企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)考核試卷

企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)考核試卷考生姓名：__________答題日期：__________得分：__________判卷人：__________

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的首要環(huán)節(jié)是（）

A.完善企業(yè)內(nèi)部管理制度

B.加強(qiáng)法律法規(guī)培訓(xùn)

C.提高法務(wù)人員素質(zhì)

D.增加法務(wù)部門(mén)人員

2.以下哪個(gè)不屬于企業(yè)合規(guī)審計(jì)的范疇（）

A.合規(guī)制度審計(jì)

B.合規(guī)行為審計(jì)

C.合規(guī)績(jī)效審計(jì)

D.合規(guī)財(cái)務(wù)審計(jì)

3.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源之一是（）

A.法律法規(guī)變化

B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略

C.員工素質(zhì)

D.企業(yè)規(guī)模

4.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（）

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)防范

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

5.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的目的是（）

A.發(fā)現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題

B.提高企業(yè)盈利能力

C.降低企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部管理

6.以下哪個(gè)不屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的措施（）

A.制定合規(guī)政策

B.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)

C.開(kāi)展合規(guī)審計(jì)

D.提高員工待遇

7.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的核心是（）

A.審計(jì)合規(guī)制度

B.審計(jì)合規(guī)行為

C.審計(jì)合規(guī)績(jī)效

D.審計(jì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

8.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)策略屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)自留

C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

9.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)的關(guān)系是（）

A.無(wú)關(guān)

B.相互獨(dú)立

C.相互補(bǔ)充

D.互為前提

10.以下哪個(gè)不屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的基本原則（）

A.預(yù)防為主

B.風(fēng)險(xiǎn)控制

C.依法合規(guī)

D.追求利益最大化

11.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的主要內(nèi)容包括（）

A.合規(guī)制度審計(jì)

B.合規(guī)行為審計(jì)

C.合規(guī)制度與合規(guī)行為的審計(jì)

D.合規(guī)績(jī)效與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)

12.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

13.以下哪個(gè)不屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型（）

A.合同風(fēng)險(xiǎn)

B.勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

14.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的依據(jù)主要是（）

A.法律法規(guī)

B.企業(yè)內(nèi)部管理制度

C.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

D.A、B、C三項(xiàng)都包括

15.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)措施屬于風(fēng)險(xiǎn)控制（）

A.制定合規(guī)政策

B.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)

C.建立法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

D.購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)

16.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施主體通常是（）

A.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

B.企業(yè)法務(wù)部門(mén)

C.第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)

D.企業(yè)高層管理人員

17.以下哪個(gè)不屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的策略（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)自留

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大

18.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的目的是為了（）

A.發(fā)現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題

B.提高企業(yè)盈利能力

C.降低企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.保障企業(yè)合法權(quán)益

19.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

20.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的頻率通常取決于（）

A.企業(yè)規(guī)模

B.企業(yè)性質(zhì)

C.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平

D.企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及外部環(huán)境變化

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的主要措施包括（）

A.加強(qiáng)法律法規(guī)培訓(xùn)

B.定期進(jìn)行合規(guī)審計(jì)

C.提高法務(wù)人員待遇

D.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

2.合規(guī)審計(jì)對(duì)企業(yè)的好處有（）

A.降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

B.提高管理效率

C.增加企業(yè)利潤(rùn)

D.提升企業(yè)信譽(yù)

3.以下哪些屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（）

A.合同糾紛

B.知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)

C.員工道德風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

4.企業(yè)在開(kāi)展合規(guī)審計(jì)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注（）

A.內(nèi)部控制制度

B.法律法規(guī)遵守情況

C.企業(yè)經(jīng)營(yíng)策略

D.員工合規(guī)意識(shí)

5.以下哪些屬于合規(guī)審計(jì)的方法（）

A.文件審查

B.詢問(wèn)了解

C.實(shí)地調(diào)查

D.數(shù)據(jù)分析

6.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建包括（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

7.以下哪些情況可能導(dǎo)致企業(yè)面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（）

A.法律法規(guī)變化

B.企業(yè)內(nèi)部管理不善

C.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇

D.企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大

8.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的主要內(nèi)容不包括（）

A.合規(guī)制度審計(jì)

B.合規(guī)行為審計(jì)

C.合規(guī)績(jī)效審計(jì)

D.企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)

9.以下哪些措施有助于提高企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力（）

A.建立完善的法務(wù)管理制度

B.加強(qiáng)法務(wù)人員培訓(xùn)

C.開(kāi)展合規(guī)審計(jì)

D.增加法務(wù)部門(mén)人員

10.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的目的有（）

A.發(fā)現(xiàn)合規(guī)問(wèn)題

B.提出改進(jìn)建議

C.降低法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D.提高企業(yè)盈利能力

11.以下哪些屬于企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型（）

A.合同風(fēng)險(xiǎn)

B.知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.勞動(dòng)關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)

D.環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)

12.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中，以下哪些策略屬于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（）

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)自留

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

13.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的依據(jù)包括（）

A.法律法規(guī)

B.企業(yè)內(nèi)部管理制度

C.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

D.國(guó)際慣例

14.以下哪些情況需要進(jìn)行企業(yè)合規(guī)審計(jì)（）

A.企業(yè)發(fā)生重大法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件

B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化

C.企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整

D.企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大

15.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的意義在于（）

A.降低企業(yè)損失

B.提高企業(yè)管理水平

C.保障企業(yè)合法權(quán)益

D.促進(jìn)企業(yè)持續(xù)發(fā)展

16.以下哪些屬于合規(guī)審計(jì)的步驟（）

A.審計(jì)計(jì)劃制定

B.審計(jì)證據(jù)收集

C.審計(jì)報(bào)告編制

D.審計(jì)結(jié)論執(zhí)行

17.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)的關(guān)系體現(xiàn)在（）

A.相互獨(dú)立

B.相互補(bǔ)充

C.相互制約

D.相互促進(jìn)

18.以下哪些因素可能導(dǎo)致企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)增加（）

A.法律法規(guī)變化頻繁

B.企業(yè)內(nèi)部管理混亂

C.員工合規(guī)意識(shí)淡薄

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈

19.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的主要方法包括（）

A.文件審查

B.詢問(wèn)了解

C.實(shí)地調(diào)查

D.專(zhuān)家咨詢

20.以下哪些措施有助于提高企業(yè)合規(guī)審計(jì)的效果（）

A.審計(jì)計(jì)劃明確

B.審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)

C.審計(jì)結(jié)果公開(kāi)

D.審計(jì)結(jié)論落實(shí)到位

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的核心是建立和完善______。

2.合規(guī)審計(jì)的主要目的是發(fā)現(xiàn)企業(yè)的______問(wèn)題。

3.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括合同風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和______風(fēng)險(xiǎn)。

4.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的______環(huán)節(jié)。

5.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的依據(jù)主要包括法律法規(guī)、企業(yè)內(nèi)部管理制度和______。

6.風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中的______策略。

7.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的主要內(nèi)容包括合規(guī)制度審計(jì)、合規(guī)行為審計(jì)和______審計(jì)。

8.有效的企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范可以______企業(yè)的經(jīng)營(yíng)損失。

9.合規(guī)審計(jì)的實(shí)施主體可以是企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)或______。

10.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)共同構(gòu)成了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的______體系。

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)是兩個(gè)完全獨(dú)立的過(guò)程。（）

2.企業(yè)合規(guī)審計(jì)只需要關(guān)注企業(yè)的外部法律法規(guī)遵守情況。（）

3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中最常用的策略。（）

4.在企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是最重要的環(huán)節(jié)。（）

5.企業(yè)合規(guī)審計(jì)的結(jié)果只需要在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行分享。（）

6.企業(yè)的法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)只能通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避來(lái)防范。（）

7.合規(guī)審計(jì)可以提升企業(yè)的外部信譽(yù)和形象。（√）

8.企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立可以完全消除法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（）

9.第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)時(shí)，其獨(dú)立性比企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)更高。（√）

10.企業(yè)規(guī)模越大，面臨的法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就越小。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的主要措施及其作用。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析企業(yè)合規(guī)審計(jì)在法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中的重要性。

3.描述企業(yè)法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)審計(jì)的關(guān)系，并說(shuō)明兩者如何相互促進(jìn)。

4.論述企業(yè)如何通過(guò)合規(guī)審計(jì)提高法務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，并提出具體的實(shí)施建議。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

2.D

3.A

4.C

5.C

6.D

7.B

8.C

9.C

10.D

11.C

12.B

13.D

14.D

15.C

16.A

17.D

18.C

19.C

20.D

二、多選題

1.ABD

2.AD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABCD

6.ABCD

7.ABCD

8.D

9.ABC

10.ABC

11.ABCD

12.ABCD

13.ABC

14.ABCD

15.ABCD

16.ABC

17.BC

18.ABCD

19.ABC

20.ABCD

三、填空題

1.內(nèi)部控制系統(tǒng)

2.合規(guī)

3.勞動(dòng)關(guān)系

4.第一

5.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

6.風(fēng)險(xiǎn)控制

7.合規(guī)績(jī)效審計(jì)

8.減少或避免

9.專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)

10.風(fēng)險(xiǎn)管理

四、判斷題

1.×

2.×

3.×

4.×

5.×

6.×

7.√

8.×

9.√

10.×

五、主觀題（參考）

1.主要措施包括完善內(nèi)部管理制度、加強(qiáng)法律法規(guī)培訓(xùn)、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等，其作用在于降低