銷售回款管理制度

銷售回款管理制度應(yīng)收款項流程為保障公司銷售計劃的順利完成，加強(qiáng)回款工作的力度，結(jié)合目前各種實(shí)際回款情況，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)與市場部商議起草，特制定本流程。1．合同的簽訂：合同的簽訂應(yīng)規(guī)范，按照關(guān)于“產(chǎn)品供銷合同”的詮釋。2．合同擬定好之后需由市場部主管核對款項無誤，并簽字核實(shí)，然后由財務(wù)蓋上公章認(rèn)定為有效合同。之后由相關(guān)負(fù)責(zé)銷售人員傳真給訂單客戶，通知付款。3.根據(jù)實(shí)際情況劃分不同標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法。1）標(biāo)準(zhǔn):額度在一萬元之內(nèi)全款到賬后，采購給予備貨，并在合同范圍內(nèi)發(fā)貨。2）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬元至三萬元之間盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，定金不得少于50%。定金到賬后，采購給予備貨，①剩余款項在備好貨之后，發(fā)貨之間到賬給予發(fā)貨。②在合同范圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個工作日內(nèi)必須把其余款項補(bǔ)上。（以上兩種情況需上報上級領(lǐng)導(dǎo)的，批準(zhǔn)后根據(jù)情況執(zhí)行）3）標(biāo)準(zhǔn)：額度在三萬元以上屬于公司的大客戶，盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，在一定彈性空間內(nèi)，定金在30%至50%之間，定金到賬后，采購給予備貨，此后流程參照標(biāo)準(zhǔn)二執(zhí)行。4）標(biāo)準(zhǔn)：額度由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保資格：部門經(jīng)理及以上級別人員。擔(dān)保人員需在產(chǎn)品供銷合同、提貨單、出庫單上簽字。同時通知領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)得以施行?？铐椨蓳?dān)保人跟蹤催付，出現(xiàn)死賬賴賬的情況，在擔(dān)保人的工資中扣取。二、合同履行的跟蹤：1）在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財務(wù)處理回款過程中發(fā)生的問題。2）業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，填制工作事實(shí)報告連同A.規(guī)范合同.B.有效的送貨單C.發(fā)票回執(zhí)單.D對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表，將回款的事宜移交給上級領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)。3）上級部門接到報告，落實(shí)責(zé)任人，制定對應(yīng)措施，時刻關(guān)注貨款的回收情況，避免因超時效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。4）每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料并填制《對方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)。5）如需總部發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位，向總部填寫申請，連同相關(guān)證據(jù)闡述事件的緣由，總部收到申請后立即著手辦理，并直接將函寄給欠款單位，進(jìn)行催款。6）在平時的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時以書面形式或電話與上級領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。應(yīng)收賬款管理制度為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防范經(jīng)營風(fēng)險；并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用(5)業(yè)務(wù)人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎懲制度或移交司法部門。1）收款不報或積壓收款。（扣工資5%）2）退貨不報或積壓退貨。（扣工資5%）3）轉(zhuǎn)售不依規(guī)定或轉(zhuǎn)售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）4）代銷其他廠家產(chǎn)品的。（扣工資100%）5）截留，挪用，坐支貨款不及時上繳的。（扣工資100%）五、逾期應(yīng)收賬款管理：（1）業(yè)務(wù)人員全權(quán)負(fù)責(zé)對自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對客戶進(jìn)行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應(yīng)及時向業(yè)務(wù)經(jīng)理報告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財產(chǎn)可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。（2）業(yè)務(wù)部門應(yīng)全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務(wù)人員對于所有的逾期應(yīng)收賬款，應(yīng)由各個經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應(yīng)收賬款應(yīng)特別書面說明，并提出清收建議。（3）業(yè)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期1個月扣當(dāng)事人工資的10%，逾期2個月扣當(dāng)事人工資的30%，逾期3個月扣當(dāng)事人工資的50%，逾期3個月以上按壞賬處理由相關(guān)責(zé)任按規(guī)定承擔(dān)，當(dāng)業(yè)務(wù)人員全額收回貨款時上述扣款公司將全額退還相關(guān)人員。當(dāng)業(yè)務(wù)人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關(guān)人員的款項。（4）逾期應(yīng)收賬款形成壞賬的賠償處理，發(fā)現(xiàn)呆死帳要按賬面余額由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人賠償40%，主管經(jīng)理賠償15%，主管總監(jiān)賠償15%、企業(yè)承擔(dān)單30%六、應(yīng)收賬款交接管理：（1）業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應(yīng)收賬款、發(fā)出商品進(jìn)行交接，交接未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。（2）業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對應(yīng)收賬款的確認(rèn)函，若在一個月內(nèi)未能收回或未取得客戶對應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；（3）《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對內(nèi)容無誤后雙方簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。（4）業(yè)務(wù)人員接交