歷年(初級)金融專業(yè)考試試卷(共四卷)含答案

歷年（初級）金融專業(yè)考試試卷（一）

總分：100分考試時間：90分鐘

注意事項：

>考生必須用現(xiàn)行規(guī)范的語言文字答題。

>保持“答題卡”面的清潔，不得折疊、破損。

>考試結(jié)束信號發(fā)出后，要立即停筆并起立。

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、（）是指銀行（保證人）應申請人的請求，向第三人（受益人）開立的一種

書面擔保憑證，保證在申請人未能按雙方約定協(xié)議履行其責任或義務時，由銀行

代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任。

A、兌付

B、托收

C、信用證

D、銀行保函

2、按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國內(nèi)有效需求不足時，調(diào)控當局可以

（）o

A、提高利率

B、降低利率

C、減少貨幣供應

D、實行單一規(guī)則的貨幣政策

3、根據(jù)我國《儲蓄管理條例》的規(guī)定，定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，

按存單（）掛牌公告的相應定期儲蓄存款利率計付利息。

A、開戶日

B、結(jié)息日

C、清戶日

D、轉(zhuǎn)存日

4、下列期貨種類中，不屬于金融期貨的是（）。

A、金屬期貨

B、利率期貨

C、貨幣期貨

D、股指期貨

5、（）是指商業(yè)銀行在一定會計期間的經(jīng)營成果。

A、收入

B、資產(chǎn)

C、利潤

D、所有者權(quán)益

6、下列不屬于反映商業(yè)銀行盈利能力指標的是（）。

A、資本利潤率

B、利潤增長率

C、成本收入比

D、資產(chǎn)利潤率

7、以證券交易所為中心，有專門的組織機構(gòu)和人員，有專門設施的交易市場是

（）o

A、場內(nèi)交易市場

B、場外交易市場

C、柜臺交易市場

D、OTC市場

8、（）是指商業(yè)銀行之間通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進行的短期融資活動。

A、再貼現(xiàn)

B、同業(yè)拆借

C、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D、轉(zhuǎn)抵押

9、（）是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)定的客觀需要，是維護國家經(jīng)濟安全的

重要保證。

A、金融監(jiān)管

B、金融風控

C、金融法規(guī)

D、金融目標

10、某儲戶2012年10月1日存入定活兩便儲蓄存款5000元，于2012年12月

1日支取，如果支取日整存整取定期儲蓄存款一年期利率2.25%,活期儲蓄利

率1.85%,銀行應付利息為（）0

A、225.00

B、18.50

C、15.42

D、13.5

11、“由于政府管制，價格維持穩(wěn)定，商品和勞務供求之間的矛盾通過非價格

形式反映出來”的通貨膨脹是（）的通貨膨脹。

A、公開型

B、需求拉上型

C、成本推進型

D、隱蔽型

12、下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動性最強的是（）。

A、無形資產(chǎn)

B、固定資產(chǎn)

C、現(xiàn)金資產(chǎn)

D、或有資產(chǎn)

13、當金融企業(yè)融資和用資的到期日不匹配，或者經(jīng)歷了預期外的資金外流，

結(jié)果被迫以高于正常的利率融資，會產(chǎn)生（）。

A、信用風險

B、利率風險

C、流動性風險

D、市場風險

14、我國政策性銀行由國務院直接領導，業(yè)務上受（）指導和監(jiān)督。

A、證券交易所

B、中國銀保監(jiān)會

C、中國證監(jiān)會

D、中國人民銀行

15、下列選項中，不屬于保險公司派生職能的是（）。

A、投資職能

B、防災職能

C、經(jīng)濟補償職能

D、防損職能

16、下列選項中，不屬于國家信用工具的是（）。

A、金融債券

B、中央政府債券

C、地方政府債券

D、政府擔保債券

17、6月，中國人民銀行第一次修訂貨幣供應量統(tǒng)計口徑，將證券公司客戶保

證金計入（）。

A、M0

B、Ml

C、M2

D、M3

18、以對外貿(mào)易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權(quán)債務的業(yè)務活動

稱為（）。

A、國際貿(mào)易結(jié)算

B、國際非貿(mào)易結(jié)算

C、國際清償

D、國際支付

19、我國的信用合作社是群眾性（）o

A、國有金融組織

B、合作金融組織

C、股份制金融組織

D、聯(lián)合金融組織

20、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行貸款風險的有（）o

A、信用風險

B、市場風險

C、操作風險

D、流動性風險

21、在決定貨幣供給的因素中，稱為“貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器”的是

（）o

A、財政收支

B、商品流通

C、銀行信貸

D、資本市場

22、在馬克思的貨幣需求函數(shù)中，貨幣量不受（）的影響。

A、流通速度

B、待售商品單價

C、待售商品數(shù)量

D、利率

23、下列關于擔保人的說法中，錯誤的是（）o

A、具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作擔保人

B、擔保人必須是經(jīng)有關機關核準登記的企事業(yè)法人或個體工商戶

C、當借款人不履行還款義務時，擔保人依照擔保合同的約定承擔擔保責任

D、當擔保人履行了義務后，擔保人就取得了債權(quán)人的地位，在其承擔擔保

責任的范圍內(nèi)有權(quán)向借款人追償

24、6月7日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法

（試行）》，并于2013年1月1日起實施。該辦法在參考巴塞爾協(xié)議III規(guī)定的基

礎上，對商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求的最低資本要求中核心一級資本充足率要求

（）o

A、5%

B、6%

C、8%

D、10%

25、將匯率分為官方匯率和市場匯率，是按照（）來劃分的。

A、制定匯率的不同方法

B、銀行買賣外匯的角度

C、外匯買賣交割的期限時間不同

D、外匯管制程度的不同

26、在物價可自由浮動條件下，貨幣供應量過大，完全可以通過物價表現(xiàn)出來

的通貨膨脹稱為（）。

A、跑馬式通貨膨脹

B、結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C、公開型通貨膨脹

D、成本推動型通貨膨脹

27、根據(jù)貸款五級分類辦法，下列屬于不良貸款的是（）0

A、關注、次級、可疑

B、逾期、呆滯、呆賬

C、可疑、呆滯、呆賬

D、次級、可疑、損失

28、下列關于政策性金融機構(gòu)的說法中，正確的是（）。

A、政策性金融機構(gòu)以利潤最大化為經(jīng)營目標

B、政策性金融機構(gòu)的貸款期限主要為短期，貸款利率明顯低于市場利率，

甚至低于籌資成本

C、政策性金融機構(gòu)一般由財政出資設立，或由政府參股與其他金融機構(gòu)共

同設立

D、政策性金融機構(gòu)吸收存款

29、下列因素使銀行可用頭寸減少的是（）0

A、客戶以現(xiàn)金歸還貸款

B、發(fā)放貸款且客戶提款

C、向中央銀行借款

D、調(diào)減法定準備金

30、票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的（）業(yè)務。

A、資產(chǎn)

B、負債

C、表外

D、中間

31、存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過

（）辦理。

A、一般存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

32、靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權(quán)債務關系而進行的匯兌活動所憑借的

（）o

A、價值尺度

B、行為活動

C、手段和工具

D、世界貨幣

33、某投資者以1900元的價格買入一張面值2000元，利率為10%的10年期債

券，則其當期收益率為（）。

A、10.0%

B、10.5%

C、11.0%

D、11.5%

34、（）適合于資金結(jié)算頻率高、流量大的企事業(yè)單位客戶。

A、單位通知存款

B、單位活期存款

C、單位協(xié)定存款

D、單位定期存款

35、（）不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營管理中需遵循的“三性”原則。

A、安全性

B、流動性

C、盈利性

D、政策性

36、金融風險與經(jīng)營者的行為和決策緊密相關。同一風險事件對不同的經(jīng)營者

產(chǎn)生不同影響，指的是風險的（）o

A、可能性

B、可控性

C、可測性

D、相關性

37、下列選項中，屬于國際法規(guī)的是（）。

A、《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》

B、《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》

C、《托收統(tǒng)一規(guī)則》

D、《跟單信用證統(tǒng)一慣例》

38、活期儲蓄存款利息計算中的計息積數(shù)是（）。

A、累計利息總數(shù)

B、應付利息數(shù)

C、累計存款余額與利率的乘積

D、每次存款余額與其實際存期的乘積

39、國際經(jīng)濟界認為，一般國際儲備應占該國對外債務總額的（）為宜。

A、50%

B、40%

C、25%

D、20%

40、在國際資本流動中，目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權(quán)的投資形式通

常是（）o

A、直接投資

B、國際貸款

C、國際借貸

D、證券投資

41、存款類金融機構(gòu)、契約類儲蓄機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)是金融機構(gòu)按照

（）的分類。

A、活動領域

B、職能作用

C、所起作用

D、資金來源方式

42、次貸危機爆發(fā)前，美國投資銀行的杠桿率通常在（）左右。

A、3%

B、4%

C、5%

D、10%

43、商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會閑置資金，然后貸放給資金需求

者，這是指商業(yè)銀行的（）職能。

A、貨幣投放

B、貨幣轉(zhuǎn)換

C、支付中介

D、信用中介

44、下列關于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的統(tǒng)一與協(xié)調(diào)的說法中，錯誤的是（）。

A、"三性"原則是一個統(tǒng)一體，缺一不可，且不可偏廢

B、一般情況下，具有較高收益率的資產(chǎn)，其風險總是較大的

C、現(xiàn)金資產(chǎn)的庫存額越高，商業(yè)銀行應付提現(xiàn)的能力就越弱

D、安全性、流動性和盈利性之間既有聯(lián)系又有矛盾

45、按利率結(jié)構(gòu)劃分，我國現(xiàn)行的利率體系是以（）為基礎。

A、中央銀行利率

B、金融機構(gòu)利率

C、市場利率

D、法定利率

46、國家信用是指以國家及其附屬機構(gòu)為（）從社會上籌集資金以滿足財政需

要的一種信用形式。

A、債權(quán)人

B、債務人

C、合伙人

D、受托人

47、下列不屬于證券服務機構(gòu)的是（）。

A、證券經(jīng)紀公司

B、證券登記結(jié)算公司

C、證券投資咨詢公司

D、信用評級機構(gòu)

48、費雪認為，貨幣流通速度在短期內(nèi)可視為常數(shù)，交易量也相對穩(wěn)定，因而

可以得出物價的水平隨著（）的變化而變化。

A、貨幣流通速度

B、物價總水平

C、貨幣量

D、待銷售商品價格總額

49、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理的實踐中主要采用的是（）的概念。

A、會計資本

B、經(jīng)濟資本

C、監(jiān)管資本

D、注冊資本

50、隨著我國市場經(jīng)濟體制的不斷深化，公開市場業(yè)務將逐漸成為中央銀行

（）的最常用方法。

A、盈利

B、增加資產(chǎn)

C、減少資產(chǎn)

D、調(diào)節(jié)貨幣供應量

【歷年（初級）金融專業(yè)考試試卷（-）參考答案】

一、單項選擇題

1、D

【解析】銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行（保證人）應申請人的請求，向第三人

（受益人）開立的一種書面擔保憑證，保證在申請人未能按雙方約定協(xié)議履行其責任或義

務時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任。

2、B

【解析】本題考查凱恩斯的貨幣需求理論知識點。

凱恩斯貨幣需求理論的一個顯特點是把貨幣的投機性需求（資產(chǎn)需求）列人了貨幣需求范

圍，即將L2（r）列人了貨幣需求函數(shù)。因此，不僅商品交易規(guī)模與其價格水平影響貨幣需

求，而且利率的變動也是影響貨幣需求的重要因素。所以對貨幣需求的調(diào)節(jié)，不僅可以通

過調(diào)節(jié)物價來實現(xiàn)，而且可以通過調(diào)節(jié)利率水平來實現(xiàn)。

按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國內(nèi)有效需求不足時，可以降低利率，擴大貨幣供應，促

進企業(yè)家擴大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出。

3、A

【解析】根據(jù)我國《儲蓄管理條例》的規(guī)定，定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按

存單開戶日掛牌公告的相應定期儲蓄存款利率計付利息。

4、A

【解析】金融期貨主要包括貨幣期貨、利率期貨和股指期貨三類。

5、C

【解析】利潤是指商業(yè)銀行在一定會計期間的經(jīng)營成果。

6、B

【解析】本題目考察利潤增長率知識點。

反映商業(yè)銀行盈利能力的指標有資本利潤率（凈資產(chǎn)收益率）、資產(chǎn)利潤率（總資產(chǎn)報酬

率）、成本收入比、收人利潤率、支出利潤率、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率6個指標，主要反

映商業(yè)銀行一定經(jīng)營期間的投人產(chǎn)出水平和盈利質(zhì)量。

資本利潤率反映商業(yè)銀行運用資本獲得收益的能力，也是財政部門對商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的

一項評價指標。

利潤增長率是反映商業(yè)銀行經(jīng)營增長的指標。

7、A

【解析】交易所交易市場又稱場內(nèi)交易市場，是指以證券交易所為中心，有專門的組織

機構(gòu)和人員，有專門設施的交易市場。

8、C

【解析】轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行之間通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進行的短期融資活動。

9、A

【解析】金融監(jiān)管是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)定的客觀需要，是維護國家經(jīng)濟安全

的重要保證。

10、C

【解析】本題考查活期存款利息計算知識點。

定活兩便儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存人，隨時一次性支取

的儲蓄存款。

存期三個月以上的利息=本金x實存天數(shù)x相應檔次整存整取定期儲蓄存款利率x60%

存期不滿三個月的利息=本金x實存天數(shù)x支取日活期儲蓄存款利率

利息=5000X60X1.85/360=15.4

故，選項正確，存期不滿3個月，按照天數(shù)計付活期利息。

11、D

【解析】本題考查通貨膨脹。

公開型通貨膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出來。

需求拉上型通貨膨脹；又稱超額需求通貨膨脹：總需求超過總供給，“過多的貨幣追求過

少的商品”；

成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導致供給減少，價格上漲，引發(fā)通

脹；

隱蔽型通貨膨脹：①由于政府管制，價格維持穩(wěn)定；②商品和勞務供求之間的矛盾通過非

價格形式反映出來；③價格上升的趨勢被人為壓抑，表面上物價雖未上漲，實際上卻可能

存在商品的嚴重短缺；④公眾必須支付高于官方價格之外的額外成本：排隊等候、票證的

成本、行賄的成本；⑤實質(zhì)是變相漲價。

12、C

【解析】商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，是商業(yè)銀行

流動性最強的資產(chǎn)。

13、C

【解析】本題目考察流動性風險知識點。

信用風險是指交易對象無力履約的風險。信用風險不但存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)

與表外業(yè)務，如擔保、承兌和證券投資中。

利率風險是指金融企業(yè)的財務狀況在利率出現(xiàn)不利波動時面臨的風險。

流動性風險是指金融企業(yè)無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當流動性不足時，

無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響了其盈利水平。

市場風險是指由于市場價格的變動，銀行的表內(nèi)和表外頭寸遭受損失的風險。

14、B

【解析】我國政策性銀行由國務院直接領導，業(yè)務上受中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

（簡稱中國銀保監(jiān)會）指導和監(jiān)督。

15、C

【解析】保險公司的派生職能主要包括兩個方面：（1）投資職能。（2）防災防損職能。

16、A

【解析】國家信用工具主要包括中央政府債券、地方政府債券和政府擔保債券三種類

型。

17、C

【解析】2001年6月，中國人民銀行第一次修訂貨幣供應量統(tǒng)計口徑，將證券公司客戶

保證金計入M2。

18、A

【解析】國際貿(mào)易結(jié)算，即以對外貿(mào)易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權(quán)債

務的業(yè)務活動。

19、B

【解析】我國的信用合作社是群眾性合作金融組織。

20、D

【解析】商業(yè)銀行貸款風險包括信用風險、市場風險和操作風險。

21、C

【解析】本題考查決定貨幣供給的因素。

在現(xiàn)代信用制度下，決定一國貨幣供給的基本因素是國家財政收支與銀行信貸收支，而銀

行信貸是貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器，因此，在一定時期內(nèi)，貨幣供應量的多少，直接取

決于銀行信貸收支；同時，財政收支對銀行信貸的收支也具有重要影響。

22、D

【解析】本題考查馬克思的貨幣需求理論。

馬克思的貨幣需求理論表示，執(zhí)行流通手段職能的貨幣需要量主要受一定時期待銷售商品

價格總額和貨幣流通速度的影響，商品價格總額主要受商品單價和商品銷售數(shù)量的影響。

在馬克思的貨幣需求函數(shù)中，貨幣量不受利率的影響。

23、B

【解析】借款人應當是經(jīng)有關機關核準登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶

或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。因此，故B項說法錯誤。

24、A

【解析】2012年6月7日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法

（試行）》（以下簡稱《資本管理辦法》），并于2013年1月1日起實施?！顿Y本管理辦法》

在參考巴塞爾協(xié)議HI規(guī)定的基礎上，對商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求分為四個層次：

第一層次為最低資本要求，包括核心一級資本充足率要求（25%,核心一級資本包括實收

資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入

部分等）、一級資本充足率要求（26%,一級資本含核心一級資本和其他一級資本，其中，

其他一級資本包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分）和資本充足率

要求（》8隊這里的資本即總資本，含核心一級資本、其他一級資本和二級資本，其中，

二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數(shù)股東資本可計入部分）。

25、D

【解析】按照外匯管制程度的不同來劃分，可分為官方匯率和市場匯率。

26、C

【解析】本題考查通貨膨脹的類型。

跑馬式通貨膨脹：即為奔騰式通貨膨脹，年通脹率在10%T00%之間，公眾對貨幣失去信

任、經(jīng)濟混亂。

結(jié)構(gòu)型通貨膨脹：總需求和總供給處于平衡狀態(tài)，但由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等原因引發(fā)通貨膨脹。

公開型通貨膨脹：價格放開、自由升降的條件下，各種價格指數(shù)充分反映出來。

成本推動型通貨膨脹：沒有超額需求，由于成本增加導致供給減少，價格上漲，引發(fā)通貨

膨脹。

27、D

【解析】本題目考察貸款風險分類知識點。

貸款風險分類是指商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債

務人及時足額償還貸款本息的可能性。根據(jù)貸款五級分類辦法，商業(yè)銀行貸款至少分為正

常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

次級類貸款的核心定義為：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收人無法

足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

損失類貸款的核心定義為：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無

法收回或只能收回極少部分。

故，D選項正確。根據(jù)貸款五級分類辦法，下列屬于不良貸款的是次級、可疑、損失。

28、C

【解析】政策性金融機構(gòu)考慮問題的出發(fā)點是國家整體利益和社會效益的實現(xiàn)，不以利

潤最大化為經(jīng)營目標，故A項說法錯誤。

政策性金融機構(gòu)的貸款期限主要為中長期，貸款利率明顯低于市場利率，甚至低于籌資成

本，故B項說法錯誤。

政策性金融機構(gòu)一般不吸收存款，故D項說法錯誤。

29、B

【解析】本題目考察可用頭寸知識點。

可用頭寸是指商業(yè)銀行某一時點可以運用的資金，苞括基礎頭寸和存放同業(yè)存款。

存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在除中央銀行以外的代理行的存款，也屬于商業(yè)銀行可以動用

的資金，因此納入可用頭寸的范疇。

選項ACD都會增加頭寸。

30、A

【解析】票據(jù)貼現(xiàn)是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，故其屬于資產(chǎn)業(yè)務。

31、B

【解析】基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工

資、獎金和現(xiàn)金的支取，必須通過該賬戶辦理。

32、C

【解析】靜態(tài)的外匯是指各國間為清償債權(quán)債務關系而進行的匯兌活動所憑借的手段和

工具。

33、B

【解析】本題目考察當期收益率知識點。

隨著證券市場行情的不斷變化，債券的價格也不斷發(fā)生變化，或高于債券面值，或低于債

券面值，這時如仍用票面收益率便不能真實反映債券收益情況。當期收益率考慮了證券市

場行情的變化，比票面利率更接近于實際。

當期收益率=債券面額X票面收益率/該債券市場價格

X100%=2000X10%/1900X100%=10.5%?

34、C

【解析】本題目考察商業(yè)銀行存款的種類知識點。

單位潭知存款是指存款單I立在存人款項時不約定存期，.支取時需提前通知商業(yè)銀行，約

定，支取存款召期和金額方能支取的存款。

單位活期存款是指存款單位在商業(yè)銀行開立基本戶或結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時

轉(zhuǎn)賬和存取的存款。

單位協(xié)定存款適合于資金結(jié)算頻率高、流量大的企事業(yè)單位客戶。

單位定期存款是指存款單位與商業(yè)銀行雙方在存款時事先約定期限、利率、到期后支取本

息的存款。

35、D

【解析】在商業(yè)銀行的長期經(jīng)營實踐活動中，各國的商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認同在經(jīng)營管理

中必須遵循"安全性、流動性、盈利性"這"三性"原則。

36、D

【解析】風險的相關性指的是金融風險與經(jīng)營者的行為和決策緊密相關。同一風險事件

對不同的經(jīng)營者產(chǎn)生不同影響。

37、A

【解析】《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》屬于國際法規(guī)；國際商會制定的《托收統(tǒng)一規(guī)

則》《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》等，屬于國際慣例。

38、D

【解析】活期儲蓄存款利息計算的方法主要是積數(shù)計息法，其中，計息積數(shù)是每次存款

余額與其實際存期（日數(shù)）的乘積，每次存款的計息積數(shù)相加之和再乘以日利率即得利

息。

39、A

【解析】國際經(jīng)濟界認為，一般國際儲備應占該國對外債務總額的50%為宜。

40、D

【解析】本題目考察直接投資知識點。

直接投資是指資本的輸出國公民或其他主體取得在其他國家經(jīng)濟活動的管理控制權(quán)。

國際貸款是指一國政府、國際金融機構(gòu)或國際銀行對非居民（包括外國政府、銀行、企業(yè)

等）所發(fā)放的中長期貸款。

證券投資又稱間接投資，投資目的在于獲利，而不追求企業(yè)的控制權(quán)。是指投資者在國際

資本市場上購買外幣有價證券的投資方式，其投資對象主要是國際金融資產(chǎn)和國際金融衍

生工具。

41、D

【解析】本題考查金融機構(gòu)的分類。

金融機構(gòu)的分類：（1）按活動領域可以分為直接金融機構(gòu)和間接金融機構(gòu)。

（2）按職能作用可以分為一般金融機構(gòu)和金融調(diào)控、監(jiān)管機構(gòu)。

（3）按業(yè)務特征可以分為銀行和非銀行金融機構(gòu)。

（4）按在金融活動中所起的作用可分為投資類金融機構(gòu)、保險類金融機構(gòu)、信息咨詢服務

類金融機構(gòu)。

（5）按照是否承擔政策性業(yè)務可分為政策性金融機構(gòu)與商業(yè)性金融機構(gòu)。

（6）按資金來源方式可分為存款類金融機構(gòu)、契約型儲蓄機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)。

42、A

【解析】次貸危機爆發(fā)前，美國商業(yè)銀行的杠桿率一般為4%?5%,投資銀行的杠桿率通

常在3%左右。

43、D

【解析】本題考查商業(yè)銀行的職能。

商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會閑置資金，然后貸放給資金需求者，從而成為借

貸雙方的中介人，發(fā)揮信用中介職能。

44、C

【解析】從流動性角度來看，非盈利資產(chǎn)，如現(xiàn)金資產(chǎn)，隨時可以應付客戶的提現(xiàn)需

要，具有十足的流動性，因而現(xiàn)金資產(chǎn)的庫存額越高，商業(yè)銀行應付提現(xiàn)的能力就越強，

故C項說法錯誤

45、A

【解析】按利率結(jié)構(gòu)劃分，我國現(xiàn)行的利率體系是以中央銀行利率為基礎、金融機構(gòu)利

率為主體和市場利率并存的利率體系。

46、B

【解析】國家信用是指以國家及其附屬機構(gòu)為債務人從社會上籌集資金以滿足財政需要

的一種信用形式。

47、A

【解析】證券服務機構(gòu)是指那些依法設立并從事證券服務業(yè)務的機構(gòu)，包括證券登記結(jié)

算公司、證券投資咨詢公司、會計師事務所、律師事務所、信用評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)

等。A項，證券經(jīng)紀公司屬于證券經(jīng)營機構(gòu)。

48、C

【解析】費雪認為，貨幣流通速度在短期內(nèi)基本不變，可視為常數(shù)，交易量也相對穩(wěn)

定，因而可以得出物價的水平隨著貨幣量的變化而變化的結(jié)論。

49、C

【解析】由于監(jiān)管資本計算方法相對簡單、明確且可操作性強，在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管

理的實踐中主要采用的是監(jiān)管資本的概念。

50、D

【解析】隨著我國市場經(jīng)濟體制的不斷深化，公開市場業(yè)務將逐漸成為中央銀行調(diào)節(jié)貨

幣供應量的最常用方法。

歷年（初級）金融專業(yè)考試試卷（二）

總分：100分考試時間：90分鐘

注意事項：

>考生必須用現(xiàn)行規(guī)范的語言文字答題。

>保持“答題卡”面的清潔，不得折疊、破損。

>考試結(jié)束信號發(fā)出后，要立即停筆并起立。

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、（）是典型的足值貨幣。

A、商品貨幣

B、實物貨幣

C、金屬貨幣

D、信用貨幣

2、按照我國有關規(guī)定，經(jīng)批準可以從事同業(yè)拆借業(yè)務的機構(gòu)是（）。

A、基金會

B、儲金會

C、基金管理公司

D、結(jié)算中心

3、直接管制政策不包括（）0

A、貨幣管制

B、外匯管制

C、貿(mào)易管制

D、財政管制

4、在（）的情況下，如果銀行信貸規(guī)模不變，必然導致市場購買力需求不

足。

A、財政平衡

B、財政結(jié)余

C、財政赤字

D、財政虧空

5、現(xiàn)代信托業(yè)起源于（）。

A、中國

B、美國

C、英國

D、法國

6、在會計核算中，融資租入的資產(chǎn)，企業(yè)擁有使用權(quán)，無所有權(quán)，但在租賃期

內(nèi)企業(yè)擁有資產(chǎn)支配權(quán)，可視為企業(yè)資產(chǎn)。，這是會計核算一般原則中的

（）o

A、客觀性原則

B、謹慎性原則

C、及時性原則

D、實質(zhì)重于形式原則

7、某一交易日某只股票的成交占其上市流通量的比例稱為（）。

A、買手

B、成交量

C、成交率

D、換手率

8、中期票據(jù)的最大特點是（）。

A、票據(jù)可以按照計劃分期發(fā)行

B、監(jiān)管機構(gòu)是國際發(fā)展改革委

C、發(fā)行人和投資者可以自由確定相關發(fā)行條款

D、誕生于中國，是我國特有的產(chǎn)物

9、（）是指由于某種全局性的共同因素引起的投資收益的可能變動，這些因

素來自企業(yè)外部，是單一證券無法抗拒和回避的，因此又稱不可回避風險。

A、政策風險

B、系統(tǒng)風險

C、非系統(tǒng)風險

D、購買力風險

10、銀行最重大的操作風險在于（）。

A、信息操作程序不合法

B、信息操作系統(tǒng)落后

C、內(nèi)部控制和公司治理機制的失效

D、從業(yè)人員素質(zhì)不高

11、銀行匯票金額以中文大寫和阿拉伯數(shù)碼同時記載，當二者不一致時，該票

據(jù)（）。

A、以中文大寫金額為準

B、以阿拉伯數(shù)碼金額為準

C、以二者金額較小的一項為準

D、無效

12、目前，我國相關法律法規(guī)規(guī)定，商業(yè)銀行的證券投資范圍主要限定在（）

上。

A、股權(quán)類工具

B、債權(quán)類工具

C、混合類工具

D、金融衍生類工具

13、商業(yè)銀行通過吸收存款，然后放款給需求者，發(fā)揮（）o

A、支付中介職能

B、信用創(chuàng)造職能

C、金融服務職能

D、信用中介職能

14、某儲戶于2010年3月到銀行存入一筆兩年期的定期存款，年利率為5%,

每年計息一次，若2012年3月去提款時，取得此筆存款的本息合計11000元，

則存入的原始金額為（）元。

A、10000

B、9977

C、8000

D、5238

15、商業(yè)銀行貸款的（）是指信貸產(chǎn)品的價格變動、市場利率和匯率變化等不

確定性因素給銀行造成損失的可能性。

A、信用風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、市場風險

16、下列屬于代用貨幣特征的是（）。

A、本身具有十足的內(nèi)在價值

B、是貨幣形式發(fā)展做原始的形式

C、是一種價值符號

D、有足值得金銀貨幣或等值的金銀條塊作為保證

17、在公開網(wǎng)絡上執(zhí)行支付的“儲值”或“預付支付機制”的貨幣形式是

A、商品貨幣

B、代用貨幣

C、電子貨幣

D、金屬貨幣

18、商業(yè)銀行的核心負債比例，即核心負債/負債總額應當（）。

A、不低于60%

B、不低于30%

C、不低于25%

D、不低于20%

19、下列關于借貸資本的說法，錯誤的是（）o

A、借貸資本是生息資本的現(xiàn)代形式

B、借貸資本的利息來源是雇傭工人創(chuàng)造的剩余價值

C、在資本主義制度下，信用表現(xiàn)為借貸資本的運動

D、借貸資本的形成基礎則是產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)與發(fā)展

20、商業(yè)銀行的貸款按貸款保障程度劃分，不包括（）0

A、信用貸款

B、擔保貸款

C、票據(jù)貼現(xiàn)

D、或有資產(chǎn)

21、（）是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，為具有一定生產(chǎn)技術(shù)和管理經(jīng)

驗但生產(chǎn)資料不足的企業(yè)和個人提供融資融物服務，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主

的非銀行金融機構(gòu)。

A、金融租賃公司

B、財務公司

C、信用擔保機構(gòu)

D、信托機構(gòu)

22、費雪的貨幣需求函數(shù)式為（）0

A、MV=PT

B、Md=Kpy

C、Md=Ll（Y）+L2（i）

D、Md/p=f（y,w；rm,rb,re；dp/dt,u）

23、短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，約

定在（）內(nèi)還本付息的債務融資工具。

A、6個月

B、1年

C、2年

D、3年

24、金融機構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工

具日益多樣化，這體現(xiàn)了金融機構(gòu)的（）功能。

A、提供金融服務，降低交易成本

B、充當信用中介，便利資金融通

C、充當支付中介，便利支付結(jié)算

D、運用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風險

25、金融企業(yè)簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎是（）0

A、存款

B、貸款

C、放款

D、投資

26、當需要放松銀根時，可用集中的準備金（）對商業(yè)銀行放款或（）存款

準備金率。

A、增加；調(diào)低

B、增加；調(diào)高

C、減少；調(diào)低

D、減少；調(diào)高

27、其他條件一定時，財政結(jié)余使貨幣供應量（）o

A、增加

B、不變

C、減少

D、不確定

28、政府有關部門出于調(diào)節(jié)國際收支差額，維持匯率穩(wěn)定，維持資本流入流出

之間的均衡而進行的交易，稱為（）o

A、自主性交易

B、自發(fā)行交易

C、調(diào)整性交易

D、補償性交易

29、（）不屬于各國對國際資本流動的控制與管理主要途徑與措施。

A、頒布法令直接控制資本流動

B、實施外匯管制

C、根據(jù)償債能力限制對外借貸規(guī)模

D、運用貨幣政策干預國際資本流動

30、投資基金提供的組合投資可以分散（）0

A、利率風險

B、金融危機風險

C、非系統(tǒng)性風險

D、系統(tǒng)性風險

31、我國法律還規(guī)定由金融業(yè)的自律監(jiān)管和社會監(jiān)管作為輔助監(jiān)管。自律監(jiān)管

包括金融機構(gòu)自我監(jiān)管和行業(yè)自律監(jiān)管，社會監(jiān)管主要是指（）的監(jiān)管。

A、國開行

B、金融公司

C、中介機構(gòu)

D、中央銀行

32、特大洪水對我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量造成了影響，這屬于形成金融風險的

外部因素中的（）。

A、經(jīng)濟體制

B、市場體制

C、宏觀經(jīng)濟波動

D、自然災害

33、（）是銀行應開證申請人的要求，向受益人開立的在一定時期內(nèi)憑規(guī)定的

單據(jù)支付一定金額的書面憑證。

A、匯款

B、托收

C、信用證

D、銀行保函

34、商業(yè)銀行存款成本中，可用資金成本率的計算公式為（）。

A、營業(yè)成本/（全部存款資金-法定準備金）

B、（利息成本+營業(yè)成本）/全部存款資金

C、（利息成本+營業(yè)成本）/（全部存款資金-支付準備金）

D、（利息成本+營業(yè)成本）/（全部存款資金-法定準備金-支付準備金）

35、王某是國內(nèi)某知名銀行的風險管控部主任，目前正在對本銀行的風險進行

管理，那么他最后的程序是（）。

A、金融風險管理方案的實施和評價

B、形成風險報告

C、風險管理的評估

D、風險確認和審計

36、賽雪方程式主要研究的是（）之間的關系。

A、M和V

B、M和P

C、P和T

D、P和V

37、關于金融監(jiān)管成本的說法，錯誤的是（）0

A、融監(jiān)管成本指金融監(jiān)管帶來的直接物質(zhì)損耗和間接效率損失

B、融監(jiān)管人員的工資等行政支出屬于直接成本

C、監(jiān)管機構(gòu)如商業(yè)銀行為配合監(jiān)管而提供報表屬于間接成本

D、接成本的表現(xiàn)方式一般較為隱蔽

38、發(fā)行總額不固定，可以追加發(fā)行，投資者可以請求發(fā)行機構(gòu)贖回，也可以

追加買入的基金稱為（）o

A、信托制基金

B、公司制基金

C、封閉型基金

D、開放式基金

39、在商業(yè)銀行追求的目標中，（）目標是前提。

A、流動性

B、效益性

C、安全性

D、盈利性

40、證券公司通過參與企業(yè)兼并與收購，可以實現(xiàn)（）。

A、超額利潤

B、證券公司與社會各界廣泛聯(lián)系

C、證券公司規(guī)模擴大

D、社會資本重組

41、證券發(fā)行者將證券定向售給有限的機構(gòu)投資者稱為（）0

A、公募發(fā)行

B、私募發(fā)行

C、機構(gòu)發(fā)行

D、有限發(fā)行

42、按照業(yè)務特征分類，金融機構(gòu)可以分為（）。

A、直接金融機構(gòu)和間接金融機構(gòu)

B、存款類金融機構(gòu)和投資性中介金融機構(gòu)

C、融資類金融機構(gòu)和投資類金融機構(gòu)

D、銀行和非銀行金融機構(gòu)

43、季節(jié)性工人工資和投資收益等項目應當記入國際收支平衡表的（）。

A、經(jīng)常項目

B、資本與金融項目

C、結(jié)算與平衡項目

D、誤差與遺漏項目

44、下列關于國內(nèi)委托收款的說法，錯誤的是（）。

A、在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費或根據(jù)國務院的規(guī)定收取社會保

障基金等款項的，可以使用同城特約委托收款結(jié)算方式

B、收取公用事業(yè)費，必須具有收付雙方事先簽訂的經(jīng)濟合同

C、收取公用事業(yè)費，由付款人向開戶銀行授權(quán)，并經(jīng)開戶銀行同意

D、收取公用事業(yè)費，需要報中國人民銀行總行批準

45、商業(yè)銀行累計外匯敞口頭寸比例一般不應高于（）。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

46、金融機構(gòu)最基本的功能是（）。

A、充當信用中介

B、充當支付中介

C、提供金融服務

D、解決信息不對稱的問題

47、以融資租賃方式租入的資產(chǎn)視為企業(yè)的自有資產(chǎn)，體現(xiàn)會計信息質(zhì)量的

（）要求。

A、可理解性

B、可比性

C、及時性

D、實質(zhì)重于形式

48、下列計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定中正確的有（）。

A、定期儲蓄存款的存期按對年、對月、對日計算，如有零頭天數(shù)，零頭天

數(shù)部分按照計劃天數(shù)計息。

B、計息起點為元位，元以下角、不計利息

C、利隨本清，計付復利

D、計息起點為元位，元以下角、分也計利息

49、存款單位在商業(yè)銀行開立基本戶或結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)

賬和存取的存款是（）。

A、單位定期存款

B、單位協(xié)定存款

C、單位活期存款

D、單位通知存款

50、浮動匯率合法化是（）確立的。

A、牙買加體系

B、布雷頓森林體系

C、魏格納計劃

D、馬斯特里赫特條約

【歷年（初級）金融專業(yè)考試試卷（二）參考答案】

一、單項選擇題

1、C

【解析】金屬貨幣是典型的足值貨幣，在長期的市場交換中逐漸取代了實物貨幣。

2、C

【解析】本題目考察同業(yè)拆借知識點。

目前全國統(tǒng)一的銀行間同業(yè)拆借市場成員包括商業(yè)銀行、政策性銀行、外資銀行、保障公

司、農(nóng)村信用社、證券公司、基金管理公司、財務公司等。這些公司進入同業(yè)拆借市場可

以通過相互間短期資金的調(diào)劑，解決商業(yè)銀行臨時資金周轉(zhuǎn)困難的需要。同業(yè)拆借主要用

于維持資金的正常周轉(zhuǎn)，調(diào)劑余缺，不能用于貨款和投資。

按照我國有關規(guī)定，經(jīng)批準可以從事同業(yè)拆借業(yè)務的機構(gòu)有銀行、信用社、保險公司、證

券公司、基金管理公司等金融機構(gòu)。

3、A

【解析】直接管制政策包括外匯管制、貿(mào)易管制和財政管制。

4、B

【解析】在財政結(jié)余的情況下，如果銀行信貸規(guī)模不變，必然導致市場購買力需求不

足。

5、C

【解析】現(xiàn)代信托業(yè)起源于英國的“尤斯制”，“尤斯制”是一種財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的制度。

6、D

【解析】本題目考察會計信息質(zhì)量要求知識點。

在會計核算中，融資租入的資產(chǎn)，企業(yè)擁有使用權(quán)，無所有權(quán)，但在租賃期內(nèi)企業(yè)擁有資

產(chǎn)支配權(quán)，可視為企業(yè)資產(chǎn)，這是會計核算一般原則中的實質(zhì)重于形式原則。

謹慎性。企業(yè)對交易或者事項進行會計確認、計量和報告時，應當保持應有的謹慎，不應

高估資產(chǎn)或者收益、低估負債或者費用。

及時性。企業(yè)對于已經(jīng)發(fā)生的交易或者事項，應當及時進行會計確認、計量和報告，不得

提前或者延后。

7、D

【解析】本題目考察股市行情的基本指標知識點。

買手是指在交易所營業(yè)時間內(nèi)不同時刻的委托買人股票的總手數(shù)。每手為100股。

賣手是指在交易所營業(yè)時間內(nèi)不同時刻的委托賣出股票的總手數(shù)。

成交量是指股票在一定時期內(nèi)成交的數(shù)量。它可以表示某只股票的成交數(shù)量，也可以表示

全部股票的成交數(shù)量。

某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例稱為換手率。

8、C

【解析】本題考查商業(yè)銀行證券投資的工具。

中期票據(jù)最大的特點在于發(fā)行人和投資者可以自由確定相關發(fā)行條款（如利率、期限、規(guī)

模、發(fā)行方式等），有效彌補了公司債券在這些方面的不足。

9、B

【解析】本題目考察系統(tǒng)風險知識點。

政策風險是指政府有關證券市場的政策發(fā)生重大變化或是有重要的法規(guī)、舉措出臺，引起證

券市場的波動，從而給投資者帶來的風險。

系統(tǒng)風險是指由于某種全局性的共同因素引起的投資收益的可能變動，這些因素來自企業(yè)

外部，是單一證券無法抗拒和回避的，因此又稱不可回避風險。

非系統(tǒng)風險是指存在于個別投資證券或個別類別的投資證券的風險。

購買力風險又稱通貨膨脹風險，是指由于通貨膨脹使投資收益所代表的實際購買力下降而給

投資者帶來損失的可能性。

10、C

【解析】最重大的操作風險在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機制的失效，從而可能因失

誤、欺詐、未能及時做出反應而導致銀行財務損失。

11、D

【解析】本題目考察銀行匯票知識點。

銀行匯票的金額、出票日期、收款人名稱不得更政，更改的票據(jù)無效。對票據(jù)上的其他記

載事項，原記載人可以更改，更改時應當由原記栽人在更改處簽章證明。銀行匯票金額以

中文大寫和阿拉伯數(shù)字同時記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無效。

12、B

【解析】目前，我國相關法律法規(guī)規(guī)定，商業(yè)銀行的證券投資范圍主要限定在債權(quán)類工

具上。

13、D

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的職能知識點

商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會上的閑置貨幣資金，然后放款給需求者，從而成

為借貸雙方的中介人，發(fā)揮信用中介職能。商業(yè)銀行的這一職能，克服了借貸雙方的直接借

貸在借貸數(shù)量、時間和空間上的不一致性；同時，商業(yè)銀行通過信用中介職能實現(xiàn)資本的融

通，既可以把暫時從社會再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資本轉(zhuǎn)化為職能資本，在不改變社

會資本總量的條件下，促進社會再生產(chǎn)擴大，又可以將尚未用于消費的非資本貨幣轉(zhuǎn)化為

貨幣資本，從而擴大社會資本總量，加速社會經(jīng)濟發(fā)展。

14、A

【解析】本題考查整存整取存款利率計算知識點。

整存整取儲蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行約定存期，整筆存人，到期一次支取本息的存款。

整存整取定期儲蓄利息=本金X年數(shù)義年利率，

本題中，本金=11000+(l+5%X2)=10000元。

15、D

【解析】商業(yè)銀行貸款的市場風險是指信貸產(chǎn)品的價格變動、市場利率和匯率變化等不

確定性因素給銀行造成損失的可能性。

16、D

【解析】本題考查代用貨幣的概念。

代用貨幣本身的價值低于其面值，是不足值的，但其背后有充足的金銀貨幣或等值的金銀

條塊作為保證，實物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形式，信用貨幣是一種價值符號，可知

選項A、B、C不正確。

17、C

【解析】電子貨幣是指在零售支付機制中，通過銷售終端、不同的電子設備之間以及在

公開網(wǎng)絡上執(zhí)行支付的“儲值”或“預付支付機制”。由此可以判斷，題干描述的是電子

貨幣。

18、A

【解析】核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應低于60%。

19、D

【解析】D項說法錯誤，借貸資本是在與高利貸資本的斗爭中產(chǎn)生的，而資本主義信用的

形成基礎則是產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)與發(fā)展。

20、D

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的業(yè)務知識點。

各國商業(yè)銀行的貸款種類很多，可根據(jù)不同的標準進行劃分：

根據(jù)貸款風險程度分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款.

根據(jù)貸款的償還期限分為活期貸款和定期貸款

根據(jù)貸款的保障程度分為信用貸款和擔保貸款。

根據(jù)貸款償還方式分為一次還清貸款和分期償還貸款。

21、A

【解析】金融租賃公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，為具有一定生產(chǎn)技術(shù)和管

理經(jīng)驗但生產(chǎn)資料不足的企業(yè)和個人提供融資融物服務，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀

行金融機構(gòu)。

22、A

【解析】本題考查費雪的貨幣需求理論。

費雪的貨幣需求函數(shù)式為MV=PT,

選項B屬于劍橋方程式。

選項C教材沒有這種說法，屬于干擾選項。

選項D屬于弗里德曼的貨幣需求理論。

23、B

【解析】本題目考察短期融資券知識點

短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本

付息的債務融資工具。

超短期融資券是指具有法人資格、信用評級較高的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，

期限在270天以內(nèi)的短期融資券。

24、C

【解析】本題考查金融機構(gòu)的職能。

金融該機構(gòu)的職能：（1）充當信用中介，便利資金融通。金融機構(gòu)通過吸收存款或發(fā)行各

種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多、續(xù)短為長，然后再通過一定的專業(yè)化運作

將資金提供給需求者，促進儲蓄向投資轉(zhuǎn)化并最終實現(xiàn)資金價

值的增值。

(2)充當支付中介，便利支付結(jié)算。金融機構(gòu)通過一定的技術(shù)手段和流程設計，為客戶之

間完成貨幣收付或清償提供服務，實現(xiàn)貨幣資金的轉(zhuǎn)移。金融機構(gòu)通過創(chuàng)造各種票據(jù)、信

用卡、各種支付賬戶等方式，使得結(jié)算工

具日益多樣化；通過提供轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)使貨幣支付方式發(fā)生了根本的變化；通過建立一系

列的支付系統(tǒng)拓寬了支付渠道；通過現(xiàn)代化的通信手段提高了支付技術(shù)水平，從而加快社

會資金的周轉(zhuǎn)速度和利用效率。

(3)提供金融服務，降低交易成本。金融機構(gòu)降低交易成本的主要方法有兩種：一種是利

用技術(shù)的規(guī)模經(jīng)濟和專業(yè)優(yōu)勢，在為投融資雙方提供資金融通服務的同時，可以降低資金

供求雙方的搜尋和核實成本、監(jiān)督和審計

成本、風險管理和參與成本；另一種是利用金融機構(gòu)的專門技術(shù)，以低廉的成本向全社會

提供多種便利的金融服務。

(4)獲得較完整信息，改善信息不對稱。信息不對稱是指交易主體擁有的信息不同。金融

機構(gòu)具有改善信息不對稱的功能，金融機構(gòu)通過自身的優(yōu)勢，能夠及時收集、獲取比較完

整的信息，據(jù)此選擇合適.的借熬人和投資項

目，對所投資的項目進行專業(yè)化的監(jiān)控，從而有利于投融資活動的正常進行，并降低信息處

理成本。

(5)運用技術(shù)和經(jīng)驗，轉(zhuǎn)移和管理風險。金融機構(gòu)通過各種業(yè)務、技術(shù)和管理，可以分

散、轉(zhuǎn)移和控制金融風險。金融機構(gòu)轉(zhuǎn)移與管理風險的功能主要體現(xiàn)在充當融資中介的過

程中，為投資者分散風險并提供風險管理服務。

25、A

【解析】本題目考察商業(yè)銀行的職能知識點。

存款是金融企業(yè)簽發(fā)信用流通工具和信用創(chuàng)造的基礎。

商業(yè)銀行通過吸收存款，動員和集中社會上的閑置貨幣資金，然后放款給需求者，從而成為

借貸雙方的中介人,發(fā)揮信用中介職能。

26、A

【解析】當需要放松銀根時，可用集中的準備金增加對商業(yè)銀行放款或調(diào)低存款準備金

率；當需要收緊銀根時，可收回用準備金發(fā)放的貸款或適當調(diào)高存款準備金率。

27、C

【解析】財政結(jié)余即財政收入大于財政支出。在財政結(jié)余的情況下，如果銀行信貸規(guī)模

不變，必然導致市場購買力需求不足。

28、D

【解析】本題目考察國際收支失衡的判定知識點。

自主性交易是指個人和企業(yè)為某種自主性目的而從事的交易，又稱事前交易。

補償性交易是指爾補國際收支不平衡而發(fā)生的交易，又稱事后交易。

國際收支差額指的是自主性交易的差麴。這類交易活動由勒:府出畝實現(xiàn)，體現(xiàn)了一國政府

的意志，具有集中性和被動性的特點。政府有關部門出于調(diào)節(jié)國際收支差額，維持匯率穩(wěn)

定，維持資本流人流出之間的均衡而進行的交易，稱為調(diào)節(jié)性交易，也叫補償性交易。

29、D

【解析】各國對國際資本流動的控制與管理主要有以下四種途徑與措施：

(1)運用財政金融政策干預國際資本流動。

(2)實施外匯管制。

(3)頒布法令直接控制資本流動。

(4)根據(jù)償債能力限制對外借貸規(guī)模。

30、C

【解析】本題目考察金融風險的分類知識點。

系統(tǒng)性風險是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統(tǒng)和經(jīng)濟活動造成破壞和損失

的可能。

非系統(tǒng)性風險是指金融機構(gòu)或其他融資主體由于決策失誤、經(jīng)營管理不善、違規(guī)經(jīng)營或債

務人違約等微觀因素引起的、個別或部分金融企業(yè)或其他融資主體在融資活動中遭受損失

或不獲利的可能性。

期權(quán)性風險是指產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中的各種期權(quán)風險，屬于利率風險。利

率風險還包括：重新定價風險、利率變動風險、基準風險。

故，C選項正確，投資基金提供的組合投資可以分散非系統(tǒng)性風險，系統(tǒng)風險是不可分散

的。

31、C

【解析】本題考查中央銀行與金融監(jiān)管機構(gòu)的關系。

我國法律還規(guī)定由金融業(yè)的自律監(jiān)管和社會監(jiān)管作為輔助監(jiān)管。自律監(jiān)管包括金融機構(gòu)自

我監(jiān)管和行業(yè)自律監(jiān)管，社會監(jiān)管主要是指中介機構(gòu)的監(jiān)管。

32、【)

【解析】雖然正常情況下，自然災害所造成的風險很小，但類似1998年特大洪水造成的

損失對商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量仍有較大影響。

33、C

【解析】本題考查的是信用證的概念。

匯款是一種順匯方式，是債務人或付款人主動通過銀行將款項匯交收款人的結(jié)算方式。

托收是指由債權(quán)人(出口商)提交債權(quán)憑證，委托銀行通過其在國外分行或代理行，向債務

人收回款項的一種國際結(jié)算方式，屬于資金與單據(jù)流向相反的逆匯結(jié)算方式。

信用證是銀行應開證申請人的要求，向受益人開立的在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金

額的書面承諾。

銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行(保證人)應申請人的請求，向第三人(受益人)開立

的一種書面擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責任或義務時，由銀行代其履

行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責任或經(jīng)濟賠償責任。

34、D

【解析】本題目考察存款成本的管理知識點。

商業(yè)銀行存款成本中，資金成本指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費用，即利息成本與

營業(yè)成本之和。它反映了商業(yè)銀行為取得負債而付出的代價，用資金成本除以全部存款資

金，可用資金成本率的計算公式=(利息成本+營業(yè)成本)/(全部存款資金-法定準備金-支

付準備金)

35、D

【解析】金融風險管理的一般程序分為六個階段：

(1)金融風險的度量。

(2)風險管理對策的選擇和實施方案的設計。

(3)金融風險管理方案的實施和評價。

(4)風險報告。

(5)風險管理的評估。

(6)風險確認和審計。

故風險管理程序的最后一個階段是風險確認和審計，故選D。

36、B

【解析】在費雪方程式中，貨幣流通速度V在短期內(nèi)基本不變，可視為常數(shù)，而交易量T

一般對產(chǎn)出水平保持固定比例關系，且相對穩(wěn)定。故費雪方程式主要研究的是M和P之間

的關系。

37、C

【解析】本題目考察金融監(jiān)管的直接成本知識點。

金融監(jiān)管的直接成本由監(jiān)管當局和被監(jiān)管當局分別承擔；監(jiān)管當局承擔監(jiān)管被人員的工資等

行政支出，各種檢查的費用等。

被監(jiān)管當局如商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等承擔著為配合監(jiān)管而提供報表、提供檢查

場地、配備人員配合檢查而支出的成本。監(jiān)管削弱競爭導致靜態(tài)低效率、監(jiān)管妨礙創(chuàng)新導

致動態(tài)低效率屬于間接成本。

38、D

【解析】開放式基金是指基金的發(fā)行總額不固定，可以追加發(fā)行，投資者可以請求發(fā)行

機構(gòu)贖回，也可以追加買入該基金，因此也稱為追加型基金。

39、A

【解析】安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行追求的目標。在“三性”目標中，流動性

目標是前提。

40、D

【解析】本題考查證券公司的主要業(yè)務。

兼收與并購是企業(yè)擴張與增長的一種方式，企業(yè)兼并與收購已經(jīng)成為現(xiàn)代證券公司除證券

承銷與經(jīng)紀業(yè)務外最重要的業(yè)務組成部分。證券公司通過多種方式參與企業(yè)并購活動，這

是證券公司實現(xiàn)社會資本重組的重要途徑。

41、B

【解析】本題考查證券公司的主要業(yè)務。

私募發(fā)行是指面向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。

42、D

【解析】本題考查金融機構(gòu)的分類。

金融機構(gòu)的分類：(1)按活動領域可以分為直接金融機構(gòu)和間接金融機構(gòu)。

(2)按職能作用可以分為一般金融機構(gòu)和金融調(diào)控、監(jiān)管機構(gòu)。

(3)按業(yè)務特征可以分為銀行和非銀行金融機構(gòu)。

(4)按在金融活動中所起的作用可分為投資類金融機構(gòu)、保險類金融機構(gòu)、信息咨詢服務

類金融機構(gòu)。

(5)按照是否承擔政策性業(yè)務可分為政策性金融機構(gòu)與商業(yè)性金融機構(gòu)。

(6)按資金來源方式可分為存款類金融機構(gòu)、契約型儲蓄機構(gòu)和投資性中介機構(gòu)。

43、A

【解析】國際收支平衡表所列每一個項目反映不同性質(zhì)的國際收支，通常把這些項目分

為經(jīng)常項目、資本與金融項目、錯誤與遺漏項目三大類。其中經(jīng)常項目具體包括以下四個

項目：①貨物，如一般商品的進出口；②服務，如運輸服務、旅游、通信服務、金融服務

等；③收入，包括季節(jié)性工人工資和投資收益；④經(jīng)常轉(zhuǎn)移，如政府間的經(jīng)濟援助、僑匯

等。

44、D

【解析】本題考查國內(nèi)委托收款結(jié)算。

在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費或根據(jù)國務院的規(guī)定收取社會保障基金等款項的，

可以使用同城特約委托收款結(jié)算方式。收取公用事業(yè)費，必須具有收付雙方事先簽訂的經(jīng)

濟合同，由付款人向開戶銀行授權(quán)，并經(jīng)開戶銀行同意，報經(jīng)中國人民銀行當?shù)刂行闹?/p>

批準。

45、B

【解析】累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，一般不應高于

20%。

46、A

【解析】本題考查金融機構(gòu)的職能。

金融機構(gòu)最基本的功能是充當信用中介，促進資金融通。

47、D

【解析】實質(zhì)重于形式是指企業(yè)應當按照交易或者事項的經(jīng)濟實質(zhì)進行會計核算，而不

應當僅僅按照它的法律形式作為會計核算的依據(jù)。例如，以融資方式租入的資產(chǎn)，雖然從

法律形式來講，企業(yè)并不擁有其所有權(quán)，但在租賃期內(nèi)承租企業(yè)有權(quán)支配資產(chǎn)并從中受

益，所以，會計核算上將以融資租賃方式租入的資產(chǎn)視為企業(yè)的自有資產(chǎn)。

48、B

【解析】本題考查計算儲蓄存款利息的基本規(guī)定。

(1)計算存期的規(guī)定。定期儲蓄存款的存期按對年、對月、對日計算，如有零頭天數(shù)，零頭

天數(shù)部分按照實際天數(shù)計息。計算存期采用算頭不算尾的辦法即從存入的當天一直算到支

取日的前一天為止；(2)利隨本清，不計復利。除活期儲蓄存款未清戶按季度結(jié)息及自動轉(zhuǎn)

存定期儲蓄存款可將利息轉(zhuǎn)人本金生息外，其余各種儲蓄存款，不論存期多長，一律利隨本

清，不計復利。(力計息起點和尾數(shù)處理的規(guī)定。計息起點為元位，元以下角、分不計利

息。利息金額算至分位，分位以下四舍五人。凡需分段計息的，每段計息應先保留至厘

位，各段利息相加得出利息總額，再將分位以下的厘位四舍五人；（4）利率單位及其換算。

儲蓄利率有年利率、月利率和日利率三種表示方法。在實際計算中，有時需相互換算。

49、C

【解析】單位活期存款是指存款單位在商業(yè)銀行開立基本戶或結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存

期、可隨時轉(zhuǎn)賬和存取的存款。

50、A

【解析】本題目考察浮動匯率制度知識點。

浮動匯率制度是指沒有匯率平價和波動幅度的約束，匯率水平由外匯市場上的供求關系決

定，政府對之不加干預的匯率制度。在浮動匯率制度下，由于貨幣當局不再規(guī)定匯率波動

幅度的界限，也不再承擔維持匯率穩(wěn)定的義務匯率是根據(jù)外匯市場中的外匯供求狀況自行浮

動和調(diào)整的結(jié)果?，F(xiàn)在世界各國由于國情不同，采取的浮動匯率方式也有所差異。因而從

不同的角度，可將浮動匯率作不同的分類。

牙買加協(xié)議正式確認了浮動匯率制的合法化。

歷年（初級）金融專業(yè)考試試卷（三）

總分：100分考試時間：90分鐘

注意事項：

>考生必須用現(xiàn)行規(guī)范的語言文字答題。

>保持“答題卡”面的清潔，不得折疊、破損。

>考試結(jié)束信號發(fā)出后，要立即停筆并起立。

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。

A、收益分配權(quán)

B、剩余資產(chǎn)分配權(quán)

C、收益和剩余財產(chǎn)分配權(quán)

D、表決權(quán)

2、存款人與商業(yè)銀行在存入款項時不約定存期，但支取時需提前通知約定支取

存款日期和金額方能支取的存款是（）。

A、整存整取存款

B、零存整取存款

C、個人通知存款

D、存本取息存款

3、長期資本流動中直接投資的根本目的是（）。

A、轉(zhuǎn)移資源

B、追逐高利潤

C、調(diào)劑資金余缺

D、擴大公司控制權(quán)

4、（）是商業(yè)銀行的主要資金來源渠道。

A、政府存款

B、央行撥款

C、存款

D、貸款

5、不屬于金融風險特征的是（）。

A、確定性

B、可測性

C、可控性

D、相關性

6、A銀行向某股份有限公司發(fā)放貸款5000萬元，而該公司由于經(jīng)營不善，導

致該筆貸款到期不能如約償還，則該銀行面臨的風險是（）。

A、市場風險

B、利率風險

C、流動性風險

D、信用風險

7、最早的中央銀行是1668年成立的（）。

A、瑞典銀行

B、英國中央銀行

C、瑞士銀行

D、美國銀行

8、借款人有能力履行承諾，并且對貸款的本金和利息進行全額償還，這類沒有

問題的貸款是（）。

A、正常貸款

B、關注貸款

C、次級貸款

D、可疑貸款

9、下列不屬于銀行金融機構(gòu)的是（）。

A、中央銀行

B、商業(yè)銀行

C、信托公司

D、政策性銀行

10、在銀行損益表上，歸集和反映商業(yè)銀行總成本的項目是（）o

A、各項利息支出

B、業(yè)務管理費

C、營業(yè)支出

D、各項利息支出+業(yè)務管理費

11、商業(yè)銀行按季計提利息收入時，借方科目是（）。

A、應收利息

B、應付利息

C、活期存款

D、利息收入

12、國際銀行信用是指進口國和出口國雙方銀行為進出口商提供的信用，其主

要形式是（）。

A、補償貿(mào)易

B、來料加工

C、出口信貸

D、金融租賃

13、在金融企業(yè)吸收的存款中，具有主動負債性質(zhì)的是（）0

A、個人通知存款

B、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C、企業(yè)定期存款

D、單位活期存款

14、某商業(yè)銀行營業(yè)日初始頭寸為3000萬元，其他數(shù)據(jù)如下：現(xiàn)金支出超過現(xiàn)

金收入的差額150萬元；聯(lián)行應收大于應付的匯差300萬元；同城票據(jù)清算應

收資金1200萬元；歸還到期的其他金融機構(gòu)拆入款2500萬元；發(fā)放貸款1000

萬元后，客戶當天提款?？锼惝斎諛I(yè)務運營頭寸為（）萬元。

A、150

B、550

C、850

D、2550

15、根據(jù)馬克思的貨幣需要量公式，在貨幣流通速度不變的條件下，執(zhí)行流通

手段職能的貨幣量取決于（）。

A、商品質(zhì)量

B、商品生產(chǎn)技術(shù)條件

C、待銷售商品價格總額

D、投機性貨幣需求

16、貸記卡透支按月計收復利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利

率（）,并根據(jù)中國人民銀行此項利率的調(diào)整而調(diào)整。

A、萬分之二

B、萬分之三

C、萬分之四

D、萬分之五

17、下列憑證屬于銀行特定憑證的是（）。

A、結(jié)算業(yè)務憑證

B、現(xiàn)金收、付傳票

C、轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

D、特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票

18、下列不屬于金融企業(yè)貸款業(yè)務的關系人的是（）。

A、借款人

B、存款人

C、貸款人

D、擔保人

19、在一個國家內(nèi)只建立一家統(tǒng)一的中央銀行的是（）中央銀行制度。

A、一元式

B、二元式

C、復合式

D、簡約式

20、小張在對銀行的某金融風險進行分析的過程中，發(fā)現(xiàn)利率出現(xiàn)波動時會使

銀行面臨該風險，則小張分析的風險是銀行的（）。

A、信用風險

B、國家風險

C、操作風險

D、利率風險

21、持卡人存入保證金存款40000元，存期為3個月，假定月利率為6%。，則

到期利息為（）元