生物殺蟲(太陽能LED殺蟲燈)產(chǎn)業(yè)化基地建設項目可行性研究報告商業(yè)計劃書20

PAGE1-生物殺蟲（太陽能LED殺蟲燈）產(chǎn)業(yè)化基地建設項目可行性研究報告

目錄第一節(jié)項目概況一、項目名稱和項目實施單位及建設地點二、公司簡介三、項目概況第二節(jié)項目實施必要性一、項目建設背景二、項目建設必要性分析第三節(jié)項目實施方案一、原材料供應二、設備、工程方案三、產(chǎn)品特點四、公用工程五、組織機構(gòu)及人員配置六、工程招投標七、實施進度第四節(jié)市場前景分析一、中國LED照明行業(yè)供求現(xiàn)狀二、全球LED照明行業(yè)市場規(guī)模及趨勢三、中國LED照明行業(yè)市場規(guī)模及趨勢四、項目的產(chǎn)能消化分析第五節(jié)項目投資概算一、投資估算二、資金籌措三、用款計劃第六節(jié)項目效益分析一、財務評價的依據(jù)二、銷售收入、銷售稅金及附加測算三、總成本費用測算四、利潤測算五、項目投資未來3-5年現(xiàn)金流量預測六、盈虧平衡分析七、投資收益率分析八、敏感性分析第七節(jié)項目風險與對策一、技術(shù)風險二、管理風險三、市場風險第八節(jié)結(jié)論第一節(jié)項目概況一、項目名稱和項目實施單位及建設地點項目名稱：生物殺蟲（太陽能LED殺蟲燈）產(chǎn)業(yè)化基地建設項目項目實施單位：江西輝億節(jié)能設備有限公司建設地點：永豐縣工業(yè)園區(qū)二、項目概況1.項目內(nèi)容本項目擬新建生產(chǎn)設施、生產(chǎn)輔助設施、行政辦公及生活設施，總建筑面積27000㎡；本項目擬新建供電、供水系統(tǒng)等配套工程本項目擬新建環(huán)保、消防及安全衛(wèi)生等配套設施；2.項目投資概算項目的建設主體為江西輝億節(jié)能設備有限公司，項目所需資金擬通過企業(yè)自籌方式解決。本項目共計投資48000萬元。3.項目建設目標本項目產(chǎn)品包括LED殺蟲燈、太陽能電池組件、LED戶外燈具等。項目建設期一年半，達產(chǎn)期三年。項目正式達產(chǎn)后實現(xiàn)太陽能LED殺蟲燈2萬套/年、交流LED殺蟲燈5萬個/年、太陽能電池組件50萬W/年、LED路燈燈頭10萬只/年的生產(chǎn)能力。達產(chǎn)年預計實現(xiàn)年銷售收入50000萬元，企業(yè)所得稅2000萬元。圖表1項目生產(chǎn)綱領(lǐng)安排表序號產(chǎn)品名稱單位第1年（建設期）第2年（含建設期）第3年第4年1燈泡萬只0801602002燈管萬只0601201503筒燈萬只0204050合計萬只01603204004.項目利用國家土地資源及用地指標項目有償受讓國有土地使用權(quán)，總征地面積25畝。5.項目建設周期本項目規(guī)劃建設期1.5年（18個月），建設條件完備后開始建設廠房，采購設備并調(diào)試安裝。第二節(jié)項目實施必要性一、項目建設背景綠色照明、節(jié)能環(huán)保是目前人們最為關(guān)注的。世界各國對能源供應安全的擔憂和應對氣候的變化的行動，推動了世界范圍內(nèi)可再生能源技術(shù)和產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展，如光伏發(fā)電年增長速度都在20%以上。尤其是近兩年，隨著國際石油價格大幅波動以及《京都議定書》的生效實施，可再生能源發(fā)展成為國際能源領(lǐng)域的熱點，得到了世界許多國家的廣泛關(guān)注。隨著經(jīng)濟發(fā)展，綠色節(jié)能將越來越受到重視。LED照明燈具作為冷光源產(chǎn)品，具有性價比較高、綠色環(huán)保、安全可靠、質(zhì)量穩(wěn)定、使用壽命長、安裝維護簡便等特點，可廣泛應用于綠地照明、城市造型景觀照明及家居照明系統(tǒng)等。LED光源作為一種新興的綠色能源，以其無可比擬的優(yōu)勢得到迅速的推廣應用。作為第四代新光源，在城市亮化美化、室內(nèi)照明以及其他各領(lǐng)域的照明和應用中得到了有效的利用。二、項目建設必要性分析本項目將有助于滿足市場需求的高速增長。公司一直專注LED室內(nèi)照明產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。在發(fā)展過程中積累了豐富的經(jīng)驗和廣闊的渠道。目前，公司和這些客戶之間保持了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，業(yè)務得到了快速的發(fā)展。特別是近年來，LED照明產(chǎn)業(yè)受到國家政策的大力扶持，LED照明產(chǎn)品的市場認可度也不斷提高。公司LED照明產(chǎn)品遠銷海外市場，在生產(chǎn)硬件條件基本不變的情況下，公司銷售各類型LED照明燈具數(shù)量呈逐年快速增長態(tài)勢，對應于市場需求的急速擴張，公司現(xiàn)有的生產(chǎn)能力已經(jīng)不能滿足公司發(fā)展的需要。本項目的實施將有助于滿足市場需求的高速增長。第三節(jié)項目實施方案一、原材料供應1.主要原材料來源本項目產(chǎn)品主要原材料均是市場上可以采購的物資，不屬于國家緊缺物資和重要戰(zhàn)略儲備資源，可以通過國內(nèi)市場采購和國外市場采購解決。本項目達產(chǎn)年主要原輔材料消耗量及來源如下：圖表3本項目所需原材料需求情況序號材料、燃料名稱單位產(chǎn)地1錫條、錫絲公斤中國2鋁件個中國3LED顆美國、日本、馬來西亞4塑料箔個中國2.主要原材料供應情況錫：全球錫生產(chǎn)集中度較高，中國與印尼錫礦儲量占全球52%，而錫精礦產(chǎn)量卻高達66%。另外從公司層面看，全球前十大錫生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)全球70%的產(chǎn)量，集中度較高。過去多年以來，全球范圍內(nèi)錫的礦山開采項目的投資一直比較缺乏，只有近幾年價格上漲以后，這方面的投資才開始活躍起來。但是到2013年之前，全球錫礦山資源將處于一個新舊交替的低谷期，沒有規(guī)模較大的礦山項目投產(chǎn)。錫在主要金屬中屬于偏稀缺品種。全球范圍看，儲采比僅有18.2年，而且由于難回收性，更顯的彌足珍貴。同時從最近十幾年儲量看，錫的新礦山發(fā)現(xiàn)速度低于開采速度，全球儲量逐步下降，未來公司錫條、錫絲有可能面臨上漲的風險。近年來，我國LED封裝能力提高較快，封裝品種較全，相對于外延和芯片產(chǎn)業(yè)，中國大陸的LED封裝產(chǎn)業(yè)最具競爭力、最具規(guī)模，技術(shù)水平也最接近國際先進水平。伴隨我國LED市場持續(xù)旺盛，LED封裝市場也隨之進入高速增長階段。LED封裝行業(yè)產(chǎn)量持續(xù)增長，為本項目的實施提供充分的LED原材料保證。二、設備、工程方案1．設備方案(1)新增設備選型的原則①選用的設備必須有較高的技術(shù)先進性和生產(chǎn)效率，能滿足研發(fā)需要，降低勞動強度，滿足生產(chǎn)規(guī)模的要求；②為滿足研發(fā)和生產(chǎn)的質(zhì)量要求，關(guān)鍵設備為知名廠家的品牌產(chǎn)品；③按經(jīng)濟規(guī)律辦事，講求投資經(jīng)濟效益，在充分考慮設備的先進性和適用性的同時，綜合考慮各設備的性價比和壽命年限。(2)主要設備選型根據(jù)公司未來3-5年的生產(chǎn)規(guī)劃，按照產(chǎn)品生產(chǎn)工藝要求及生產(chǎn)規(guī)模，本項目擬新增主要設備說見下表。圖表8擬新增主要生產(chǎn)設備一覽表分類設備名稱品牌規(guī)格型號燈管生產(chǎn)線WT105電參數(shù)測量儀創(chuàng)惠WT105電參數(shù)測量儀CHC-3光色快速測試系統(tǒng)創(chuàng)惠CHC-3光色快速測試系統(tǒng)變頻電源500VA創(chuàng)惠變頻電源500VA高精度快速光譜分析儀（精度快速光譜輻射光譜儀）創(chuàng)惠CMS-2S高分子導光纖維創(chuàng)惠1.5m精密數(shù)顯直流穩(wěn)壓穩(wěn)流電源創(chuàng)惠WI3005通用標準光源創(chuàng)惠50W智能電參數(shù)（功率計）創(chuàng)惠WT105測光積分球創(chuàng)惠0.3m測光積分球創(chuàng)惠1.5m精密變頻電源0.5KVA創(chuàng)惠CHP500BLED測試夾具創(chuàng)惠T8燈老練線鐵馬LLX-I-26M自動涂膜機華莊MH-LEDT-A自動涂膜機拉線筒燈生產(chǎn)線組裝包裝線高壓測試儀功率計老化變頻器電源老化架打包機燈泡生產(chǎn)線自動生產(chǎn)線自動老化線測試系統(tǒng)光譜分析儀8KW高周波包裝機打包機LED全自動貼片生產(chǎn)線2.工程方案(1)設計依據(jù)《辦公建筑設計規(guī)范》JGJ67-89《建筑設計防火規(guī)范》GB50016-2006《民用建筑設計通則》JGJ37-87《建筑內(nèi)部裝修設計防火規(guī)范》GB50222-95《建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范》GB50009-2001《砼結(jié)構(gòu)設計規(guī)范》GB50010-2002《建筑物防雷設計規(guī)范》GB50057-94《建筑抗震設計規(guī)范》GB50011-2001《建筑地基基礎(chǔ)設計規(guī)范》GB50007-2002(2)主要建、構(gòu)筑物的建筑特征、結(jié)構(gòu)及面積方案本項目主要建筑物為生產(chǎn)廠房、綜合樓。共2棟，總建面積為27000㎡。(3)車間平面布置本項目產(chǎn)品生產(chǎn)，根據(jù)GBJ16-87（2001年版）《建筑設計防火規(guī)范》生產(chǎn)的火災危險性分類，本項目產(chǎn)品生產(chǎn)類別為：丙類。車間的區(qū)域劃分，將根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》，結(jié)合本項目生產(chǎn)品種特點，采用大平面縱向布置，各生產(chǎn)線分隔，相對獨立；各類庫房分開設置，以保證生產(chǎn)工藝的順暢及生產(chǎn)管理的方便。在車間一端建有車間辦公室及輔助用房。車間內(nèi)人、物流路線結(jié)合產(chǎn)品生產(chǎn)特點，分別對原輔料、包裝材料、成品和生產(chǎn)過程中的半成品及生產(chǎn)人員等流動路線進行組織，以達到分流要求和方便管理。(4)主要建筑設施一覽表本項目擬新增主要建筑設施分為生產(chǎn)車間、行政及生活設施。圖表9擬新增主要建筑物及造價一覽表類別建筑面積（平方米）建造及裝修(萬元/平方米)費用（萬元）備注生產(chǎn)車間220000.153300綜合樓50000.201000市政及其它附屬設施540合計270004840三、產(chǎn)品特點本項目主要產(chǎn)品包括：LED發(fā)光二級管、LED汽車燈、平板燈、路燈、電源、燈飾、背光源及其它LED室內(nèi)外照明產(chǎn)品。LED照明最大的特點是節(jié)能和環(huán)保，被譽為21世紀的綠色照明光源，發(fā)展LED產(chǎn)業(yè)有利于發(fā)展我國的低碳經(jīng)濟，減少能源的消耗和二氧化碳氣體的排放?？傮wLED照明具有以下特點：①發(fā)光效率高白熾燈、鹵鎢燈發(fā)光效率為12-24流明/瓦，熒光燈60-90流明/瓦，鈉燈90-140流明/瓦，均有大量電能轉(zhuǎn)變成熱量，電能損耗大、發(fā)光效率不高。隨著LED外延、芯片技術(shù)的突破，LED發(fā)光效率不斷突破傳統(tǒng)封裝的限制而逐年提高，功率LED發(fā)光效率可達120lm/W，已經(jīng)達到通用照明應用的需求。未來3-5年有望達到200lm/W，超過熒光節(jié)能燈的水平。②使用壽命長白熾燈、熒光燈、鹵鎢燈是采用電子光場輻射發(fā)光，燈絲具有易燒斷、熱沉積多、光衰減大等特點，導致傳統(tǒng)光源壽命短。而LED為固體冷光源，光源體積小、重量輕，環(huán)氧樹脂封裝，抗震動，不存在燈絲發(fā)光易燒、熱沉積、光衰等缺點，使用壽命可達6萬-10萬小時，是傳統(tǒng)光源使用壽命的10倍以上。LED性能穩(wěn)定，可在-30~+50攝氏度環(huán)境下正常工作。③環(huán)保LED為全固體發(fā)光體，具有耐沖擊不易破碎、廢棄物可回收、沒有污染氣體等優(yōu)點，不含汞、鈉元素等可能危害健康的物質(zhì)，是改善居民生活環(huán)境的環(huán)保光源。LED的工作電壓低，采用直流驅(qū)動方式，超低功耗(單管0.03~0.06W)，在相同照明效果下比傳統(tǒng)光源節(jié)能80%以上。④LED光源響應時間快；易于調(diào)光、調(diào)色，可控性大白熾燈的響應時間為毫秒級（ms），而LED光源一般可在幾十納秒（ns）內(nèi)響應，可以頻繁亮滅，并且不會影響其使用壽命。LED光源可以通過電流的變化控制亮度，也可以通過不同波長LED的配置實現(xiàn)色彩的變化與調(diào)節(jié)。LED發(fā)光具有很強的方向性，從而可以更好地控制光線，提高系統(tǒng)的照明效率。四、公用工程1.供配電（1）設計依據(jù)及規(guī)范《供配電系統(tǒng)設計規(guī)范》GB50052-95《低壓配電裝置及線路設計規(guī)范》GB50054-95《工業(yè)與民用電力裝置的接地設計規(guī)范》GBJ65-83（2）電源、供電要求及負荷等級廠區(qū)設有110KV雙回路供應系統(tǒng)，其高壓變電容量為18萬KVA。本項目電力供應由永豐縣供電公司提供，供電能力能滿足需要。用電負荷電壓等級均為380/220V，50HZ，對電源無特殊要求。（3）供電方案本項目擬采用10KV回路供電，擬設置600KVA節(jié)能變壓器1臺和高低壓電柜等配電設施，向生產(chǎn)設備、辦公、照明及配套的公用系統(tǒng)設施等供電。將動力、照明等不同類別負荷分開供電，分別計量。采用低壓無功自動補償，功率因數(shù)達到0.95以上。（4）配電方案①動力配電：低壓配電電壓380/220V。以電纜溝敷設電纜方式配電，在各建筑物適當位置設分配箱。②照明配電：照明電源220V，以電纜溝敷設電纜方式引到各建筑物配電箱，插座回路設置漏電保護。2.給水排水(1)設計依據(jù)《建筑給水排水設計規(guī)范》GB50015-2003《室外排水設計規(guī)范》GB50014-2006《室外給水設計規(guī)范》GB50013-2006《建筑設計防火規(guī)范》GB50016-2006(2)設計原則①本著因地制宜、裝置合并的原則進行優(yōu)化設計；②為節(jié)約水資源，盡可能采用循環(huán)用水；③搞好環(huán)境保護，對污廢水實施處理達標后排放；④貫徹以防為主，消防結(jié)合精神，做好水消防系統(tǒng)設計。(3)給、排水情況①給水本項目供水由市政供水管網(wǎng)提供，供水壓力0.3～0.4Mpa，供水能力能滿足本項目需要。②排水項目實行雨、污分流制，市政雨、污排水管已鋪設至建設場地，本項目只需就近接入即可使用。(4)設計內(nèi)容本工程包括：給、排水系統(tǒng)；建筑物內(nèi)外消防給水系統(tǒng)。(5)給水主案本項目水源由市政供水管網(wǎng)提供，進水管一根，管徑為￠150mm。(6)供水工程場區(qū)內(nèi)建成￠150mm的環(huán)狀供水主管網(wǎng)，建筑物內(nèi)管網(wǎng)采用生活、消防各自獨立的給水系統(tǒng)。消防用水必須用單獨管道輸送，并有醒目的顏色區(qū)別，不得與其它用水交叉連接。(7)排水方案本項目排水主要為生活污水，根據(jù)雨、污分流的原則分別設置雨水管網(wǎng)和污水管網(wǎng)，污水經(jīng)化糞池后排入市政污水管網(wǎng)。3.自動控制、弱電工程(1)自動控制①計量儀表:對自來水進行集中計量.設計采用流量指示儀來完成。②系統(tǒng)供電。控制系統(tǒng)用AC220V電源。儀表所需DC24V電源由電源箱提供。同時，控制室設UPS電源以保證系統(tǒng)的不間斷運行。(2)弱電工程①火災自動報警系統(tǒng)本設計包括火災自動報警以及消防泵、噴淋泵、水流指示器等聯(lián)動控制及消防廣播系統(tǒng)。設計中將各建筑物劃分為一個火災報警區(qū)域，各個分散的報警區(qū)域構(gòu)成集中的火災自動報警系統(tǒng)。該火災自動報警系統(tǒng)具有手動和自動兩種觸發(fā)裝置。每個區(qū)域報警系統(tǒng)由控測器、警報器和手動報警按鈕構(gòu)成。當火災發(fā)生時，通過火災控測器將火災信號送入火災報警控制器，火災報警控制器觸發(fā)警報器報警。每個報警區(qū)域還設置了一定數(shù)量的手動報警按鈕。手動報警按鈕可起確認火情或人工發(fā)出火警信號的特殊作用。任何人發(fā)現(xiàn)火情后，砸碎玻璃即可啟動報警器。當火災發(fā)生時，聯(lián)動控制器啟動消防泵動作；水流指示器信號經(jīng)聯(lián)動控制器啟動噴淋泵動作。本火災報警系統(tǒng)還包括火警廣播通訊系統(tǒng)。該系統(tǒng)負責管理各報警區(qū)域的火警廣播。②通信系統(tǒng)廠區(qū)內(nèi)部不設置小交換機，全部電話用戶皆作為市話公網(wǎng)的直撥用戶，擬采用電話電纜直接引入，經(jīng)電話箱至辦公室。③信息網(wǎng)絡系統(tǒng)本項目在廠區(qū)擬設置遠程網(wǎng)絡及局域網(wǎng)絡系統(tǒng)，在適當位置設置信息插座。④安全防范系統(tǒng)安全防范系統(tǒng)采用全彩色系統(tǒng)，由監(jiān)視器、錄像機、攝像頭等組成。主要對出入口、主要走道及停車場等區(qū)域適時監(jiān)控。五、組織機構(gòu)及人員配置1.組織機構(gòu)江西省華邁照明有限公司機構(gòu)設置詳見組織機構(gòu)圖。圖表10公司組織機構(gòu)圖總經(jīng)理總經(jīng)理財務部采購部人事行政部營銷部財務部采購部人事行政部營銷部研發(fā)部制造部研發(fā)部制造部人力資源部行政部研發(fā)二部研發(fā)一部國外銷售部國內(nèi)銷售部市場部生產(chǎn)部品質(zhì)部工程部物控部跟單部關(guān)務部人力資源部行政部研發(fā)二部研發(fā)一部國外銷售部國內(nèi)銷售部市場部生產(chǎn)部品質(zhì)部工程部物控部跟單部關(guān)務部2.人力資源配置本項目擬增加用工300人，其中高級管理人員10人，一般管理人員30人，生產(chǎn)管理人員60人，普通生產(chǎn)工人200人。六、工程招投標依照國家發(fā)展計劃委員會2000年第3號令《工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》，本項目建設必須進行招投標。1.招投標依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》《合同法》中有關(guān)規(guī)定2.招標范圍對設計、建筑工程、安裝工程、材料、監(jiān)理等均實施招標。3.招標方式對設計、建筑工程、安裝工程、材料、監(jiān)理等采取公開招標的方式。本項目招標基本情況.圖表11招標基本情況表項目招標范圍不采用招標方式招標估算金額(金額)備注全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘探★★★設計★★★建筑工程★★★設備購置★★★安裝工程★★★監(jiān)理★★★重要材料★★★其它★七、實施進度本項目建設期1.5年。在建設期內(nèi)需完成項目的土地準備、工程設計、施工、設備招標、采購、安裝調(diào)試、人員培訓等工作。（T年為項目建設開始第一年）圖表12項目建設進度安排時間T年T+1年1月—4月5月—12月1月—6月7月—12月土地購買、工程設計工程設計施工階段設備招標采購設備安裝調(diào)試人員培訓完全年產(chǎn)階段第四節(jié)市場前景分析一、中國LED照明行業(yè)供求現(xiàn)狀可持續(xù)的低碳和綠色經(jīng)濟是未來世界發(fā)展的大勢所趨，低碳經(jīng)濟的發(fā)展間接提升了LED照明行業(yè)的發(fā)展速度，為LED照明行業(yè)帶來了新的發(fā)展機遇。發(fā)展LED照明符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，政府十分重視半導體照明產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，“十二五”規(guī)劃已經(jīng)將LED項目納為重點扶持項目。中國照明市場規(guī)模龐大，產(chǎn)品以白熾燈、熒光燈等傳統(tǒng)光源燈具為主。根據(jù)中國照明電器協(xié)會的統(tǒng)計，2012年全國白熾燈產(chǎn)量38億只，熒光燈產(chǎn)量66.9億只，其中直管熒光燈18.3億只，環(huán)型熒光燈18億只，CFL44.3億只。2012年全國生產(chǎn)HID燈1.74億只，其中高壓汞燈5600萬只，高壓鈉燈5400萬只，金屬鹵化物燈6300萬只。按燈具的銷售數(shù)量來看，LED室內(nèi)照明在通用照明市場的份額還不到1%，還遠未成為主流的照明燈具產(chǎn)品。整體來看，中國LED燈的應用落后于歐美、日本等主要照明市場，應用市場還需要扶持和推進。此外，與市場的需求相比，在標準和規(guī)范的具體實施方面仍然不足，已經(jīng)對LED照明應用的推廣造成了障礙。從產(chǎn)量來統(tǒng)計，2013年中國已成為全球最大的LED室內(nèi)照明生產(chǎn)基地，但中國市場并不是LED室內(nèi)照明產(chǎn)品使用量最大的區(qū)域。中國海關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2013年中國LED室內(nèi)照明產(chǎn)品出口率達到77%以上，未來幾年國產(chǎn)LED室內(nèi)照明仍然以出口為主，其中，日本是中國LED室內(nèi)照明產(chǎn)品的首選出口市場；其次是北美和歐洲。據(jù)GILI統(tǒng)計，中國已經(jīng)成為全球主要的LED應用生產(chǎn)基地，2013年全球60%以上LED應用產(chǎn)品集中在中國生產(chǎn)。目前除LED應用非常成熟的手機背光、筆記本電腦背光、交通指示燈、LED顯示屏、燈飾、顯示器外，LED在室內(nèi)戶外功能性照明、特種照明、汽車照明等應用領(lǐng)域也逐漸成熟。二、全球LED照明行業(yè)市場規(guī)模及趨勢2011年全球LED室內(nèi)照明產(chǎn)品需求按照市場區(qū)域不同，呈現(xiàn)出不同的差異。其中，LED燈管和LED泡燈是出口市場的主要需求對象，LED射燈、LED筒燈、LED吸頂燈、LED面板燈則在各大出口市場有所差異。2012年，日本LED室內(nèi)照明市場仍然是全球最大，也是全球的亮點市場。北美、歐洲2013年增長率有所增加，但增長幅度仍低于中國和日本，而俄羅斯和澳洲市場未來增長率有望接近日本。據(jù)ISuppli數(shù)據(jù)顯示：2011年全球LED室內(nèi)照明市場規(guī)模為14.4億人民幣，預計未來四年均保持20%以上的復合增長率。三、中國LED照明行業(yè)市場規(guī)模及趨勢中國市場歷來是全球最大的潛在LED室內(nèi)照明市場。2013年，中國市場對LED燈管、LED球泡燈需求量最大，其次是LED射燈、LED筒燈，LED吸頂燈和LED面板燈增長最快，但市場規(guī)模仍然有限。中國照明協(xié)會預計，未來3~5年，中國LED室內(nèi)照明市場有望成為全球最大的消費市場。據(jù)中國照明協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，2013年中國LED室內(nèi)照明市場規(guī)模為2.0億人民幣，同比增長為79.4%，預計未來五年中國LED室內(nèi)照明市場仍然保持高幅增長。四、項目的產(chǎn)能消化分析隨著我國新能源戰(zhàn)略和節(jié)能環(huán)保政策的推廣和居民消費觀念的改變，國內(nèi)光伏照明市場初步興起，公司將積極關(guān)注國內(nèi)市場動向，在市場興起時快速反應。隨著本項目的實施，歐洲市場也將成為公司新的銷售增長點。第五節(jié)項目投資概算一、投資估算1.建設投資估算(1)建設投資估算的范圍依據(jù)項目的建設內(nèi)容，建設投資估算的內(nèi)容包括工程建設與輔助設施、設備投資、工程建設其他費用及預備費。其中工程建設與輔助設施投資包括土建及裝修工程、給排水、動力照明電氣、消防工程、總圖運輸、環(huán)境監(jiān)測、廢渣污水處理、土石方及地基處理，設備投資主要是生產(chǎn)檢測設備的購置及安裝費用，工程建設其他費用包括勘查、設計費，前期工作費、建設期相關(guān)費用、土地使用權(quán)受讓金，預備費包括基礎(chǔ)預備費和漲價預備費。(2)建設投資估算本項目建設投資估算為40000萬元。圖表16建設投資構(gòu)成表序號名稱費用備注1購地、工程建設、裝修5000萬元2設備34000萬元3安裝等其它費用1500萬元4預備費500萬元5合計40000萬元2.流動資金估算項目鋪底流動資金是用于項目建設期及建成初期試運營時的日常開支，包括員工工資、購貨費、水電費及其他經(jīng)營費用。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，本項目的鋪底流動資金不超過流動資金的30%，本項目鋪底流動資金為總投資額的19.62%，即：40000萬元×20%=8000萬元3.總投資估算根據(jù)國家和有關(guān)部門關(guān)于項目總投資的規(guī)定，本項目的總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=40000+8000=48000（萬元）。4.項目投資金額比例圖表18項目資金投資比例表序號項目投資金額（萬元）占資金總量比例（%）1建設投資4000083.331.1土建投資500010.411.2設備投資3400070.831.3工程建設其他費用15003.121.4預備費5001.042鋪底流動資金800016.673合計48000100二、資金籌措本項目所需資金將全部來源于企業(yè)自籌。第六節(jié)項目效益分析一、財務評價的依據(jù)國家計委、建設部：《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三牌）；《投資項目可行性研究指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》(中國國際工程咨詢公司編著);本項目建設及技術(shù)方案有關(guān)數(shù)據(jù)；企業(yè)提供的有關(guān)資料；項目相關(guān)調(diào)查資料；項目計算期：本項目計算期定為10年，其中建設期1.5年，運營期8.5年；計算財務效益的項目投入總資金：按國家有關(guān)部門關(guān)于項目投入總資金的有關(guān)規(guī)定，本項目用以測算經(jīng)濟效益的項目投入總資金為6840萬元，其中建設投資5700萬元，鋪底流動資金1140萬元；根據(jù)估算，本項目達產(chǎn)期年銷售收入30000萬元，因此本效益測算不考慮銷售收入可能滯后于產(chǎn)能的情況，據(jù)此，項目收入測算原則為第二年將可達到40%投產(chǎn)，第三年達到80%投產(chǎn)，第四年后可以達到100%完全生產(chǎn)并銷售狀態(tài)。項目第一到第三年的銷量根據(jù)項目實施進度，分別按照達產(chǎn)時年產(chǎn)量的0%、40%、80%估算。二、銷售收入、銷售稅金及附加測算1.產(chǎn)品價格趨勢預測因LED行業(yè)目前處于高速發(fā)展時期，LED照明產(chǎn)品在過去幾年有著相當?shù)氖袌鲩_發(fā)能力，價格也相對偏高。但隨著行業(yè)的成熟以及技術(shù)的進步，LED照明產(chǎn)品價格呈下降趨勢；而LED照明原材料芯片和電源將慢慢實現(xiàn)本土化采購，隨著技術(shù)的進步，貨源的成本將會降低，同時，原材料輔料價格也將同期呈逐步下降趨勢，因此在本經(jīng)濟效益測算的十年計算期中，產(chǎn)品銷售價格與單位原材料輔料成本采用單一并保持不變的價格。2.產(chǎn)品銷售收入測算按以上產(chǎn)品銷售價格及本項目分年生產(chǎn)綱領(lǐng)測算，預計本項目正常生產(chǎn)年份的不含稅銷售收入為50000萬元。其中各產(chǎn)品的分年銷售收入如下：圖表20項目銷售收入明細表（單位：萬元）序號項目TT+1T+2T+3T+4T+5T+6T+7T+8T+91銷售收入200004000050000500005000050000500005000050000500003.銷售稅金及附加本項目產(chǎn)品應納增值稅，稅率17%。附加稅中，城市維護建設稅、教育費附加分別為應納增值稅額的7%、5%，預計本項目達產(chǎn)年應納增值稅1800萬元，應納各種附加稅200萬元。三、總成本費用測算根據(jù)現(xiàn)行財務制規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費用、銷售費用等期間費用計算。為便于本項目的財務測算及評價，本報告依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》的方法，將上述費用中的相同各項費用歸并后，按原材料及輔料、工資及福利費、制造費用、銷售費用、管理費用、財務費用等成本要素進行測算。1、原材料及輔料根據(jù)公司歷史財務數(shù)據(jù)及對未來原材料及輔料價格趨勢的判斷，單位不含稅原材料及輔料成本如下：類別單價（元）年產(chǎn)量（萬）年費用（萬元）LED燈泡7020014000LED燈管191502850LED筒燈64503200總計200502、工資及福利費本項目生產(chǎn)工人勞動定員300人，人均年收入及福利費按4.15萬元/人、年測算,年費用約1245萬元。3、制造費用本項目制造費用包括固定資產(chǎn)折舊和其他制造費用。根據(jù)公司經(jīng)驗與本行業(yè)平均水平，本項目取值5%測算制造費用。折舊與攤銷費：預計本項目固定資產(chǎn)投資中，新增固定資產(chǎn)原值5700萬元,固定資產(chǎn)折舊費按直線法測算，年折舊費用約389.5萬元。折舊年限、攤銷年限及殘值率如下：固定資產(chǎn)類別折舊/攤銷年限殘值率總投資年折舊費用房屋、建筑物及裝修205.00%3500166機器設備105.00%2000190其他設備55.00%15028.5預備費100.00%5054、管理費用管理費用包括差旅費、交通費、辦公費用、職工養(yǎng)老保險費、醫(yī)療保險費等，按銷售收入的8%估算，年費用約2400萬元。5、銷售費用銷售費用主要用于銷售人員的差旅費、市場推廣費、產(chǎn)品的運輸?shù)荣M用，按銷售收入的1.5%測算，年費用約450萬元。6、財務費用本項目的財務費用用于滿足項目在運營期間新增流動資金的需求。本項目采用最新銀行一至三年期貸款利率6.15%，上浮10%，作為本項目貸款的利率，年貸款利息費用約為1800萬元。7、總成本費用經(jīng)測算，預計本項目在達產(chǎn)年份的總成本費用約為26400萬元。四、利潤測算本項目達產(chǎn)年份預計實現(xiàn)年凈利潤12000萬元。五、投資收益率分析經(jīng)估算，項目達產(chǎn)后年均利潤約為12000萬元。項目達產(chǎn)期的年均銷售利潤率=達產(chǎn)期年均凈利潤/達產(chǎn)期年均銷售收入=12000/50000=24%。項目正常年投資收益率=項目達產(chǎn)期間年均凈利潤/項目總投資額=12000萬元/48000萬元=0.25%。投資同期，所得稅前4.1年，所得稅后5.4年。第七節(jié)項目風險與對策盡管公司已經(jīng)就項目的后續(xù)經(jīng)營狀況進行了審慎測算并判斷具有良好的發(fā)展前景，但是由于宏觀經(jīng)濟運行及行業(yè)市場環(huán)境具有不確定性，故仍可能面臨一定的風險。對此，本公司也將積極采取各項措施，最大限度地降低風險，提高項目收益。一、技術(shù)風險Led照明行業(yè)市場的準入門檻不高，在優(yōu)勝劣汰的殘酷競爭中，企業(yè)如果不注重技術(shù)升級與企業(yè)轉(zhuǎn)型，將隨時面臨被市場淘汰的命運。公司只要能找到自身在細分行業(yè)的特色和專業(yè)能力，做行業(yè)細分產(chǎn)品，避開競爭激烈的市場，保持產(chǎn)品的領(lǐng)先度和利潤，就可使公司能夠持久發(fā)展。另外，由于公司的產(chǎn)品核心技術(shù)保密難度大，人員流動引起的技術(shù)泄漏等，會使公司核心技術(shù)面