2022年財(cái)務(wù)管理部在“依法經(jīng)營(yíng)遵紀(jì)守法”主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)上的發(fā)言

本文格式為Word版下載后可任意編輯和復(fù)制第第頁(yè)2022年財(cái)務(wù)管理部在“依法經(jīng)營(yíng)，遵紀(jì)守法”主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)上的發(fā)言各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：

“依法經(jīng)營(yíng)，遵紀(jì)守法”主題實(shí)踐活動(dòng)是集團(tuán)公司總結(jié)公司系統(tǒng)依法經(jīng)營(yíng)工作，分析經(jīng)營(yíng)工作中存在問題，進(jìn)一步加強(qiáng)依法規(guī)范經(jīng)營(yíng)、保證集團(tuán)經(jīng)濟(jì)平安開展的一項(xiàng)重要工作。上午，會(huì)議宣讀了曹總重要批示，遲組長(zhǎng)作了重要講話，對(duì)開展主題實(shí)踐活動(dòng)的必要性、重要性作了

具體闡述，并提出了明確要求。依據(jù)會(huì)議支配，下面我就主題實(shí)踐活動(dòng)的支配、檢查發(fā)覺問題的處理講幾點(diǎn)詳細(xì)看法。

一、主題實(shí)踐活動(dòng)支配

（一）目標(biāo)要求

目標(biāo)要求：通過(guò)開展主題實(shí)踐活動(dòng)，普遍增加廣闊干部職工遵紀(jì)守法意識(shí)，進(jìn)一步提高依法治企、依法經(jīng)營(yíng)、依法管理力量，確保集團(tuán)經(jīng)濟(jì)平安。

集團(tuán)公司成立以來(lái)，出臺(tái)了一系列制度規(guī)定和方法，進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理工作，系統(tǒng)各單位依法經(jīng)營(yíng)、遵紀(jì)守法的狀況總體是好的，但從內(nèi)外部檢查狀況看，有些單位存在擅自越權(quán)決策、管理不善，甚至發(fā)生違法違紀(jì)的問題，個(gè)別單位還比較嚴(yán)峻。為進(jìn)一步增加經(jīng)營(yíng)管理人員遵紀(jì)守法的觀念，提高提高依法經(jīng)營(yíng)、依法管理的力量，確保公司系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)平安，開展主題實(shí)踐活動(dòng)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

（二）內(nèi)容準(zhǔn)時(shí)間支配

此次主題實(shí)踐活動(dòng)分四個(gè)階段進(jìn)行：

1、學(xué)習(xí)動(dòng)員階段。

10月23日到月底。集團(tuán)公司召開主題實(shí)踐活動(dòng)動(dòng)員會(huì)議，支配部署實(shí)踐活動(dòng)的各項(xiàng)工作；各單位回去后要立刻召開會(huì)議，傳達(dá)集團(tuán)公司動(dòng)員會(huì)精神，組織單位中層以上干部學(xué)習(xí)國(guó)家和集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)紀(jì)律及相關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步提高依法經(jīng)營(yíng)，遵紀(jì)守法的意識(shí)；各單位領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題會(huì)議，仔細(xì)分析討論本單位存在的問題，提出貫徹落實(shí)方案。

2、對(duì)比整改階段。

11月份。各單位依據(jù)集團(tuán)公司主題實(shí)踐活動(dòng)的要求，仔細(xì)開展對(duì)比檢查和整改。對(duì)今年審計(jì)署檢查發(fā)覺的問題，嚴(yán)格根據(jù)審計(jì)署下達(dá)的整改看法落實(shí)整改，對(duì)審計(jì)署未檢查到的單位，要嚴(yán)格對(duì)比集團(tuán)公司下發(fā)的規(guī)范整改看法開展自查自糾活動(dòng)。對(duì)歷年來(lái)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)稽查、效能監(jiān)察、年度報(bào)告審計(jì)以及監(jiān)事會(huì)等部門檢查發(fā)覺的問題、提出的處理看法，要重新梳理，逐一檢查整改落實(shí)狀況，要確保整改落實(shí)到位。系統(tǒng)各單位要準(zhǔn)時(shí)將整改落實(shí)狀況上報(bào)集團(tuán)公司。

3、監(jiān)督檢查階段。

12月份。集團(tuán)公司將組織派遣檢查組按區(qū)域抽查整改落實(shí)狀況，托付決算審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，檢驗(yàn)活動(dòng)成效。對(duì)通過(guò)開展自查發(fā)覺存在的問題，但能夠仔細(xì)整改到位的單位，集團(tuán)不予追究責(zé)任；對(duì)自查不仔細(xì)、整改不到位的違紀(jì)單位和有關(guān)責(zé)任人，集團(tuán)公司將從嚴(yán)處理，在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行通報(bào)，并責(zé)令其重新整改。

4、總結(jié)階段。

2022年1月，主要是總結(jié)閱歷，完善措施，規(guī)范管理，要求各單位以此次活動(dòng)為契機(jī)，加強(qiáng)依法經(jīng)營(yíng)管理長(zhǎng)效機(jī)制的建設(shè)，建立健全管理制度，嚴(yán)格細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)責(zé)任和措施，做到嚴(yán)厲?執(zhí)行，違規(guī)必究。

（三）組織領(lǐng)導(dǎo)

1、集團(tuán)公司成立主題實(shí)踐活動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組

組長(zhǎng)：X

成員單位：總經(jīng)部、方案部、人資部、工程部、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)部、審計(jì)部、監(jiān)察部、政工部等部門負(fù)責(zé)人。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)活動(dòng)的詳細(xì)實(shí)施。

2、各分分支機(jī)構(gòu)、區(qū)域子公司和專業(yè)公司負(fù)責(zé)組織所轄企業(yè)主題實(shí)踐活動(dòng)的組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)集團(tuán)公司的各項(xiàng)整改要求，指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)開展有關(guān)工作。

（四）檢查重點(diǎn)

此次主題實(shí)踐活動(dòng)依據(jù)審計(jì)署和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)稽查發(fā)覺的問題及整改落實(shí)狀況，將系統(tǒng)各單位普遍存在的、有可能影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)、經(jīng)營(yíng)平安的問題列為檢查和整改重點(diǎn)，詳細(xì)包括：

1、經(jīng)濟(jì)平安狀況。檢查企業(yè)是否存在“四亂一小”問題和隱患，投資、借款、擔(dān)保是否根據(jù)規(guī)定的權(quán)限和程序辦理。

2、企業(yè)關(guān)聯(lián)交易狀況。檢查企業(yè)燃料交易、工程交易、收入費(fèi)用分?jǐn)?、資金往來(lái)、資產(chǎn)占用、廢舊物資處置等方面的規(guī)范性和合理性。

3、人工成本列支狀況。檢查人工成本提取與列支的合規(guī)性，是否存在主業(yè)與多經(jīng)人工成本交叉開支狀況。

4、基建工程管理及資金使用狀況。檢查基建前期費(fèi)用和項(xiàng)目管理費(fèi)用開支的必要性和合理性，設(shè)備招投、合同變更、預(yù)備費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金、預(yù)留工程是否按集團(tuán)規(guī)定辦理。

5、會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性。檢查固定資產(chǎn)及存貨、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、應(yīng)付及預(yù)收賬款、收入及成本費(fèi)用、投資凈收益、人工成本和關(guān)聯(lián)交易額等項(xiàng)目的真實(shí)性和完整性。

6、集團(tuán)成立以來(lái)各項(xiàng)檢查處理看法的整改落實(shí)狀況。包括集團(tuán)公司組織進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)、效能監(jiān)察、財(cái)務(wù)稽查、年度報(bào)告審計(jì)、以及審計(jì)署、監(jiān)事會(huì)等部門組織的各項(xiàng)檢查，提出處理看法的整改落實(shí)狀況。

二、檢查發(fā)覺問題的處理看法

為確保主題實(shí)踐活動(dòng)中發(fā)覺問題整改方案的可實(shí)施性與可操作性，將整改落到實(shí)處，集團(tuán)公司對(duì)發(fā)覺問題處理看法仔細(xì)組織討論，要求各單位對(duì)比整改。

（一）規(guī)范整改原則

1、違反國(guó)家和集團(tuán)公司規(guī)定的問題，必需堅(jiān)決訂正；

2、涉及管理基礎(chǔ)工作的問題

，要提出有效措施，切實(shí)加強(qiáng)管理，從源頭進(jìn)行治理；

3、集團(tuán)公司審計(jì)和財(cái)務(wù)稽查歷年下達(dá)的處理看法，要堅(jiān)決整改到位；

4、企業(yè)自查并整改到位的問題，集團(tuán)公司不予追究責(zé)任。企業(yè)自查不仔細(xì)、整改落實(shí)不到位的，集團(tuán)公司將從嚴(yán)處理違紀(jì)單位和有關(guān)責(zé)任人。

（二）詳細(xì)整改要求

1、燃料選購(gòu)、廠內(nèi)二次費(fèi)用及煤場(chǎng)服務(wù)取費(fèi)問題。

經(jīng)集團(tuán)公司燃料管理部門批準(zhǔn)自行選購(gòu)的發(fā)電、供熱用煤，應(yīng)在授權(quán)數(shù)量范圍內(nèi)選購(gòu)，入廠標(biāo)煤?jiǎn)蝺r(jià)不得高于集團(tuán)公司核定水平，超過(guò)部分由主業(yè)收回。

單位托付關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行廠內(nèi)短途倒運(yùn)、車船清掃等廠內(nèi)二次費(fèi)用，堆存、煤場(chǎng)平整、煤溝清理等煤場(chǎng)管理服務(wù)費(fèi)，根據(jù)服務(wù)合同向其支付勞務(wù)費(fèi)用，并按規(guī)定渠道列支，不得超過(guò)集團(tuán)公司核定標(biāo)準(zhǔn)，超過(guò)部分由主