(tǒng)計(jì)對(duì)象主要包括消費(fèi)、固定投資、存貨投資、政府購買和出口D、用收入法計(jì)算GDP時(shí)，統(tǒng)計(jì)對(duì)象主要包括勞動(dòng)者報(bào)酬、生產(chǎn)稅凈額、固定資產(chǎn)折舊和營業(yè)盈余。13.小鄭稅前月收入6，000元，住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)的繳費(fèi)額合計(jì)為當(dāng)月工資的23%。另小鄭每月交通費(fèi)用300元，房貸本息2，000元，不考慮個(gè)人所得稅，小趙每月的可支配收入為（）A、4，740元B、2，320元C、1，840元D、4，620元14.市場(chǎng)真實(shí)無風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%，預(yù)期通貨膨脹率為5.5%，某債券的風(fēng)險(xiǎn)?價(jià)為2.5%，那么該款債券的必要收益率為（）A、8%B、6.5%C、12%D、9.5%15.下列關(guān)于家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的說法，正確的是（）。A、連續(xù)交費(fèi)終身壽險(xiǎn)的續(xù)期保費(fèi)屬于可控制預(yù)算項(xiàng)目B、計(jì)算應(yīng)有收入時(shí)，應(yīng)考慮應(yīng)有支出、房貸還款和其他應(yīng)有儲(chǔ)蓄C、實(shí)際情況與預(yù)算出現(xiàn)差異時(shí)，應(yīng)對(duì)預(yù)算進(jìn)行修正D、出現(xiàn)有利差異時(shí)，無需對(duì)原因進(jìn)行分析16.至2010年11月止，根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定，以下資格申請(qǐng)人中，符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定要求的是（）。A、肖先生1999年11月大專畢業(yè)后，在某律師事務(wù)所從事3年遺產(chǎn)規(guī)劃相關(guān)工作，之后自己開公司從事商品貿(mào)易活動(dòng)B、鄧女士2007年11月本科畢業(yè)后一直在某地方財(cái)政局擔(dān)任行政工作C、王先生2008年7月碩士畢業(yè)后一直在某會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事稅務(wù)籌劃相關(guān)共工作D、趙女士2009年10月博士畢業(yè)后一直在某保險(xiǎn)公司從事保險(xiǎn)精算工作17.謝先生打算與幾個(gè)朋友共同設(shè)立一個(gè)合伙企業(yè)，以下說法正確的是（）。A、若謝先生作為普通合伙人，他需按出資比例對(duì)合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任B、若謝先生作為有限合伙人，他將不能對(duì)外代表合伙企業(yè)C、他們可以成立有限合伙企業(yè)，每個(gè)人都為有限合伙人，僅以出資額為限對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任D、他們需在合伙企業(yè)繳納企業(yè)所得稅后，對(duì)稅后利潤進(jìn)行分配，而分配所得需繳納個(gè)人所得稅18.馬先生今年5月初辦理了抵利型房貸，額度60萬元，期限20年，利率5.4%，按月等額本息還款。如果5月他的抵利存款賬戶余額一直保持10萬元，那么他5月的還款本金為（）。（答案取最接近值）A、1161元B、1394元C、1844元D、2250元19.基金定投（固定比例投資法）的最大優(yōu)勢(shì)是（）A、每一次投入的金額小，這樣長期以來可以購買多種基金B(yǎng)、每一次都購買相同份數(shù)的基金，這樣便于日后計(jì)算C、從操作的角度，這樣就把銀行的存款和投資賬戶連接起來，便于投資者操作D、由于每一次投入金額相同，所以每次購買的份數(shù)與價(jià)格成反比，這樣長期下來就平攤了成本20.下列因素中，對(duì)股票期權(quán)價(jià)格沒有影響的是（）A、無風(fēng)險(xiǎn)利率B、股票的波動(dòng)率C、到期日D、股票的預(yù)期收益率21.以下可以做為子女教育金主要規(guī)劃工具的有（） （1）教育金補(bǔ)助； （2）國家助學(xué)貸款； （3）教育年金保險(xiǎn)； （4）子女教育金信托； （5）高風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生產(chǎn)品。A、（1）（3）B、（3）（5）C、（2）（4）D、（1）（2）（3）（4）22.劉女士按月記賬。本月她投保了1年期意外傷害保險(xiǎn)，交納保費(fèi)300元后，將300元全部記為本月的理財(cái)支出。由此可判斷，劉女士的記賬原則是（） ①收付實(shí)現(xiàn)制 ②權(quán)責(zé)發(fā)生制 ③應(yīng)計(jì)基礎(chǔ) ④現(xiàn)金基礎(chǔ)A、②、③B、①、③C、②、④D、①、④23.公司型基金的持有人是投資公司的（），契約型基金的持有人是信托契約中規(guī)定的（）A、股東，受益人B、債權(quán)人，經(jīng)營人C、受托人，監(jiān)管人D、委托人，受益人24.高先生和梁先生一起注冊(cè)成立了一家有限責(zé)任公司。以下關(guān)于該公司征稅問題的說法，錯(cuò)誤的是（）A、高先生和梁先生在公司取得的工資收入應(yīng)按“工資、薪金所得”項(xiàng)目繳納個(gè)人所得稅B、公司所得應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C、若公司稅后利潤進(jìn)行分配，高先生和梁先生還需就分得部分按“利息、股息、紅利所得”繳納個(gè)人所得稅D、計(jì)算公司企業(yè)所得稅時(shí)，高先生和梁先生的工資收入不得稅前扣除25.趙女士賦閑在家，家庭有價(jià)值為50萬元的金融資產(chǎn)，另有一處自用房產(chǎn)，貸款還有25年還清，每年還款3萬元。趙女士為其丈夫投保了20萬元10年期定期壽險(xiǎn)，日前其丈夫在保險(xiǎn)期內(nèi)身故，喪葬費(fèi)6萬元。丈夫過世后家庭年開銷為5萬元（視為期末發(fā)生）。趙女士保留4萬元現(xiàn)金作為緊急準(zhǔn)備金后將其余資產(chǎn)進(jìn)行投資，假設(shè)趙女士的年投資報(bào)酬率為6%。如不賣房，且不花費(fèi)現(xiàn)有資產(chǎn)的本金，趙女士想要保持目前支出繼續(xù)生活直至25年后退休，應(yīng)找到一份年收入至少為（）的工作。A、8.8萬元B、4.4萬元C、9.8萬元D、9.6萬元26.小陳的月收入為10000元，收入凈結(jié)余比例為75%。小陳每月固定生活支出為2000元，每月房貸還款額為3300元，為實(shí)現(xiàn)長期理財(cái)目標(biāo)每月還需定投1000元。若小陳的月收入水平下降超過（），將不能滿足其上述固定需求。A、16%B、19%C、22%D、25%27.下列關(guān)于教育金規(guī)劃的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、教育金規(guī)劃時(shí)需配合保險(xiǎn)規(guī)劃，將教育金需求考慮到壽險(xiǎn)保額需求中B、由于教育金規(guī)劃持續(xù)時(shí)間長，實(shí)現(xiàn)教育金目標(biāo)后可能離退休時(shí)間很近了，所以最好在教育金規(guī)劃同時(shí)進(jìn)行退休金規(guī)劃C、由于教育金補(bǔ)助有學(xué)?；蚱渌鼨C(jī)構(gòu)無償提供，因此教育金補(bǔ)助為教育金規(guī)劃的首選規(guī)劃工具D、離婚后為了避免一方未來不履行子女教育金職責(zé)，可采用教育金信托方式28.周女士家庭本期期初凈值為37萬元。本期工作收入10萬元，生活支出5萬元，理財(cái)收入2萬元。本期貸款60萬元購入一處住房，本期末支付利息3.6萬元。據(jù)此可判斷，周女士家庭本期以成本計(jì)的凈值增長率為（）A、9.19%B、13.21%C、10.75%D、7.81%29.客戶的以下行為，會(huì)導(dǎo)致其家庭投資性資產(chǎn)增加的是（） ①繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) ②繳納個(gè)人所得稅 ③繳納住房公積金 ④繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) ⑤繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)A、①、②、④B、②、③、④C、③、④、⑤D、①、②30.金融理財(cái)師小孫提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶沒有提供真實(shí)完整的財(cái)務(wù)信息。關(guān)于小孫接下來的工作，以下說法錯(cuò)誤的是（）A、小孫可以將與客戶的合同的服務(wù)范圍限制在那些已經(jīng)獲取充足和相關(guān)信息的領(lǐng)域B、小孫應(yīng)告知不完整和不準(zhǔn)確的信息對(duì)確定個(gè)人理財(cái)方案存在著潛在風(fēng)險(xiǎn)C、小孫可以以無法取得充足信息和文件為由解除與客戶的合同D、小孫可以根據(jù)經(jīng)驗(yàn)對(duì)不充足的信息進(jìn)行假設(shè)，繼續(xù)為客戶提供理財(cái)服務(wù)31.白女士月薪5，000元，每月繳納“三險(xiǎn)一金”及個(gè)人所得稅合計(jì)800元、置裝費(fèi)300元、交通費(fèi)及餐費(fèi)500元。固定生活負(fù)擔(dān)2，000元，計(jì)劃未來每月儲(chǔ)蓄800元，若考慮應(yīng)有儲(chǔ)蓄，則小劉的收支平衡點(diǎn)月收入為（）A、4，500元B、5，000元C、2，941元D、4，118元32.通貨膨脹會(huì)對(duì)以下哪類人群產(chǎn)生負(fù)面影響（）A、以固定利率借款的債務(wù)人B、以固定利率收取利息的債權(quán)人C、每月支付固定工資的雇主D、每月工資按通脹率調(diào)整的雇員33.四種典型的理財(cái)價(jià)值觀中，一切為兒女著想的是屬于哪一族？（）A、螞蟻?zhàn)錌、慈烏族C、蟋蟀族D、蝸牛族34.金融理財(cái)師陳某在為客戶提供稅務(wù)籌劃服務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶沒有投保任何保險(xiǎn)，便私自將客戶的聯(lián)系方式給了從事保險(xiǎn)代理的同學(xué)，為同學(xué)保險(xiǎn)展業(yè)提供幫助。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，陳某的行為（）。A、違反了專業(yè)精神原則B、違反了正直誠信原則C、違反了保守秘密原則D、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則35.進(jìn)行租房或購房的選擇決策時(shí)，下列因素變動(dòng)會(huì)增加購房可能性的是（）。A、利率水平提高B、預(yù)期房價(jià)上升C、規(guī)定首付比例提高D、租房押金及租金水平降低36.田女士剛剛成立了一家個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，預(yù)計(jì)經(jīng)營2年，未來2年的生產(chǎn)經(jīng)營所得共計(jì)30萬元。以下哪種確認(rèn)收入的方法，可以使得田女士繳稅最少？（）A、第一年不確認(rèn)收入，第二年確認(rèn)收入30萬元B、第一年確認(rèn)收入10萬元，第二年確認(rèn)收入20萬元C、第一年確認(rèn)收入15萬元，第二年確認(rèn)收入15萬元D、第一年確認(rèn)收入30萬元，第二年不確認(rèn)收入37.玉米是一種用途廣泛的農(nóng)產(chǎn)品，在以下各種應(yīng)用中，玉米屬于最終產(chǎn)品并計(jì)入GDP的是（）A、用于提煉加工維生素B、用于生產(chǎn)生物能源C、用于加工飼料D、家庭主婦購買后做成玉米餅給孩子們食用38.關(guān)于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的描述，正確的是（）A、“三目錄”是指西醫(yī)藥品、中醫(yī)藥品和診療項(xiàng)目B、在“板塊式”醫(yī)保模式下，門診費(fèi)用全都不能進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌報(bào)銷C、個(gè)人賬戶金額全部來源于個(gè)人繳費(fèi)D、個(gè)人賬戶積累額歸個(gè)人所有，可以攜帶和繼承39.周先生的女兒即將上小學(xué)四年級(jí)，周先生打算從現(xiàn)在開始為女兒6年后開始的非義務(wù)教育（包括高中3年、大學(xué)4年和研究生2年）準(zhǔn)備教育金。按目前價(jià)格計(jì)，高中每年需要教育金1萬元，大學(xué)每年2萬元，研究生每年2.5萬元。如果投資收益率為7%，學(xué)費(fèi)成長率為4%，學(xué)費(fèi)年初支付，周先生女兒非義務(wù)教育階段教育金在當(dāng)前的現(xiàn)值為（）。A、11.80萬元B、12.65萬元C、13.48萬元D、14.07萬元40.小張2011年9月的工資薪金為8，000元，2010年的月平均工資為7，500元。2010年當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY為2，300元。2011年9月份進(jìn)入小張住房公積金賬戶的金額為2，500元。當(dāng)?shù)匾?guī)定住房公積金單位和個(gè)人繳存比例最高分別為12%，超過部分不能稅前列支，則在計(jì)算小張2011年9月工資薪金所得應(yīng)納稅額時(shí)，關(guān)于這2，500元的處理，下列說法正確的是（）A、可全部在稅前扣除B、可在稅前扣除1，104元C、可在稅前扣除1，656元D、可在稅前扣除1，800元41.下列有關(guān)家庭財(cái)務(wù)比率分析的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、凈值成就率較低，表示過去理財(cái)成績不理想B、計(jì)算收支平衡點(diǎn)收入的重要意義在于測(cè)算出在現(xiàn)有收入下應(yīng)如何控制支出C、其他條件不變，若支出增長過快，將推遲實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由度達(dá)到1的目標(biāo)D、在當(dāng)前生息資產(chǎn)既定、收入水平較為穩(wěn)定的情況下，客戶可通過提高儲(chǔ)蓄率或投資報(bào)酬率來加快資產(chǎn)增長42.下列對(duì)于CFP商標(biāo)的使用中，正確的是（）。A、張先生是CFP（CERTIFIEDFINANCIALPLANNER）執(zhí)業(yè)者B、劉女士通過CFP資格認(rèn)證后，在名片上印上“劉XX，CFP專業(yè)人士”C、李女士聘請(qǐng)了一名CERTIFIEDFINANCIALPLANNER為其提供金融理財(cái)服務(wù)D、沈先生希望自己盡快成為一名certifiedfinancialplanner持證人43.張先生計(jì)劃投資某商鋪，預(yù)計(jì)每年將收到租金30萬元（稅后），假設(shè)市場(chǎng)投資收益率為8%，根據(jù)收益還原法，該商鋪目前的合理售價(jià)為（）A、400萬元B、425萬元C、575萬元D、375萬元44.張先生預(yù)測(cè)未來半年股市會(huì)不斷向上突破，但又擔(dān)心如果國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化、外圍市場(chǎng)動(dòng)蕩，股市也許面臨繼續(xù)下跌的風(fēng)險(xiǎn)，基于他的判斷，下列資產(chǎn)配置策略中更適合的是（）A、恒定混合比例B、購買大盤藍(lán)籌股C、投資組合保險(xiǎn)D、購買并持有45.以下選項(xiàng)中，屬于要約的是（）。A、懸賞廣告B、招標(biāo)公告C、拍賣公告D、招股說明書46.公司在投保合同中保證倉庫監(jiān)控錄像24小時(shí)有效開通監(jiān)控。但近期因監(jiān)控設(shè)備意外發(fā)生故障，倉庫情況未能及時(shí)監(jiān)控，則（）A、只有倉庫發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司才能解除合同B、不論該公司是否存在過失，保險(xiǎn)公司均可解除合同C、沒有任何影響D、如果發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)公司必須無條件履行賠償責(zé)任47.根據(jù)《合同法》，要約與要約邀請(qǐng)的主要區(qū)別在于是否以締結(jié)合同為目的。下列屬于要約的是（）A、一般商業(yè)廣告B、商品的標(biāo)價(jià)陳列C、寄送的價(jià)目表D、招標(biāo)公吿48.下列關(guān)于CFP資格認(rèn)證制度的說法，正確的是（）A、除中國大陸外，全球CFP資格認(rèn)證均實(shí)行一級(jí)認(rèn)證B、任何人都必須參加資格認(rèn)證培訓(xùn)課程，才有資格參加CFP資格認(rèn)證考試C、CFP資格認(rèn)證證書一經(jīng)取得，終身有效D、CFP持證人參加金融理財(cái)相關(guān)專業(yè)的在職學(xué)歷或?qū)W位教育可獲得繼續(xù)教育學(xué)分49.以下屬于退休規(guī)劃目的的是（） ①追求一生效用最大化 ②實(shí)現(xiàn)投資期內(nèi)投資收益率最大化 ③追求生命周期內(nèi)收入和支出的平衡 ④追求代際之間收入和支出的平衡A、②、④B、①、④C、②、③D、①、③50.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計(jì)）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價(jià)值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價(jià)值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費(fèi)及稅收因素。若資產(chǎn)以成本計(jì)價(jià)，范先生本月凈值增加額為（）。A、14500元B、17000元C、24500元D、27000元51.在其他條件不變的情況下，下列因素變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致筆記本電腦需求曲線向左移動(dòng)的是（）。A、筆記本電腦價(jià)格上升B、消費(fèi)者收入水平提高C、臺(tái)式電腦價(jià)格下降D、消費(fèi)者預(yù)期筆記本電腦價(jià)格將上升52.關(guān)于合同違約責(zé)任，以下說法錯(cuò)誤的是（）A、當(dāng)事人可以在合同中約定免責(zé)條款B、承擔(dān)違約責(zé)任的方式包括繼續(xù)履行、賠償損失等C、違約責(zé)任是當(dāng)事人違反合同義務(wù)所承擔(dān)的民事責(zé)任，主要表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)責(zé)任D、違約責(zé)任只能由法律直接規(guī)定53.以下關(guān)于債務(wù)分割的說法正確的是（）。A、周女士的丈夫吳先生在婚前欠下一筆賭債，婚后自己偷偷的在還；若兩人離婚，不知情的周女士也需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任B、周女士的丈夫吳先生在婚前借了一筆錢，用于二人婚后一段時(shí)間內(nèi)的共同生活；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)C、周女士的丈夫吳先生在婚后以個(gè)人名義借了一筆錢用于家庭生活；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)D、吳先生婚后以個(gè)人名義借了一筆錢，借錢時(shí)向債權(quán)人告知其與妻子周女士約定各自取得的財(cái)產(chǎn)歸各自所有；若兩人離婚，周女士不需對(duì)這筆債務(wù)承擔(dān)任何償還義務(wù)54.若預(yù)計(jì)某公司股票今年末將分紅每股0.80元，以后每年末的分紅將按3%的增長率逐年遞增。若股東要求的必要收益率為8%，則該公司股票目前合理價(jià)格為（）A、每股18元B、每股14元C、每股16元D、每股12元55.金融理財(cái)師小黃在為客戶提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，經(jīng)常夸大自身的業(yè)務(wù)能力。其上級(jí)主管、同為金融理財(cái)師的小聶知道小黃的做法不對(duì)，但鑒于小黃為該行帶來很多客戶，小聶便裝作不知，未進(jìn)行制止。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小聶的行為違反了（）A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、恪盡職守原則D、專業(yè)勝任原則56.金融理財(cái)師小鄭通過AFP資格認(rèn)證考試后，在某國有銀行從事金融理財(cái)?shù)墓ぷ?，在崗期間，小鄭理論聯(lián)系實(shí)際，不斷提高自己的專業(yè)水平和業(yè)務(wù)能力。最近小鄭遇到了新客戶張先生，張先生今年30歲，收入較高，有很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，同時(shí)他自己也偏好股票投資。但是小鄭在股票分析的能力上，不太專業(yè)，為此他積極主動(dòng)咨詢?cè)谧C券公司工作的關(guān)某，關(guān)某是該公司的首席證券分析師。請(qǐng)問小鄭的行為是否違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》？為什么？（）A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為符合恪盡職守原則B、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為符合專業(yè)勝任的原則C、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為違反了專業(yè)勝任的原則D、違反了職業(yè)道德準(zhǔn)則，小鄭的行為連反了保守秘密原則57.劉小姐本月發(fā)生的花銷包括：以現(xiàn)金分別支付交通費(fèi)1，500元、3個(gè)月的房租6，000元、意外傷害保險(xiǎn)保費(fèi)200元，償還上月用信用卡購買生活用品的透支余額1，600元，用信用卡購買日常消費(fèi)品2，500元。按收付實(shí)現(xiàn)制記賬，當(dāng)月劉小姐收支儲(chǔ)蓄表中的總支出為（）A、5，300元B、9，300元C、10，200元D、11，800元58.以下關(guān)于分紅型終身壽險(xiǎn)的說法中，正確的是（）A、只有保險(xiǎn)公司投資收益為正，才可能有分紅B、如果實(shí)際死亡率高于預(yù)定死亡率，會(huì)產(chǎn)生死差益C、如果實(shí)際費(fèi)用率低于預(yù)定費(fèi)用率，會(huì)產(chǎn)生費(fèi)差益D、如果實(shí)際回報(bào)率低于預(yù)定回報(bào)率，會(huì)產(chǎn)生利差益59.謝女士今年28歲，打算從今年起，每年儲(chǔ)蓄2萬元，希望能在50歲積累80萬元用于退休。請(qǐng)問，為了滿足謝女士的退休規(guī)劃，下列選項(xiàng)中，年投資報(bào)酬率至少需要達(dá)到（）A、5.15%B、5.33%C、6.17%D、6.33%60.王先生和李女士正在辦理離婚手續(xù)。兩人結(jié)婚時(shí)各有財(cái)產(chǎn)40萬元和20萬元，離婚時(shí)各自名下財(cái)產(chǎn)分別為100萬元和60萬元，增加部分均為二人工作所得。若二人從未對(duì)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行約定，離婚時(shí)共同財(cái)產(chǎn)平均分配，李女士可再向王先生請(qǐng)求的財(cái)產(chǎn)為（）。A、10萬元B、20萬元C、30萬元D、40萬元61.金融理財(cái)師小趙根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況、理財(cái)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)屬性為客戶制定了合理的理財(cái)方案。執(zhí)行過程中，由于發(fā)生金融危機(jī)，客戶所持資產(chǎn)組合收益率未達(dá)到預(yù)期。客戶因此對(duì)小趙不滿，向有關(guān)部門投訴小趙。小趙進(jìn)行申辯時(shí)，披露了客戶的相關(guān)信息。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，小趙的行為（）。A、沒有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則B、違反了保守秘密原則C、違反了專業(yè)精神原則D、違反了專業(yè)勝任原則62.范先生月初有如下資產(chǎn)（按市值計(jì)）：現(xiàn)金和活期存款15000元，F(xiàn)基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投資性房產(chǎn)一套1000000元。其中，X股票成本價(jià)值為40000元，投資性房產(chǎn)用于出租，尚有貸款余額400000元，按月等額本息還款。本月范先生有如下經(jīng)濟(jì)活動(dòng)：取得工資收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得銀行活期存款60000元，買入Y股票50000元，定期定額投資F基金1000元，償還房貸4500元（本金和利息各為2500元和2000元），生活支出2000元。本月底，范先生所持F基金凈值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋價(jià)值不變。假定活期存款的投資收益率均為0，不考慮社保繳費(fèi)及稅收因素。范先生本月的投資現(xiàn)金凈流量為（）。A、-4000元B、-1000元C、9000元D、12000元63.馮某為某企業(yè)職工，2012年7月取得工資收入6，000元（已扣除社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)）、加班補(bǔ)貼收入800元，當(dāng)月還在某財(cái)經(jīng)雜志發(fā)表了一篇文章，取得收入900元，則馮某當(dāng)月應(yīng)納個(gè)人所得稅（）A、159元B、315元C、239元D、417元64.以下合同屬于效力待定合同的是（）。A、19周歲、尚無收入的大學(xué)生小李簽訂的房屋租賃合同B、17周歲、以自己收入為主要生活來源的小張簽訂的委托理財(cái)合同C、代理人小宋超越代理權(quán)限為被代理人簽訂的售房合同D、小謝在受脅迫情形下簽訂的房屋轉(zhuǎn)讓合同65.王先生剛剛談了一個(gè)為期一年的投資項(xiàng)目，需要在初期一次性投入80萬元，而自有資金僅有50萬元，于是王先生貸了30萬元款項(xiàng)，期限一年，約定到期一次還本付息。若已知項(xiàng)目投資報(bào)酬率為30%，資金成本率為8%，該項(xiàng)投資的凈值報(bào)酬率為（）。A、25.20%B、36.40%C、43.20%D、4