銷售商品臺賬報表模板

,銷售臺賬明細表-公式計算,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售收款管理辦法,訂單編號,訂單日期,產品名稱,品類,產品規(guī)格,合同數量,合同單價,車牌號,發(fā)貨量(噸),件數,發(fā)貨日期,交貨天數,收貨地址,實際單價,實際金額,開票日期,開票金額,發(fā)票號

第一章總則,PO202404001,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋1,螺紋鋼,22,33,5360,A001,31.999,10,2024/5/2,,,242,7743.76,,230.00,

第一條為規(guī)范集團銷售財務的管理，確保銷售收款的準確和銷售核算的及時準確，保證收款現(xiàn)金的安全，加強對銷售財務的監(jiān)督，提升銷售財務的服務水平提升銷售財務的管理水平，特制定本辦法。,PO202404002,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋2,螺紋鋼,32,33,5510,A002,31.857,10,2024/5/2,,,286,9111.10,,231.00,

第二條銷售與收款的價格以在經CEO審批的目標均價及各階段定價的基礎上，經公司總經理簽批的價格表為依據。銷售均價與價格調整按公司授權程序審批。,PO202404003,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋3,螺紋鋼,22,33,5360,A003,31.953,10,2024/5/3,,,265,8467.55,,232.00,

第三條銷售與收款中貨幣資金的管理依照公司《貨幣資金管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。,PO202404004,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋4,螺紋鋼,32,33,5510,A004,31.918,10,2024/5/3,,,211,6734.70,,233.00,

第二章認籌、退籌,PO202404005,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋5,螺紋鋼,32,33,5510,A005,31.995,10,2024/5/3,,,296,9470.52,,234.00,

第四條在公司項目集中認籌期間，由營銷部參照項目發(fā)布會的情況，預計集中認籌人數，財務部安排適當的人員，確保認籌現(xiàn)場財務收款有序和準確?，F(xiàn)場會計登記認籌臺賬并每天核對。,PO202404006,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋6,螺紋鋼,32,33,5510,A006,31.883,10,2024/5/3,,,332,10585.16,,235.00,

第五條客戶退籌時需要攜帶相關證據包括收據、VIP卡、身份證原件等。營銷部根據客戶VIP和身份證原件驗證客戶的身份，由銷售主管在收據上簽字，現(xiàn)場財務根據經審批的收據退款，由客戶在退籌表上對收到的現(xiàn)金簽字確認。集中退籌的現(xiàn)金由財務部送至現(xiàn)場，結余現(xiàn)金送存銀行。提前退籌的客戶，需要由本人書面提出申請，同時履行上述審批程序?，F(xiàn)場會計登記退籌臺賬并每天核對。,PO202404007,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋7,螺紋鋼,14,17,5460,A007,16.089,2,2024/5/2,,,196,3153.44,,236.00,

第六條遺失收據的客戶退籌時，由客戶提出申請，經置業(yè)顧問、銷售主管確認，經現(xiàn)場財務、銷售會計核對后；客戶憑其身份證復印件及客戶聲明書（包括承諾、卡號、票號、手印），由現(xiàn)場財務核對身份證原件，辦理退款。,PO202404008,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋8,螺紋鋼,12,7,5510,A008,6.425,5,2024/5/2,,,338,2171.65,,237.00,

第三章解籌、下大定、退大定與換定,PO202404009,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋9,螺紋鋼,16,10,5410,A009,9.639,3,2024/5/2,,,267,2573.61,,238.00,

第七條在公司項目集中解籌、下大定期間，由營銷部參照認籌情況，預計集中解籌人數，財務部安排適當的人員，確保認籌現(xiàn)場財務收款有序和準確。,PO202404010,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋10,盤螺,10,10,5460,A010,8.596,4,2024/5/2,,,152,1306.59,,239.00,

第八條客戶下定金額不足公司約定金額的，由營銷部經理在認購協(xié)議上審批意見，不足金額必須在3日內補齊，否則取消下定或收取違約金。違約金按照日萬分之五收取，違約日期自約定補交款期滿的次日起。,PO202404011,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋11,螺紋鋼,16,13,5410,A011,12.863,3,2024/5/2,,,172,2212.44,,240.00,

第九條客戶退大定，各分子公司根據本公司營銷部的退定管理制度執(zhí)行，財務部安排適當的人員和現(xiàn)金，現(xiàn)場財務審核相關收據和簽批手續(xù)后進行退款。集中退定的現(xiàn)金由財務部送至現(xiàn)場，結余現(xiàn)金送存銀行。非集中退定的客戶，在每周六退款。,PO202404012,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋12,螺紋鋼,12,10,5510,A012,9.81,4,2024/5/2,,,273,2678.13,,241.00,

第十條客戶下定后更換樓號，如果客戶名字沒有變化的，可以按照下定時的價格進行。如果客戶下定后在協(xié)議規(guī)定的期限內沒有簽約的，更換樓號時按照新的更換時的新價格執(zhí)行；如果客戶下定后更換名字的（配偶或直系親屬除外），按照新的價格體系進行。,PO202404013,2024/4/29,HREΦ22mm棒材螺紋13,螺紋鋼,12,33,5510,A013,32.347,10,2024/5/1,,,278,8992.47,,242.00,

第四章現(xiàn)場財務操作流程,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

第十一條審核價格認可單，在正確無誤的價格認可單上簽字確認：,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

1.現(xiàn)場會計需依據價格認可單中的坐落號登記銷控表；,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

2.現(xiàn)場會計依據公司簽批的價格表審核價格認可單中的價格和面積，有代收費的要對各項代收費用金額進行復核計算。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

3.現(xiàn)場會計審核優(yōu)惠是否符合公司規(guī)定。分子公司對項目的優(yōu)惠授權，由各公司主管副總根據項目的整體優(yōu)惠比例擬定優(yōu)惠權限。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

各分子公司總經理、業(yè)務副總和銷售經理給客戶的優(yōu)惠額度按照各項目價格審批表的整體優(yōu)惠額度內執(zhí)行，分子公司總經理對個別特殊客戶的優(yōu)惠在此基礎上可以有權限再優(yōu)惠2%，此為最大權限，若須更大優(yōu)惠，超出比例部分需要報集團CEO審批。分子公司財務部每月將優(yōu)惠情況匯總報財務管理中心總會計師備案。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

4.審核付款方式和金額,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

1)分期付款客戶首付款比例原則是4：4：2，時間是簽約時間，簽約后3個月，交付前1個月。首付款一周內付清，簽約當天付款比例不得低于合同總價10%；首付款比例最低限額為35%；對于首付款比例不足40％的客戶，第二次付款除應將首付款差額補齊外，付款時間至少應提前1個月。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

2)一次性付款簽約當天首付款不低于20%，低于20%的部分可以由銷售經理簽字確認三天后補齊，否則取消簽約或收取違約金；一周內付款不得低于60%，15天內必須付清，否則取消下定或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

3)按揭付款首付比例不得低于30%（90平方米以下的不低于20%，個人第二套按揭款首付比例不低于40%，當地政府、金融機構對首付比例有其他要求的以當地要求為準），簽約當天不得低于20%；低于20％的，經營銷部經理簽字確認后，一周內將首付余款付清。否則取消簽約或收取違約金，違約金按照日萬分之五收取。,,,,,,,,,,,,,,,0.00,,,

第十二條銷售收款與開票，現(xiàn)場出納和會計依據審核無誤的價格認可單收款和開票：,合計,,,,264,298,71030,,287.374,91,,0,0,3308,75201.11,,3068.00,

（一）客戶刷卡或交現(xiàn)金，現(xiàn)場出納確保收款安全和準確，現(xiàn)場會計為客戶開具相關票據，確保票據的準確性，完整性。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（二）銷售會計將空白內部收據蓋章后交給現(xiàn)場會計使用，現(xiàn)場會計應妥善保管票據。用完后應統(tǒng)計票據金額及票據作廢等使用情況后交回銷售會計。收據使用、交存均有記錄表，銷售會計應妥善保管記錄表。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（三）若購房客戶要求更換原收據或發(fā)生退定、退房者，現(xiàn)場財務必須驗明原收據的真實性、有效性，更換收據還需在新開收據中寫明“原收據××××號，金額××××元收回，本次實交款××××元”字樣。收據換發(fā)票應遵循收據全部收回，在發(fā)票備注中注明“換票”字樣。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（四）若購房客戶收據丟失，必須寫出丟失證明，提前兩天報銷售會計核查，確認丟失的收據在此之前沒有辦理退款后，由客戶登報聲明收據作廢，銷售會計方可辦理退定、退房手續(xù)。銷售核算會計建立票據丟失臺賬進行備查管理。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

（五）購房客戶所寫的丟失證明，必須寫明原收據號、金額及客戶名稱，同時必須承諾若因丟失收據造成的包括我方在內的一切損失及后果均由購房客戶自己負責。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十三條款項收訖后，客戶簽訂銷售合同，現(xiàn)場會計審核合同。項目銷售合同模版是在項目形成銷售前制定，并需要經過營銷部和財務部的會簽及報律師審定后，在該項目執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十四條簽約以首付房款交納和銷售合同簽訂（合同號已出且客戶簽字）同時具備為標準。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十五條集中發(fā)放產權證時，由銷售會計計算超面積款，現(xiàn)場財務協(xié)助營銷部辦理產權證發(fā)放。客戶領房產證時，必須本人親自領取，并攜帶相關證據，包括購房合同、身份證原件。若為退款的客戶，證件部應通知客戶集中退款時間，自己辦理房產證的客戶，需要辦理申請手續(xù)，由銷售會計計算超面積款，經公司審批后證件部通知客戶到現(xiàn)場會計、出納辦理收退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第五章應收款和違約金收取,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十六條銷售應收款的范圍包括，凡簽訂銷售合同后，根據銷售價格認可單和合同規(guī)定，客戶應交所有款項減去已交款項外的部分。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十七條銷售應收款的催收責任劃分,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售應收款的催收由營銷部和財務部共同負責，營銷部負責現(xiàn)款部分的欠款回收和按揭貸款的資料上報、催報；財務部負責辦理或督促按揭代理公司及時辦理按揭手續(xù)和銀行入賬工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十八條催收程序及時間界定,,,,,,,,,,,,,,,,,,

每周二次由現(xiàn)場會計匯總當月現(xiàn)金應收款明細，交營銷部案場主管。由營銷部依照《應收款催交制度》催收。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

營銷部正式簽訂合同時，按揭貸款的資料必須齊備。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

財務部在具備按揭條件情況下，要求21個工作日下賬（合同簽訂的次日起計算）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

如果客戶提供的按揭資料不符合國家政策規(guī)定、或客戶不具備按揭辦理條件且客戶不變更付款方式的，財務部向營銷部下發(fā)取消客戶簽約訂單信息，在CRM中關閉訂單，作為當月銷售合同任務的沖減。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第十九條銷售違約金計算原則與標準：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1、應收客戶分期付款的房款延期交款，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2、客戶辦理按揭，由于未提供資料產生的按揭到賬延期，按照客戶違約日期計算，日違約金萬分之五，違約期間自約定提交按揭資料期滿后次日起至資料提交齊備止。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3、退房、退定違約金按本公司營銷部的規(guī)定配合執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十條銷售違約金減免的權限：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1．減免金額在100元以下（不含100元），經客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經銷售經理批準，由現(xiàn)場會計核對后免收客戶違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2．減免金額在100元（含100元）以上，200元以下（不含200元），經客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經營銷經理批準，主管副總審批，由現(xiàn)場會計核對后免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3．減免金額在200元（含200元）以上500元以下（不含500元）的銷售違約金，經客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經營銷經理批準，財務經理批準，主管副總審批后，由現(xiàn)場會計核對免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

4．減免金額在500元以上（含500元）、1000元以下的銷售違約金，經客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經營銷經理批準，財務經理批準、主管業(yè)務副總批準后，經總經理審批后，由現(xiàn)場會計核對免收客戶銷售違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

5、減免金額在1000元以上的銷售違約金，經客戶申請，置業(yè)顧問核對，銷售主管核對，經營銷經理批準，財務經理批準、主管業(yè)務副總批準后，經總經理審批后，報財務管理中心、生產運營中心和審計法務中心審批后執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

不完全符合當級條件的，按照下一級的審批程序進行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十一條其他違約金的減免,,,,,,,,,,,,,,,,,,

客戶作廢合同，每份合同違約金200元。由客戶申請，置業(yè)顧問核對，經營銷經理、財務經理批準，確定減免金額，由現(xiàn)場財務收取客戶作廢合同違約金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第六章退房、換房、合同變更,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十二條客戶提出退房（含地下室）申請后，營銷部依照公司退房流程辦理簽字審批。財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶退款金額的準確性，收回所有相關票據。銷售現(xiàn)場不允許直接給客戶退房款，客戶退房手續(xù)由公司財務出納依據審批后的申請，辦理退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十三條銷售退房退款流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,

各分子公司總經理審批的可以直接審批退房的套數控制在按項目是10套/千套，超過比例的套數上報給集團CEO審批（有特殊情況再另批）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十四條財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶退款金額計算的準確性，并收回所有相關票據?，F(xiàn)場會計負責確認姓名、坐落位置、總房款、已付款情況等購房信息，并簽字確認；銷售會計負責審核姓名、坐落位置、總房款、已付款等各項財務數據，并簽字確認；財務經理、主管副總、總經理簽字核準，公司出納扣減違約金后辦理退款。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十五條換房,,,,,,,,,,,,,,,,,,

1．客戶提出換房申請后，營銷部依照公司換房流程辦理簽字審批。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

2．財務部現(xiàn)場財務、銷售會計審核客戶已收金額，收回所有相關票據；依照第四章相關條款審核新的價格認可單、合同和計算應收款和開票。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十六條銷售換房流程：（略）,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十七條銷售換名流程：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

只有客戶的直系親屬或配偶才可以更換合同名字，更換名字時需要提供雙方的身份證、結婚證或戶口本的原件及復印件等有效證件。銷售主管、銷售經理、現(xiàn)場會計核對證件原件。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

非直系親屬之間合同若更換名字，需要按照新的價格體系進行銷售程序處理。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

3．合同變更,,,,,,,,,,,,,,,,,,

客戶提出合同變更申請后，營銷部依照公司合同變更流程辦理簽字審批。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第七章銷售現(xiàn)場工作管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十八條銷售票據管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場會計審核款項后開具收據或發(fā)票,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售現(xiàn)場會計負責整理、匯總當日票據，傳遞給公司銷售會計。銷售會計與現(xiàn)場會計每日及時溝通票據的傳遞情況并核對發(fā)票或收據，銷售會計入賬處理（最遲2天內完成票據傳遞和賬務處理）。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第二十九條具體收款程序要求,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場出納收取款項，現(xiàn)場會計必須在當日復核收款金額并開票，現(xiàn)場出納將現(xiàn)金繳存銀行，如當日無法繳存，應將現(xiàn)金送回公司交公司出納妥善保管，銷售現(xiàn)場不得存放現(xiàn)金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

現(xiàn)場財務做到當天財務收款數據當天錄入CRM系統(tǒng)，并和銷售部核對相關數據，確保實際票據和明源系統(tǒng)中財務收款日報核對無誤。對簽約資料、應收款明細表要進行及時核對，每周兩次由現(xiàn)場會計匯總當月現(xiàn)金應收款明細，交營銷部案場主管。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十條銷售現(xiàn)場現(xiàn)金收款截止時間為下午四點，四點以后不得收取現(xiàn)金。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十一條銷售現(xiàn)場不允許為客戶信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務，也不得協(xié)助安排客戶之間的信用卡（銀行卡）代支現(xiàn)金業(yè)務。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十二條銷售現(xiàn)場會計、出納的調休時間原則上應不與公司或部門組織的學習、培訓時間沖突，如果有特殊事情需要臨時調整休息時間，需要報給銷售會計，在得到銷售會計和財務經理的批準后，方可以調整休息時間。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

第三十三條銷售核算會計負責檢查銷售現(xiàn)場的出納、會計工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

檢查的內容包括：,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售內控程序的執(zhí)行；票據的管理；銷售日報的清晰、完整性、；銷售臺賬的管理；銷售現(xiàn)場的整潔和文檔的管理；現(xiàn)場工作的流程安排與執(zhí)行。,,,,,,,,,,,,,,,,,,

銷售核算會計需要進一步審核CRM系統(tǒng)的數據準確性，并確保銷售現(xiàn)場會