2024年全國理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師考試重點黑金模擬題附答案

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財規(guī)劃師考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、留學貸款申請人應具備的條件很多，其中在年齡方面上的要求是()。A.申請貸款時的實際年齡不得超過50周歲B.申請貸款時的實際年齡不得超過55周歲C.在貸款到期日時的實際年齡不得超過50周歲D.在貸款到期日時的實際年齡不得超過55周歲

2、共用題干李風先生是一位35歲的國企中層領導，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾?，?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗和教訓，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了助理理財規(guī)劃師為其進行科學的投資計劃。根據(jù)案例四回答85～91題。A.輕度保守型B.中立型C.輕度進取型D.進取型

3、共用題干葉天是某大學的退休老師，熱心公益事業(yè)。葉天的父母、妻子早已亡故，有一個兒子葉強，已長大成人并結婚單過，對葉天捐助公益事業(yè)十分不滿。2012年3月5日，葉天親筆立下遺囑，要將自己多年的積蓄50萬捐獻給某公益機構，自己居住的房子贈給學生胡志軍。2012年6月10日，葉天突然精神失常，一直沒有醫(yī)治好。2013年7月，葉天去世。葉天惟一的弟弟葉明原是一家上市公司的會計師，2012年5月10日出車禍致殘，生活不能自理，一直由某家護理機構照料，葉天負擔所有的費用和開支。喪事料理完畢后，某公益機構和胡志軍都要求按照遺囑處分葉天的遺產(chǎn)，遭到葉強的拒絕。經(jīng)查，葉天在2010年6月還給自己買了一份人壽保險，保額10萬，但沒有指定受益人。根據(jù)案例，回答5～12題。A.某公益機構不是自然人，不能取得50萬B.胡志軍與葉強在繼承葉天的遺產(chǎn)問題上，所享有的法律上的權利是一致的C.葉天可以以葉強為受托人，葉明為受益人設立信托D.理財規(guī)劃師分析本案例時，需要了解客戶婚姻的有效性

4、共用題干石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經(jīng)積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3%，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調整為3%每年。根據(jù)案例回答6～10題。A.990000B.900000C.1411410D.1283100

5、如果繼父母與繼子女形成撫養(yǎng)教育關系，則下列說法錯誤的是()。A.子女對繼父母有贍養(yǎng)的義務B.只要子女有負擔能力就必須對繼父母盡贍養(yǎng)的義務C.僅為姻親關系D.權利義務關系

6、需求分析主要包括租賃房屋、滿足日常支m、償還教育貸款、儲蓄等的是()。A.退休前期B.退休期C.家庭與事業(yè)成長期D.單身期

7、現(xiàn)在世界上絕大多數(shù)國家都不征收()。A.進口稅B.出口稅C.過境稅D.流轉稅

8、國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿()周歲。A.50B.55C.60D.65

9、中央銀行調整貨幣供給量的最簡單的辦法是()。A.法定存款準備金率B.公開市場業(yè)務C.調整再貼現(xiàn)率D.調整利率

10、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級，每一個時間段相應利率計付利息，則該債券屬于()。A.附息債券B.貼現(xiàn)債券C.單利債券D.累進利率債券

11、共用題干隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟發(fā)展不相適應的問題。在充分調查研究和總結過去20年來養(yǎng)老保險改革經(jīng)驗的基礎上，國務院2005年12月發(fā)布《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》（以下簡稱《決定》）。為了更好地為客戶服務，理財規(guī)劃師需要及時掌握《決定》的相關精神。根據(jù)案例回答40～42題。A.30B.25C.15D.10

12、共用題干A公司為自己100萬元的設備向甲保險公司投保50萬元，然后就該設備同樣的風險向乙保險公司投保30萬元。根據(jù)案例回答50～53題。A.甲賠償10萬元，乙賠償30萬元B.甲賠償20萬元，乙賠償20萬元C.甲賠償25萬元，乙賠償15萬元D.甲賠償40萬元，乙賠償O萬元

13、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例一回答71～78題。A.276449.60B.236437.07C.138224.80D.118218.53

14、共用題干A公司為自己100萬元的設備向甲保險公司投保50萬元，然后就該設備同樣的風險向乙保險公司投保30萬元。根據(jù)案例回答50～53題。A.足額保險B.不足額保險C.原保險D.再保險

15、構成保險人禁止反言需要符合的條件不包括()。A.投保人有權更改合同內(nèi)容B.投保人（被保險人）對該項陳述的合理依賴C.保險人一方，包括保險代理人，對一項重要事實的錯誤陳述D.如果該項陳述不具備法律約束力，將會給投保人（被保險人）造成危害或損害

16、某客戶家庭有現(xiàn)金5000元，活期存款2萬元，定期存款5萬元，貨幣市場基金5000元，其他基金3萬元，每月平均支出為3000元，則該客戶的流動性比率為()。A.26.67B.25.67C.23.67D.28.67

17、關于退休養(yǎng)老規(guī)劃，說法不正確的是()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃就是為了保證客戶在將來有一個自立的、有尊嚴的、高品質的生活B.退休后能享受自立、尊嚴、高品質生活的一個人一生中最重要的財務目標C.退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分D.退休養(yǎng)老規(guī)劃投資主要考慮的是收益性

18、共用題干我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)案例回答下列問題：A.32134.19B.33342.53C.34618.78D.35102.97

19、共用題干郭先生月收入20000元，因為生活比較節(jié)儉，月支出只有5000元。他計劃5年內(nèi)在北京購買一套住房。如果他現(xiàn)在有30萬元的存款，年投資收益率為8%。購房時選擇20年期限，年利率為6%。A.8754316.72B.9285174.69C.1102152.84D.1284977.63

20、下列關于商業(yè)銀行存款貨幣的信用創(chuàng)造的說法中，錯誤的是()。A.根據(jù)信用創(chuàng)造主體不同，可以分為商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造、政府的信用創(chuàng)造和非銀行機構的信用創(chuàng)造B.銀行通過信用創(chuàng)造增加了存款貨幣的供給C.存款準備金比率就是存款準備金占銀行吸收存款總量的比例D.中央銀行通常會對活期存款和定期存款規(guī)定相同的準備金比率

21、下列各項中，應當繳納土地使用稅的有()。A.國家機關自用的土地B.公園自用的土地C.外國企業(yè)占用的土地D.企業(yè)內(nèi)綠化占用的土地

22、共用題干唐先生夫婦都是國有企業(yè)中層管理人員，二人均為45歲，家庭年收入總額為稅后300000元，他們有一個剛上大學的兒子，生活已經(jīng)基本獨立。家中具有銀行活期儲蓄50000元，定期存款300000元，貨幣市場基金50000元，夫婦二人去年開始投資股票與股票型基金，總額200000元，目前市值為180000元。家里有一套100平米的房子自住，目前價值800000元，夫妻兩有一部價值150000元的汽車，目前沒有貸款。夫婦二人的生活比較簡單，每月日常生活費2000元，休閑應酬活動等3000元，另有美容健身費用每年8000元，除此之外，一人堅持每個季度向山區(qū)兒童捐款2500元。唐先生夫婦告訴理財規(guī)劃師，他們都想在55歲時退休安享晚年，并且希望屆時能夠有100萬元的退休養(yǎng)老準備金。根據(jù)案例回答5～7題。A.62%B.68%C.74%D.83%

23、共用題干馬先生2008年1月采用組合貸款法購買了住房一套，購買當月開始還款。其中40萬元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%，貸款期限均為20年。根據(jù)案例回答下列問題。A.16921.25B.17241.28C.18313.50D.20149.00

24、某公司投保了企業(yè)財產(chǎn)險，因保費數(shù)額較大，公司請求分次交清，則()。A.一年不能超過2次B.一年不能超過4次C.一年不能超過12次D.一年繳費次數(shù)不限

25、共用題干資料：隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)上面資料回答13～22題。A.教育儲蓄B.投資房地產(chǎn)C.教育保險D.購買共同基金

26、下列關于現(xiàn)金股利與股票股利對公司的財務影響的不同，說法不正確的是()。A.股票股利可以降低每股價值B.股票股利有利于公司的長期發(fā)展C.發(fā)放股票股利往往會向社會傳遞公司將會繼續(xù)發(fā)展的信息D.發(fā)放股票股利會減少公司的負擔

27、某投資者目前持有的金融資產(chǎn)市值共計70萬元，其中債券價值30萬元，年化收益率為6%；股票投資價值40萬元，年化收益率為10%，則該投資者的復合收益率為()。A.7.85%B.8.29%C.9.15%D.9.25%

28、共用題干陳先生和愛人今年都是35歲，計劃20年后退休。他們5年前買了一套總價150萬元的新房，貸款100萬元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是6.3%。目前他們二人合計稅后平均月收入為12000元，日常生活開銷4400元，在不考慮收入增長的情況下，他們每月的收入結余全部積攢起來用于未來退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬元的退休基金初始資本。假設未來通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%，退休后3%，他和愛人的預期壽命均為85歲。根據(jù)案例回答下列問題。A.2043905.15B.2195873.82C.2884496.62D.2440189.00

29、共用題干鄭先生經(jīng)營機器制造業(yè)多年，深知保險的重要性，已為其價值100萬元的機器設備投保三份保險，在甲公司投保25萬元，在乙公司投保50萬元，在丙公司投保100萬元。前不久，由于員工的疏忽導致機器設備全損，鄭先生立即找到保險公司進行理賠。兩年前，鄭先生還為自己的愛妻投保了一份價值100萬元的年金型人身保險，每年領取保險金，受益人為兒子小鄭。根據(jù)案例回答下列問題。A.14萬元、29萬元、57萬元B.25萬元、50萬元、100萬元C.25萬元、50萬元、25萬元D.16萬元、32萬元、64萬元

30、林某因心臟病突然去世，沒有來得及立遺囑，三個兒子法定繼承了一家加工廠，因三人都沒有經(jīng)營才華都不愿意接受加工廠，只想拿到現(xiàn)金。那么可以的分割方式為()。A.變價分割B.互換補償C.作價補償D.實物分割

31、資產(chǎn)負債表的所有者權益項目中不完全包括的內(nèi)容是()。A.本年利潤B.實收資本C.盈余公積D.未分配利潤

32、理財規(guī)劃師在幫助客戶確定其購房需求時應遵循原則，下列對這些原則的描述錯誤的()。A.不必盲目求大B.無需一次到位C.量力而行D.購買較大面積的住房

33、共用題干王先生現(xiàn)與父母同住，并計劃購買自己的房屋。王先生看中一套價款120萬元的房屋，計劃其中的84萬元采用商業(yè)貸款方式購買，貸款利率6.66%貸款期限20年。根據(jù)案例回答下列問題。A.要考慮提前還貸的機會成本B.提前還貸應該先歸還拖欠及當前利息C.貸款期限在1年以內(nèi)的，可以采用部分提前還貸的方式D.一般須提前15天向貸款機構提出書面提前還貸申請

34、共用題干張某與劉女士均為企業(yè)白領，2006年登記結婚?；榍皟扇思s定每月各自從工資里拿出1000元用于日常生活，其余部分歸各自所有。婚后兩人居住在張某父母留給他的一套三居室的房子，用每月的共同出資添置了部分家具。由于劉女士不能生育，一年后以夫妻名義領養(yǎng)一男孩。2015年因感情不和張某與劉女士協(xié)議離婚。根據(jù)案例回答43～46題。A.一套三居室的房子B.兩人的全部工資C.婚后購買的家具D.劉女士的名牌衣服及化妝品

35、某客戶購買了一款銀行理財產(chǎn)品，如果這款產(chǎn)品屬最低收益的理財計劃，那么一般情況下這一最低收益以()為下限。A.2%B.上年期存款利率C.同期存款利率D.活期存款利率

36、在購買規(guī)劃的流程中，人們的居住需求由空間需求和環(huán)境需求等因素所決定。其中，空間需求的決定因素主要是()。A.家庭人口B.生活品質C.交通便利性D.生活配套設施

37、2013年12月31日，某公司資產(chǎn)負債表顯示該公司資產(chǎn)總額為1000萬元，負債為350萬元，則該公司的所有者權益為()萬元。A.1350B.750C.650D.850

38、助理理財規(guī)劃師在為客戶進行證券選擇時，把市場上大部分投資工具可完成的投資目標進行對比，在他總結的結果中不正確的是()。A.貨幣市場基金安全性極好，增值潛力一般沒有B.績優(yōu)股本金安全性普通，增值潛力有一些C.成長股當期收入較低，流動性差D.一般基金安全性普遍，當期收入不定

39、下列各項中屬于婚后法定特有財產(chǎn)的是()。A.工資薪金B(yǎng).住房公積金C.工傷補償款D.知識產(chǎn)權的收益

40、下列各項不能作為確定遺囑執(zhí)行人標準的是()。A.遺囑人在遺囑中指定遺囑執(zhí)行人B.法定繼承人擔任遺囑執(zhí)行人C.遺囑人生前所在的單位或繼承發(fā)生地點的基層組織指定遺囑執(zhí)行人D.指定的專業(yè)機構和專業(yè)人士充當遺囑執(zhí)行人

41、對于個人住房貸款目前主要有三種貸款方式，理財規(guī)劃師應建議客戶盡量采用()。A.住房公積金B(yǎng).商業(yè)住房貸款C.組合貸款D.抵押貸款

42、甲乙離婚，兒子丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是()。A.甲對丙不再負有撫養(yǎng)教育的義務B.丙對甲不再享有繼承的權利C.丙“聲明”與父親脫離父子關系后，仍可以依法享有對父母的繼承權D.子女對父母的繼承權因父母的離婚而消除

43、普通股的()可能大起大落，因此，普通股股東所擔的風險最大，在普通股和優(yōu)先股向一般投資者公開發(fā)行時，公司應使投資者感到普通股比優(yōu)先股能獲得更高的收益.A.股利B.股利和ROEC.ROED.股利和剩余資產(chǎn)分配

44、關于共同共有關系消滅的說法錯誤的是()。A.甲乙夫妻看到四川地震的消息后，將甲本月的4000元工資捐贈給災區(qū)，那么甲乙二人喪失了對這4000元的所有權，共有關系隨之消滅B.甲乙兩人共同將房屋轉讓給第三人丙，則共有關系消滅C.甲乙二人結婚3年后，因甲在外和另一女同居，則雙方所有的房屋的共有關系消滅D.甲乙兩人離婚以后則雙方共同所有的房屋的共有關系消滅

45、與個人商業(yè)貸款相比，下列不屬于住房公積金貸款具有的特點的是()。A.各地區(qū)住房公積金管理中心制定的貸款期限不同，一般最長不超過30年B.住房公積金貸款利率比商業(yè)銀行住房貸款利率低C.對貸款對象有特殊要求D.對貸款人年齡的限制比商業(yè)銀行個人住房貸款嚴格

46、關于各種投資工具面臨的風險，下列說法不正確的是()。A.投資債券的實際收益率公式為：實際收益率=名義收益率+通貨膨脹率B.當個人急于將手中的債券轉讓出去時，有時不得不在價格上折價銷售，或者是支付一定的傭金時，就面臨著流動性風險C.對于普通家庭來說，經(jīng)常面臨的利率風險是借款利息成本增加和由于利率變動引起的證券價格的波動D.價格變動風險是指債券市場價格變化帶來損失的可能性

47、共用題干周峰（男）和劉玉（女）1960年結婚，婚后無子女，收養(yǎng)周天為養(yǎng)子。周天成年后娶妻趙琳，生一女周美。2003年6月周天外出時出車禍身亡。2004年8月周峰到某公證處立遺囑一份，其內(nèi)容大致為：將其財產(chǎn)中的房屋留給妻子劉玉，存款留給周美。經(jīng)查，周峰夫婦共有房屋6間，存款2萬元。2005年初，周峰去世。根據(jù)案例回答23～31題。A.周峰的個人財產(chǎn)B.周峰夫婦的夫妻共有財產(chǎn)C.周峰夫婦按份共有的財產(chǎn)D.劉玉的個人財產(chǎn)

48、中央銀行流動性管理所涉及的流動性通常特指()。A.市場流動性B.宏觀流動性C.銀行體系流動性D.微觀流動性

49、下列不屬于遺囑生效要件的是()。A.遺囑人須有遺囑能力B.遺囑須是遺囑人的真實意思表示C.遺囑不能取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權D.遺囑中所處分的財產(chǎn)可以包括遺囑人配偶的財產(chǎn)

50、下列關于資產(chǎn)支持證券的說法中正確的是()。A.資產(chǎn)支持證券沒有到期期限B.資產(chǎn)支持證券是企業(yè)融資的一種手段，任何企業(yè)都可以發(fā)行資產(chǎn)支持證券C.資產(chǎn)支持證券能夠解決企業(yè)的現(xiàn)金流問題，轉移一定的風險D.我國目前還沒有資產(chǎn)支持證券產(chǎn)品二、多選題

51、共用題干徐先生從事銷售工作，收入不菲但比較不穩(wěn)定。由于經(jīng)常外出做業(yè)務，徐先生貸款購買了一輛汽車，每月還貸和養(yǎng)車的費用需要4000元，日常生活費用需要5000元。徐先生風險偏好較強，大部分資金都用于投資股票和農(nóng)產(chǎn)品期貨，此外還有10000元活期存款、15000元貨幣市場基金和20000元股票型基金。由于近期市場比較低迷，徐先生的收入也收到了較大影響，資金周轉比較緊張，于是申請了一張信用卡，并計劃把一些資產(chǎn)典當。A.資金有可能會受到較大損失B.贖回需要較長時間，一般需要一周C.貨幣市場基金的分紅需要繳納個人所得稅D.貨幣市場基金獲得的收益比活期存款要高

52、教育儲蓄最高限額()元。A.1萬B.2萬C.3萬D.4萬

53、下列選項中，不屬于保險派生職能的是()。A.融通資金職能B.防災防損職能C.補償損失職能D.分配職能

54、社會養(yǎng)老保險待遇以養(yǎng)老保險繳費為條件，并與繳費的時間長短和數(shù)額多少直接相關。這反映了社會養(yǎng)老保險的()原則。A.保障基本生活B.公平和效率相結合C.權利與義務相對應D.管理服務社會化

55、如果蔣先生在3月28日前全額還款2000元，那么在4月10日對賬單的循環(huán)利息為()元。A.OB.202C.35.2D.48.2

56、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例一回答71～78題。A.789654.99B.691424.34C.721111.70D.640782.96

57、貸款銀行向借款者提供大部分購房款項，購房者以穩(wěn)定的收入分期向銀行還本付息的方為()。A.抵押貸款B.抵押加購房綜合險C.質押擔保D.連帶責任保證

58、下列不屬于夫妻共同債務的是()。A.一方為支付另一方的扶養(yǎng)費用所負的債務B.一方為支付子女的撫養(yǎng)費用所負的債務C.一方為支付老人的贍養(yǎng)費用所負的債務D.一方為滿足自己的收藏愛好所負的債務

59、()又稱“準血親”，本無該種血親應當具有的血緣聯(lián)系，而由法律確認其與該種血親有同等權利義務的親屬。A.直系血親B.旁系血親C.擬制血親D.姻親

60、在可撤銷婚姻中，受脅迫的一方撤銷婚姻的請求，應當自結婚登記之日起()每內(nèi)提出。A.1B.2C.3D.4

61、資產(chǎn)配置主要根據(jù)客戶的投資目標和對風險收益的要求，將客戶的資金在各種類型資產(chǎn)上進行配置，確定用于各種類型資產(chǎn)的資金比例。首先做的配置是戰(zhàn)略資產(chǎn)配置，主要是指在較長的投資期限內(nèi)，根據(jù)各類資產(chǎn)的()，確定最能滿足投資者風險與回報率目標的長期資產(chǎn)組合。A.收益能力B.風險特征C.風險和收益特征D.風險和收益特征以及投資者的投資目標

62、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例一回答71～78題。A.276449.60B.236437.07C.138224.80D.118218.53

63、下列選項中，不屬于按照社會養(yǎng)老保險基金的籌資模式進行劃分的是()。A.現(xiàn)收現(xiàn)付式B.部分基金式C.完全基金式D.強制儲蓄養(yǎng)老保險模式

64、客戶從助理理財規(guī)劃師了解到，保險單是指保險合同成立以后，保險人向投保人簽發(fā)的正式書面憑證，通常有多個組成部分，下列四項中不屬于保險單的組成部分的是()。A.聲明事項B.保險事項C.條件事項D.被保險人

65、共用題干周先生今年30歲，是一名公務員，周太太27歲，是一位中學老師。家庭月收入約15000元，月支出約8000元。家庭有活期儲蓄2萬元、一年期定期儲蓄3萬元，還有5萬元的貨幣市場基金和20萬元的股票。根據(jù)以上案例，回答下列問題：A.10000B.20000C.25000D.50000

66、小張的父親2015年罹患尿毒癥，需要通過透析維持生命，為了給父親治病，小張花光了家中的積蓄，并向朋友借了30萬元的外債。妻子王女士對此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女士認為小張借錢完全用于父親治病，與家庭共同生活無關，拒絕承擔30萬元的債務。此案例中，30萬元債務屬于()。A.小張的婚前個人債務B.因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務C.債務雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特點，債務是小張的個人債務D.該債務屬于一方擅自對他人進行贍養(yǎng)所形成的債務，是小張的個人債務

67、常女士在辦理房屋貸款時了解到常用的四種貸款方式中，()償還的利息額最高。A.等額遞減B.等額遞增C.等額本息D.等額本金

68、李先生60歲退休，開始領取基本養(yǎng)老金，他的個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)是()。A.195B.170C.139D.101

69、張某1歲時被王某（男）收養(yǎng)并一直共同生活。張某成年后，將年老多病的生父母接到自己家中悉心照顧。2012年，張某的生父母、王某相繼去世。下列說法正確的是()。A.張某有權作為第一順序繼承人繼承生父母的財產(chǎn)B.張某有權作為第二順序繼承人繼承生父母的財產(chǎn)C.張某無權繼承養(yǎng)父王某的財產(chǎn)D.張某可適當分得生父母的財產(chǎn)

70、自愿保險是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。下列()屬于自愿保險。A.商業(yè)保險B.社會保險C.政策性保險D.法定保險

71、某投資者投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，不屬于該類債券風險的是()。A.利率風險B.信用風險C.通貨膨脹風險D.匯率風險

72、工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值一工業(yè)中間投入+()。A.本期應交消費稅B.本期應交增值稅C.本期應交所得稅D.本期應交稅額

73、共用題干為了增加企業(yè)的競爭力，較好地把員工個人利益與其個人對企業(yè)貢獻所獲得的經(jīng)濟效益相聯(lián)系，有很多企業(yè)建立了企業(yè)年金。某鋼鐵公司是一家大型的鋼鐵上市公司，公司張總打算制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，因此向助理理財規(guī)劃師就相關問題進行了咨詢。根據(jù)案例回答第16～20題。A.直接承付B.建立養(yǎng)老基金C.對外投保D.投保資助方式

74、下列屬于國際收支經(jīng)常項目的是()。A.直接投資B.證券投資C.儲備資產(chǎn)D.政府間的經(jīng)濟救助

75、共用題干石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學學習生活費已經(jīng)積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。目前大學四年的學費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學費上漲率為每年5%，如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3%，假設考慮退休，石先生夫婦預計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調整為3%每年。根據(jù)案例回答下列問題。A.3000B.4277C.4803D.4.32

76、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到()不是辦理非交易過戶的原因。A.繼承B.出借C.贈與D.破產(chǎn)支付

77、損失補償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發(fā)生具有重要重要意義。但也有一些保險產(chǎn)品不適用于該原則，如()。A.財產(chǎn)損失保險B.人身意外傷害保險C.責任保險D.信用保證保險

78、長期教育規(guī)劃工具不包括()。A.資助性機構貸款B.教育儲蓄C.教育保險D.子女教育信托

79、共用題干鄭先生經(jīng)營機器制造業(yè)多年，深知保險的重要性，已為其價值100萬元的機器設備投保三份保險，在甲公司投保25萬元，在乙公司投保50萬元，在丙公司投保100萬元。前不久，由于員工的疏忽導致機器設備全損，鄭先生立即找到保險公司進行理賠。兩年前，鄭先生還為自己的愛妻投保了一份價值100萬元的年金型人身保險，每年領取保險金，受益人為兒子小鄭。根據(jù)案例回答下列問題。A.共同保險B.重復保險C.足額保險D.再保險

80、根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》（20號令）規(guī)定，企業(yè)和員工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度員工工資總額的()。A.1/12B.1/3C.1/6D.1/2

81、甲廠在乙保險公司投保了產(chǎn)品質量責任險。消費者李某使用該廠產(chǎn)品被損傷而狀告甲廠，后甲廠被法院判決敗訴并承擔訴訟費。在此情形下，乙保險公司不必對()進行賠償。A.法院判決甲廠賠償給李某的經(jīng)濟損失5萬元B.甲廠因上述訴訟所造成的名譽損失3萬元C.甲廠花去的鑒定費5000元D.甲廠承擔的訴訟費3000元

82、助理理財規(guī)劃師在界定客戶財產(chǎn)權屬時第一個工作程序是()。A.指導客戶填寫事先設計好的客戶財產(chǎn)登記表B.與客戶交流，了解客戶財產(chǎn)上的權利關系，特別是客戶的財產(chǎn)歸屬情況C.界定客戶財產(chǎn)范圍，助理理財規(guī)劃師對客戶存在共有情形的財產(chǎn)要就財產(chǎn)分割的原則和方式等提出建議D.針對客戶財產(chǎn)中存在的權屬風險進行提示

83、財產(chǎn)的安全性是家庭生活幸福的保障，下列選項中不屬于婚姻家庭中常見的財產(chǎn)風險的選項是()。A.經(jīng)營風險B.婚姻變動的風險C.子女教育的相關財產(chǎn)風險D.財產(chǎn)的傳承風險

84、國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿()周歲。A.50B.55C.60D.65

85、共用題干甲企業(yè)向乙企業(yè)買了一批貨物，約定由乙企業(yè)負責運送，甲企業(yè)負責對貨物投保，甲企業(yè)根據(jù)約定與某保險公司簽訂了保險合同。根據(jù)案例回答100～102題。A.如果甲企業(yè)免除了丙公司的債務，保險公司應當賠償全部損失B.甲企業(yè)在保險公司賠償后放棄丙企業(yè)的債務的，保險公司有權申請人民法院撤銷該行為C.甲企業(yè)放棄對丙企業(yè)的請求賠償權利無需經(jīng)過保險公司同意D.如果甲企業(yè)在保險公司賠償前放棄丙公司的債務的，保險公司不承擔賠償責任

86、股票不屬于()。A.有價證券B.貨幣證券C.要式證券D.資本證券

87、商業(yè)銀行在吸收存款后，以庫存現(xiàn)金或在中央銀行的存款的形式保留的、用于應付存款人隨時提現(xiàn)的那部分流動資產(chǎn)儲備稱為()。A.存款準備金B(yǎng).備用存款C.法定存款準備金D.貼現(xiàn)金

88、學生貸款的貸款期限最長為畢業(yè)后()年內(nèi)。A.3B.5C.6D.9

89、張女士1998年參加工作，2013年退休。如果她的社保繳費基數(shù)是3000元，當年所在地的社會平均工資是4000元，則張女士可以領取的基礎養(yǎng)老金是()元。A.425B.475C.525D.575

90、共用題干黃女士目前有10萬元存款，存款利率較低，考慮投資于某基金，前端認購費率為4%，年管理費率為0.5%，管理費在期初提取；同時，黃女士還可以投資于銀行的大額可轉讓存單(CD)，年利率為6%。根據(jù)案例回答下列問題。A.不低于7.29%B.不低于6.75%C.不高于7.29%D.不高于6.75%

91、共用題干李先生喜歡投資股票，且具備比較專業(yè)的投資理財知識，目前他持有股票A和股票B兩只股票，A屬于食品飲料行業(yè)。A.藍籌股B.績優(yōu)股C.垃圾股D.成長股

92、依照人一生的收支曲線，年輕時收大于支，產(chǎn)生了一些盈余；退休后支大于收，形成了虧損，退休養(yǎng)老規(guī)劃就是用盈余來彌補虧損的過程。在這個過程中，需要考慮的因素不包括()。A.家庭結構B.社會閱歷C.退休年齡D.預期壽命

93、共用題干李小姐是一家外企的中層管理員，有50萬元人民幣，考慮到目前銀行存款利率較低，而股市正走向牛市，想將這筆錢來做證券投資，李小姐在深圳證券交易所買了ABC公司的A股股票和ABC公司發(fā)行的可轉換債券，并且買了正在發(fā)行的面值為100元的10年期國債，國債票面利率為5%，市場利率為5%，同時還購買了貨幣市場基金。根據(jù)案例回答21～40題。A.成長型基金B(yǎng).平衡型基金C.收入型基金D.期貨投資基金

94、大多數(shù)國家的養(yǎng)老保險體系有三個支柱，即基本養(yǎng)老保險、()和個人儲蓄性養(yǎng)老保險。A.企業(yè)年金B(yǎng).商業(yè)養(yǎng)老保險C.養(yǎng)老基金D.退休金

95、共用題干李風先生是一位35歲的國企中層領導，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財?shù)闹匾?，?jīng)過一段時間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗和教訓，李先生更加意識到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時間和精力來進行深入研究，于是邀請了助理理財規(guī)劃師為其進行科學的投資計劃。根據(jù)案例四回答85～91題。A.4.56%B.2.37%C.-4.31%D.-5.65%

96、表現(xiàn)信貸關系特征的形式稱為信用形式，按照借貸關系中債權人與債務人的不同，信用分為五種形式，這五種形式不包括()。A.商業(yè)信用B.個人信用C.銀行信用D.國際信用

97、共用題干李先生于2013年在北京購買了一套面積為100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均價為9000元，低于當?shù)鼐鶅r，容積率為4.7。目前李先生已繳納首付36萬元，并向銀行申請住房按揭貸款。A.應提前20個工作日向貸款行提交《個人住房借款延長期限申請書》和相關證明B.因為已提交申請，便不必清償應付的貸款利息、本金及違約金C.原借款期限與延長期限之和最長不超過20年D.借款人可以多次申請延期

98、銀行某時美元/日元報價為:買入價103.45。如果張先生想將手中的2000美元兌換成日元，則他可以獲得()日元。A.19.33B.19.37C.206460D.206900

99、公司提供認股權時，一般規(guī)定()，股東只有在該日期內(nèi)登記并繳付股款，方能取得認股權而優(yōu)先認購新股。A.宣告日B.增發(fā)日C.除權日D.股權登記日期

100、某年輕客戶的金融資產(chǎn)中，活期存款的比重超過了80%，他應屬于()客戶。A.進取型B.保守型C.中立D.輕度進取型

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：留學貸款的借款人應具有完全民事行為能力，在貸款到期日時的實際年齡不得超過55周歲。

2、答案：B本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：遺產(chǎn)繼承分法定繼承和遺囑繼承兩種方式。法定繼承是指按照法律規(guī)定來處理遺產(chǎn)繼承的一種方式，它涉及繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產(chǎn)分配的原則三個方面的問題，也叫作無遺囑繼承。法定繼承的順序有兩個：第一順序為配偶、子女、父母；第二順序為兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遺囑繼承是指在被繼承人死后，按其生前所立遺囑的內(nèi)容，將遺產(chǎn)轉交給指定的法定繼承人的一種繼承方式，又叫指定繼承。遺囑可采取公證遺囑、自書遺囑、代書遺囑以及錄音遺囑、口頭遺囑的形式。遺囑繼承優(yōu)于法定繼承。遺贈是指公民以遺囑方式將遺產(chǎn)的一部分或全部贈給國家、集體組織、社會團體或者法定繼承人之外的人。

遺囑繼承是指在被繼承人死后，按其生前所立遺囑的內(nèi)容，將遺產(chǎn)轉交給指定的法定繼承人的一種繼承方式，遺囑設立后，遺囑人可以進行修訂或者撤銷。

遺產(chǎn)繼承分法定繼承和遺囑繼承兩種方式，葉天親筆立下遺囑，要將自己多年的積蓄50萬捐獻給某公益機構，自己居住的房子贈給學生胡志軍，所以葉強不是惟一合法的繼承人，其第二繼承人包括葉天的兄弟姐妹即葉明，且特殊情形特殊處理：基于對弱者一貫同情和照顧的立場，對于生活有特殊困難并且缺乏勞動能力的法定繼承人，“應當”多分；而葉明身體殘疾，生活不能自理，遺產(chǎn)應當保留葉明的份額。

第一繼承人包括：父母、子女、配偶、盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳或者喪偶女婿、名為養(yǎng)孫子女的養(yǎng)子女、代位繼承人、胎兒，所以葉強作為葉天的兒子屬于法定第一順序繼承人。

遺贈作為民事法律行為，不僅要符合法律行為一般要件，還要符合繼承法的特別規(guī)定。遺囑須意思表示真實、自愿、合法，遺囑人須對財產(chǎn)享有處分權，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。而遺產(chǎn)中未保留葉明的份額，所以其無效，胡志軍最后不能取得對房子的繼承。遺贈是單方的、無償?shù)姆尚袨?，只須遺贈人一方作出意思表示即可成立，并不需要征得受贈人的同意。但遺贈不同于生前贈與，必須在形式上和內(nèi)容上具備設立遺囑的法定要件方為有效。

從上題知：遺囑是否有效也是影響遺產(chǎn)分配的重要因素，遺囑人通過遺囑還不能完全實現(xiàn)自己的意愿，所以遺囑并不能完全消除爭議。

遺贈作為民事法律行為，不僅要符合法律行為一般要件，還要符合繼承法的特別規(guī)定。遺囑須意思表示真實、自愿、合法，遺囑人須對財產(chǎn)享有處分權，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。所以葉明可以獲得部分。

由題意葉天的妻子早已亡故，所以理財規(guī)劃師分析本案例時，不需要了解客戶婚姻的有效性，而且遺囑人須對財產(chǎn)享有處分權，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額，葉明可以獲得部分，所以葉天可以以葉強為受托人，葉明為受益人設立信托。

4、答案：C本題解析：兩年后所需的學費和生活費=5*(1+5%)2+8*(1+3%)2=14（萬元），以4%基金投資收益為折現(xiàn)率，則今年應準備14/(1+4%)2=129435（元）。

教育基金結余為：150000-129435=20565（元），并入新賬戶總存款額=200000+20565=220565（元），到退休時新賬戶存款終值=220565*(1+4%)12=353132（元），新賬戶與原存款賬戶到退休時的終值差額為：353132-200000*(1+2.5%)12=84154（元）。

石先生到退休還有12年，考慮每年的通貨膨脹率為3%，則石先生退休時每月生活費=3000*(1+3%)12=4277（元）。

預期壽命為85歲時，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上題答案，石先生和高女士退休后共需生活費=4277*12*25+4277/2*12*5=1411410（元）。

石先生夫婦的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

5、答案：C本題解析：繼父母和繼子女之間的關系屬于擬制血親關系，法律對擬制血親關系有特殊的規(guī)定。如果繼父母與繼子女沒有形成撫養(yǎng)教育關系時僅為姻親關系。

6、答案：D本題解析：暫無解析

7、答案：C本題解析：現(xiàn)在世界上絕大多數(shù)國家都不征收過境稅。

8、答案：C本題解析：國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男年滿60周歲。

9、答案：A本題解析：辦法,再貼現(xiàn)政策往往作為補充手段和公開市場業(yè)務政策結合使用，往往缺乏主從理論上講，變動法定存款準備金率是中央銀行調整貨幣供給量的最簡單的

10、答案：A本題解析：暫無解析

11、答案：B本題解析：B項，參保的個體工商戶和靈活就業(yè)人員繳納基本養(yǎng)老保險費沒有稅收優(yōu)惠。

12、答案：C本題解析：不足額保險又稱部分保險，即保險合同中確定的保險金額小于保險價值的保險。A公司設備價值100萬元，投保的總額為80萬元(=50+30)，因此，該保險屬于不足額保險。

根據(jù)我國《保險法》第五十五條規(guī)定，保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。甲賠償25萬元(=40*50/80)，乙賠償15萬元(=40*30/80)。

保險合同通常規(guī)定，保險事故發(fā)生時，被保險人有義務積極搶救保險標的，防止損失進一步擴大。被保險人搶救保險標的所支出的合理費用由保險人負責賠償。對于重復保險中的不足額保險，各承保公司應當按照所承保的比例賠付施救費用，即甲賠償27.5萬元(=25+4*50/80)，乙賠償16.5萬元(=15+4*30/80)。

根據(jù)《保險法》第五十七條規(guī)定：保險事故發(fā)生時，投保人、被保險人應當盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔；保險人所承擔的費用數(shù)額在保險標的的損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數(shù)額。題中，甲公司未履行采取補救措施的義務，因此其賠償僅限于10萬元。

13、答案：D本題解析：暫無解析

14、答案：B本題解析：不足額保險又稱部分保險，即保險合同中確定的保險金額小于保險價值的保險。A公司設備價值100萬元，投保的總額為80萬元(=50+30)，因此，該保險屬于不足額保險。

根據(jù)我國《保險法》第五十五條規(guī)定，保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。甲賠償25萬元(=40*50/80)，乙賠償15萬元(=40*30/80)。

保險合同通常規(guī)定，保險事故發(fā)生時，被保險人有義務積極搶救保險標的，防止損失進一步擴大。被保險人搶救保險標的所支出的合理費用由保險人負責賠償。對于重復保險中的不足額保險，各承保公司應當按照所承保的比例賠付施救費用，即甲賠償27.5萬元(=25+4*50/80)，乙賠償16.5萬元(=15+4*30/80)。

根據(jù)《保險法》第五十七條規(guī)定：保險事故發(fā)生時，投保人、被保險人應當盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔；保險人所承擔的費用數(shù)額在保險標的的損失賠償金額以外另行計算，最高不超過保險金額的數(shù)額。題中，甲公司未履行采取補救措施的義務，因此其賠償僅限于10萬元。

15、答案：A本題解析：暫無解析

16、答案：A本題解析：流動性比率是流動資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。其計算公式如下：流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出=(20000+5000+5000+50000)/3000=26.67。

17、答案：D本題解析：暫無解析

18、答案：B本題解析：暫無解析

19、答案：C本題解析：郭先生每月結余為20000-5000=150000先設置P/YR=12，然后輸入N=60,I/YR=8,PMT=-15000，求得FV=1102152.84（元）。

先設置P/YR=1，然后輸入N=5，I/YR=8，PV=-300000，求得FV=440798.42（元）。

一般用住房負擔比衡量月供水平，住房負擔比=每月月供/每月稅后收入，不應超過30%，所以郭先生能承擔的月供最多不應超過20000*30%=6000（元）。

先設置P/YR=12，然后輸入N=240,I/YR=6，PMT=-6000，求得PV=837484.63（元）。

837484.63+1102152.84+440798.42=2380435.89（元）。

20、答案：D本題解析：根據(jù)償付風險的不同，中央銀行通常會對活期存款和定期存款規(guī)定不同的準備金比率。

21、答案：D本題解析：暫無解析

22、答案：C本題解析：結余比率=年結余/年稅收收入=（300000-5000*12-8000-2500*4）/300000=74%。

流動性比率反應客戶支出能力的強弱。

對于處于退休前期的家庭，最重要的理財目標是退休養(yǎng)老金的建立。

23、答案：C本題解析：暫無解析

24、答案：B本題解析：暫無解析

25、答案：A本題解析：暫無解析

26、答案：D本題解析：發(fā)放股票股利比發(fā)放現(xiàn)金股利的費用大，會增加公司的負擔。

27、答案：B本題解析：暫無解析

28、答案：B本題解析：暫無解析

29、答案：A本題解析：暫無解析

30、答案：A本題解析：如果共有財產(chǎn)是一個不可分物，而且又沒有共有人愿意取得該物，就只能采取變價分割的方法進行分割。另外，如果共有財產(chǎn)是一套從事某種生產(chǎn)經(jīng)營活動的集合財產(chǎn)（如合資興辦的一間工廠），要將共有財產(chǎn)整體拍賣后再分割資金。

31、答案：A本題解析：暫無解析

32、答案：D本題解析：本題考查的是購房面積的需求：不必盲目求大、無需一次到位、量力而行。

33、答案：C本題解析：暫無解析

34、答案：C本題解析：A項屬于張某的婚前個人財產(chǎn)，一方的婚前財產(chǎn)屬于夫妻個人特有財產(chǎn)，不能轉化為夫妻共有財產(chǎn)，即使在離婚時，也不能作為共有財產(chǎn)進行分割；B項，由于雙方存在財產(chǎn)協(xié)議，因此只能認定工資的約定部分為共有財產(chǎn)；D項屬于劉女士一方專用的生活品，屬于個人財產(chǎn)。

根據(jù)民法意思自制原則，夫妻約定的內(nèi)容僅要求合法，并不要求必須公平合理。

對子女和財產(chǎn)問題已有適當處理是協(xié)議離婚的必要條件。如果婚姻關系當事人不能對離婚后的子女和財產(chǎn)問題達成一致意見、做出適當處理的話，則不能通過婚姻登記程序離婚，而只能通過訴訟程序離婚。

D項，因感情不和分居滿兩年為法院準予離婚的情形之一。適用此條款須滿足四個要件：①有分居滿兩年的事實，一般情況下指分居處于持續(xù)狀態(tài)；②分居的原因是因感情不和，而不是其他原因；③是訴訟離婚，而不是協(xié)議離婚；④經(jīng)過調解無效。

35、答案：C本題解析：最低收益理財計劃是指銀行向客戶承諾支付最低收益，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配。一般情況下，這一最低收益以同期存款利率為下限。

36、答案：A本題解析：買多大的房子，取決于家庭人口數(shù)及空間舒適度的需求。在剛成家時，由于儲蓄有限，且家庭人口比較少，一般都是夫婦兩人，這時并不需要大面積的住房，一室一廳即可。

37、答案：C本題解析：本題考查的是會計第一等式的內(nèi)容。資產(chǎn)=負債+所有者權益。資產(chǎn)為1000萬元，負債為350萬元，所有者權益=1000-350=650萬元。

38、答案：C本題解析：暫無解析

39、答案：C本題解析：法律規(guī)定的夫妻法定特有財產(chǎn)通常有以下幾類：①一方的婚前財產(chǎn)；②一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；③遺囑或贈與合同中確定只歸屬于夫妻其中一方的財產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應當歸二方的財產(chǎn)。工傷補償款屬于一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用。其他三項為夫妻法定共有財產(chǎn)。

40、答案：C本題解析：根據(jù)我國有關規(guī)定，借鑒我國實踐中的具體做法，遺囑執(zhí)行人可以依照以下標準確定：①遺囑確定的遺囑執(zhí)行人；②法律規(guī)定的遺囑執(zhí)行人。

41、答案：A本題解析：由于住房公積金貸款利率相對于商業(yè)住房貸款利率低，因此應建議客戶盡量采用住房公積金貸款，如有不足部分再采用商業(yè)住房貸款。

42、答案：C本題解析：父母離婚后，由一方撫養(yǎng)的子女，對未與其共同生活的父或母仍享有繼承權，即父母與子女間的關系，不因父母離婚而消除。父母子女關系是基于血緣而形成的，法律規(guī)定的父母子女間的權利義務是法定的權利和義務，任何人都不能用“聲明”予以解除。

43、答案：D本題解析：暫無解析

44、答案：C本題解析：共同共有的消滅主要是因共同關系的終止而導致的，例如婚姻關系終止導致夫妻共有財產(chǎn)關系的消滅。共同共有也可以因其他原因而消滅，如共有物轉讓他人等。C項，甲雖然在外與另一女同居，但是與乙并沒有解除婚姻關系，因此，雙方對共同所有的房屋的共有權沒有喪失。

45、答案：D本題解析：D項，住房公積金貸款對貸款人年齡的限制不如商業(yè)銀行個人住房貸款那么嚴格，沒有年齡上的限制；除ABC三項外，住房公積金貸款的特點還有公積金貸款的額度由于各地住房公積金管理中心規(guī)定的貸款最高限額不同而有差異、還款靈活度高、辦理公積金貸款的申請人需提供各種資料。

46、答案：A本題解析：各種投資工具主要面臨的風險包括：①利率風險；②通貨膨脹風險，投資債券的實際收益率公式為：實際收益率=名義收益率一通貨膨脹率；③價格變動風險；④信用風險，即發(fā)行債券的企業(yè)未如約定期支付本息的風險；⑤流動性風險。除此之外，還有可能遇到再投資風險、回收性風險等。

47、答案：B本題解析：夫妻共同財產(chǎn)為夫妻共有的財產(chǎn)，案例中所涉及的房屋和存款屬于周峰夫婦的共有財產(chǎn)。

共同共有是指兩個或兩個以上的人，基于共同關系，共同享有某物的所有權。A項，共同共有財產(chǎn)關系一般發(fā)生在互有特殊身份關系的當事人之間；B項，只要共同共有關系存在，共有人對共有財產(chǎn)就不能劃分各有多少份額；D項，共有物在共有關系存續(xù)期間，不能分割為各個部分由各個共有人分別享有所有權。

遺產(chǎn)指被繼承人死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。在共同共有關系終止時，對共有財產(chǎn)的分割，有協(xié)議的按協(xié)議處理；沒有協(xié)議的，應當根據(jù)等分原則處理。所以周峰只能占有其夫妻共有財產(chǎn)的一半作為自己的遺產(chǎn)。

收養(yǎng)是指自然人依照法律規(guī)定，領養(yǎng)他人的子女為自己的子女，在本無自然血親關系的收養(yǎng)人與被收養(yǎng)人間形成擬制血親的父母子女關系的民事法律行為。

遺產(chǎn)中不能包括的事項主要是一些權利義務，常見的如：①與被繼承人人身不可分的人身權利；②與人身有關的和專屬性的債權債務；③國有資源的使用權；④承包經(jīng)營權。

夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所獲得的共同財產(chǎn)，除事先約定的以外，在分割遺產(chǎn)時，應當先預提其配偶所擁有的雙方共同財產(chǎn)的一半，剩余的則為被繼承人的遺產(chǎn)。且夫妻互為第一順序法定繼承人。

夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所獲得的共同財產(chǎn)，除事先約定的以外，在分割遺產(chǎn)時，應當先預提其配偶所擁有的雙方共同財產(chǎn)的一半，即劉玉擁有的財產(chǎn)為房屋3間，存款l萬元。另外，周峰遺囑中將自己的3間房產(chǎn)歸于劉玉。在周峰遺產(chǎn)分割完畢后，劉玉的財產(chǎn)為房屋6間和存款1萬元。

C項，周美繼承的只是屬于周峰的存款1萬元。

財產(chǎn)傳承規(guī)劃是為了保證財產(chǎn)安全承繼而設計的財務方案，是當事人在其健在時通過選擇適當?shù)倪z產(chǎn)管理工具和制定合理的遺產(chǎn)分配方案，對其擁有或控制的財產(chǎn)進行安排，確保這些財產(chǎn)能夠按照自己的意愿實現(xiàn)特定目的，是從財務的角度對個人生前財產(chǎn)進行的整體規(guī)劃。

48、答案：C本題解析：中央銀行流動性管理所涉及的流動性主要指范圍較窄的宏觀流動性.通常柑指銀行體系流動性，即存款性金融機構在中央銀行的存款，主要包括法定準備金和超額準備金。

49、答案：D本題解析：遺囑符合以下幾個要件方可生效：①遺囑人須有遺囑能力；②遺囑是遺囑人的真實意思表示；③遺囑的內(nèi)容合法，比如，遺囑所處分的財產(chǎn)須為遺囑人的個人財產(chǎn)，遺囑不能取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權，遺囑不能違反社會公共利益和社會公德等；④遺囑的形式符合法律規(guī)定的要求。

50、答案：C本題解析：暫無解析

51、答案：D本題解析：流動性比率=流動資產(chǎn)/每月支出。徐先生家庭的流動資產(chǎn)包括活期存款和貨幣市場基金，共25000元，其家庭流動性比率=25000/(4000+5000)=2.78。

貨幣市場基金的特點有：本金安全、資金流動性強、收益率相對活期儲蓄較高、投資成本低和分紅免稅。贖回時本金并不會受到損失，且時間較短，一般是“T+0”或“T+1”，分紅是免稅的。

徐先生用信用卡刷卡消費時，自己不需要承擔手續(xù)費，而是由商家承擔；徐先生用信用卡取現(xiàn)，需要一定的手續(xù)費，同時需要支付利息，且無免息期。

典當物通常包括：汽車、房產(chǎn)、股票和民品（珠寶、玉石、名表等）?；?、期貨不能用于典當，公司提供的宿舍不屬于徐先生的資產(chǎn)，所以也不可以用于典當。

典當?shù)钠谙拮铋L不超過6個月。

52、答案：B本題解析：教育儲蓄最高限額2萬元。

53、答案：C本題解析：保險的派生職能包括融通資金職能、防災防損職能、社會管理職能、分配職能和風險監(jiān)督職能。選項C為保險的基本職能之一。

54、答案：C本題解析：暫無解析

55、答案：A本題解析：當持卡人償還的金額等于或高于當期賬單的最低還款額，但低于本期應還金額時，剩余的延后還款金額就是循環(huán)信用余額，即循環(huán)利息。若全額還款則無循環(huán)信用額，循環(huán)利息為O。

56、答案：C本題解析：暫無解析

57、答案：A本題解析：暫無解析

58、答案：D本題解析：夫妻共同債務是指在婚姻存續(xù)期間為家庭共同生活及家庭生產(chǎn)經(jīng)營活動所負的債務，因而夫妻雙方應對共同債務負連帶責任。共同債務具體包括：為夫妻、家庭共同日常生活需要所負的債務；為撫養(yǎng)子女所負的債務；夫妻一方或雙方為履行共同義務所負的債務；為撫養(yǎng)子女所負的債務；為一方或雙方治療疾病所負的債務；家庭在生產(chǎn)經(jīng)營所負的債務。

59、答案：C本題解析：直系血親是指與自己具有直接血緣關系的親屬，即生育自己的和由自己所生育的上下各代親屬；旁系血親相對直系血親而定，是指與自己具有間接血緣關系的親屬；姻親是以婚姻關系為中介而產(chǎn)生的親屬。

60、答案：A本題解析：在可撤銷婚姻中，受脅迫的一方撤銷婚姻的請求，應當自結婚登記之日起1年內(nèi)提出。

61、答案：A本題解析：暫無解析

62、答案：D本題解析：暫無解析

63、答案：D本題解析：按照社會養(yǎng)老保險基金籌資模式劃分，養(yǎng)老保險制度存在現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式，基金式又分為完全基金式和部分基金式。

64、答案：D本題解析：暫無解析

65、答案：C本題解析：流動性比率=流動資產(chǎn)/家庭月支出=100000/8000=12.5。流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行儲蓄和貨幣市場基金，但不包括股票。

流動資產(chǎn)一般為家庭月支出的3～6倍比較合適，由于周先生家庭收入相對比較穩(wěn)定，所以保留3倍左右的流動資產(chǎn)即可，應選擇25000元。

活期儲蓄人民幣1元起存。

當客戶需要提前支出未到期的定期儲蓄時，支取部分按照支取當日掛牌活期存款利率計息。

貨幣市場基金是基金公司發(fā)行的產(chǎn)品，一般可以在基金公司、銀行、證券公司和網(wǎng)上第三方銷售公司購買。但信托公司不銷售貨幣市場基金。

66、答案：B本題解析：夫妻共同債務是指在婚姻關系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方為共同生活所產(chǎn)生的負債。30萬元是由于贍養(yǎng)所引發(fā)的債務，屬于共同債務。

67、答案：B本題解析：暫無解析

68、答案：C本題解析：個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)月數(shù)依照國家規(guī)定，60歲退休應為139個月。

69、答案：D本題解析：《收養(yǎng)法》第2條規(guī)定，自收養(yǎng)關系成立之日起，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間的權利義務關系，適用法律關于父母子女關系的規(guī)定；養(yǎng)子女與養(yǎng)父母的近親屬間的權利義務關系，適用法律關于子女與父母的近親屬關系的規(guī)定。養(yǎng)子女與生父母及其他近親屬間的權利義務關系，因收養(yǎng)關系的成立而消除。所以本題中，由于張某已被王某收養(yǎng)，張某無權繼承其生父母的財產(chǎn)，但可以繼承其養(yǎng)父王某的財產(chǎn)。故A項、B項、C項錯誤。

70、答案：A本題解析：自愿保險也稱為合同保險或任意保險，是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。如商業(yè)保險、盈利性保險等就是保險雙方通過簽訂保險合同而實施的。

71、答案：D本題解析：投資債券具有如下風險：①利率風險；②信用風險；③提前償還風險；④通貨膨脹風險；⑤流動性風險；⑥匯率風險；⑦價格波動風險；⑧事件風險。其中，匯率風險只針對以外幣計價的債券。

72、答案：B本題解析：工業(yè)增加值按生產(chǎn)法計算為：工業(yè)增加值：工業(yè)總產(chǎn)值一工業(yè)中間投入+本期應交增值稅。

73、答案：D本題解析：從各國的實際情況看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取以下三種做法：①直接承付；②對外投保；③建立養(yǎng)老基金。其中，建立養(yǎng)老基金即企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老金計劃，養(yǎng)老基金會是一個獨立的、非營利性的法人實體（基金法人）。

我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》對企業(yè)舉辦年金計劃提出了如下基本要求：①企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納；②企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，其中我國的企業(yè)年金為確定繳費型；③建立企業(yè)年金的企業(yè)，應當確定企業(yè)年金受托人，其中我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計劃，必須實行養(yǎng)老基金的管理模式；④企業(yè)年金的受托人可以是企業(yè)成立的企業(yè)年金理事會，也可以是符合國家規(guī)定的法人受托機構。

受托人在企業(yè)年金計劃運行中的具體職責主要有：①選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人；②制定企業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略；③根據(jù)合同對企業(yè)年金基金管理進行監(jiān)督；④根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費，向受益人支付企業(yè)年金待遇，并在合同中約定具體的履行方式；⑤接受委托人查詢，定期向委托人提交企業(yè)年金基金管理和財務會計報告，發(fā)生重大事件時，及時向委托人和有關監(jiān)管部門報告；定期向有關監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務情況的報告；⑥按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關的記錄自合同終止之日起至少15年；⑦國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

托管人應當具備的條件包括：①經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準，在中國境內(nèi)注冊的獨立法人；②注冊資本不少于50億元人民幣，且在任何時候都維持不少于50億元人民幣的凈資產(chǎn)；③具有完善的法人治理結構；④設有專門的資產(chǎn)托管部門；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；⑥具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)等等。

投資管理人的具體職責是：①對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；②及時與托管人核對企業(yè)年金基金的會計核算和估值結果；③建立企業(yè)年金基金投資管理風險準備金；④定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報告；定期向有關監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務情況的報告；⑤根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少15年；⑥國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

74、答案：D本題解析：經(jīng)常項目主要有商品、服務、收入和經(jīng)常轉移四個子項目。D項屬于經(jīng)常轉移項目；ABC三項屬于資本與金融項目。

75、答案：B本題解析：暫無解析

76、答案：B本題解析：暫無解析

77、答案：B本題解析：暫無解析

78、答案：A本題解析：資助性機構貸款屬于短期教育規(guī)劃工具。長期教育規(guī)劃工具包括傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具和其他工具。傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具主要有教育儲蓄和教育保險；其他教育規(guī)劃工具包括政府債券、股票與公司債券、大額存單、子女教育信托、共同基金等。

79、答案：B本題解析：暫無解析

80、答案：C本題解析：企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納，企業(yè)和職工個人繳費合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。

81、答案：B本題解析：根據(jù)《保險法》第六十六條規(guī)定，責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起仲裁或者訴訟的，被保險人支付的仲裁或者訴訟費用以及其他必要的、合理的費用，除合同另有約定外，由保險人承擔。因此，甲廠的名譽損失不屬于保險公司賠償范圍。

82、答案：A本題解析：助理理財規(guī)劃師在界定客戶財產(chǎn)權屬前，所需做的工作準