工廠各部門銜接對接流程規(guī)定

XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司制度編號：KD02-2017-CW003各部門銜接流程規(guī)定為規(guī)范公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動，明確公司各部門在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中的權(quán)利和責(zé)任，提高公司各部門之間的協(xié)調(diào)配合，使各部門上交財務(wù)的手續(xù)做到及時、準(zhǔn)確，特制定本規(guī)定。第一部分、財務(wù)部一、出納崗1、負(fù)責(zé)所有資金（轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金）往來管理、審核、做出會計憑證并保證內(nèi)容和數(shù)字的準(zhǔn)確性，規(guī)范管理支票和匯票，發(fā)現(xiàn)問題及時反映。2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》和《銀行存款日記帳》簿，做到逐筆記賬、及時核對、日清月結(jié)，保證賬賬、帳實相符。3、當(dāng)天的現(xiàn)金收入最遲于第二天上午存入銀行。收支手續(xù)要齊全，認(rèn)真審核單證，嚴(yán)格執(zhí)行簽批制度。第二部分、營銷部營銷部負(fù)責(zé)客戶資質(zhì)審核、合同控制以及回款催繳。銷售責(zé)任人必須每月與客戶對賬，及時把對賬資料、還款協(xié)議、抵款協(xié)議等相關(guān)資料交付財務(wù)審核、做賬。應(yīng)收賬款催收本著“誰銷售誰收款”的原則，由財務(wù)部每月向營銷部負(fù)責(zé)人提供應(yīng)收賬款帳齡分析表、應(yīng)收結(jié)存表，經(jīng)營銷部門組織填寫回款計劃并負(fù)責(zé)清收并安排專人負(fù)責(zé)廠戶銷售的跟蹤情況。應(yīng)收賬款應(yīng)及時的、積極的催收，對催收結(jié)果及時反饋領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)。2、增值稅專用發(fā)票開具部分。營銷部應(yīng)將所有客戶銷售單價是否含稅，開票等資料匯總上報財務(wù)備份。對于需要開具增值稅專用發(fā)票的客戶，由業(yè)務(wù)員填寫增值稅發(fā)票開票信息錄入委托單，并由營銷部經(jīng)理及財務(wù)開票負(fù)責(zé)人共同簽字確認(rèn)后開具。3、逾期應(yīng)收賬款部分。營銷部應(yīng)將催收無效的逾期應(yīng)收賬款及時通報分管領(lǐng)導(dǎo)及稽核部門，并根據(jù)實際情況由公司主要領(lǐng)導(dǎo)確定是否通過法律途徑予以解決。凡進(jìn)入法律清收的應(yīng)收款項則由公司稽核部門主導(dǎo)，其他相關(guān)部門配合。第三部分、行政人事部1、行政人事部于每月2號前上報當(dāng)月新進(jìn)員工及當(dāng)月離職員工信息表，并核準(zhǔn)每月考勤，根據(jù)車間上報工資核算標(biāo)準(zhǔn)核對編制工資表，財務(wù)部復(fù)核簽字，并報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后財務(wù)發(fā)放。2、廠區(qū)二道門處，保安負(fù)責(zé)對出入車輛的記錄（日期，進(jìn)廠時間，出廠時間，送貨單號，備注目的地或客戶名稱，供貨車輛備注送貨字樣）登記，送貨單藍(lán)聯(lián)為標(biāo)準(zhǔn)出門聯(lián)，無機(jī)打藍(lán)聯(lián)出門單時，需要有財務(wù)部簽字開具的手寫綠色出門單或者有倉庫主管簽字開具的出門證方可出入廠區(qū)。財務(wù)部每天收集出入車輛單據(jù)，發(fā)現(xiàn)單據(jù)丟失現(xiàn)象，行政人事部負(fù)責(zé)追查。第四部分、采購流程環(huán)節(jié)1、對于當(dāng)天來料驗收的紙卷、原料入庫單據(jù)及時督促倉庫打印紙卷、原料入庫單并按接收單號在系統(tǒng)標(biāo)明采購價格扣款扣量由采購經(jīng)理簽字確認(rèn)，最遲于第二天上午交于財務(wù)部復(fù)核結(jié)算付款；對于月結(jié)貨款，月末填寫《付款證明單》并注明相關(guān)內(nèi)容，最遲5號前交于財務(wù)復(fù)核辦理結(jié)算手續(xù)。2、對于購入的原料、紙卷辦理退貨退料部分和質(zhì)量扣款，及時督促倉庫打印退料單，核準(zhǔn)金額并由采購經(jīng)理簽字確認(rèn)后交于財務(wù)復(fù)核結(jié)算。3、月末對采購部未付款單據(jù)，因特殊原因不能在當(dāng)月付款的原料、紙卷入庫單，編制《紙卷、原料未付款單據(jù)匯總表》交財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字確認(rèn)，廠戶的直接交財務(wù)部）、黃聯(lián)為客戶留存。4、成品庫送貨單中的紅聯(lián)（會計聯(lián)）由倉庫指定人員，次日上交財務(wù)部，最遲于次日第二天下班之前交財務(wù)部。5、每月1號、11號、21號上交成品（彩箱、草箱、紙板）收發(fā)存匯總表；成品退車間匯總表；退貨處理匯總表；外加工（手提袋，插格等）收發(fā)存匯總表；其他（非正常送貨）成品出庫匯總表；6、倉庫每月組織一次盤點，盤點時間在每月月底；年終進(jìn)行大盤點。盤點由倉庫主管或經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實物盤點，財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤和抽查，盤點結(jié)束后倉庫負(fù)責(zé)把最終確認(rèn)的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的盤點表，并確認(rèn)及查明盤點差異原因，全部找出差異原因后將電子檔的盤點表發(fā)、盤點差異處理表交財務(wù)部審核，由財務(wù)部將最終的盤點表和盤點差異處理表遞交生產(chǎn)經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字。根據(jù)批準(zhǔn)后的盤點差異處理表倉庫做庫存調(diào)整處理，財務(wù)部做相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。7、退貨產(chǎn)品退回公司后，由倉庫通知品質(zhì)部，品質(zhì)部安排對退貨產(chǎn)品進(jìn)行檢驗，由品質(zhì)部開具退貨記錄處理表，倉庫根據(jù)品質(zhì)部提供的退貨處理記表，或報廢處理單在系統(tǒng)做退貨處理操作，原始單據(jù)在處理完退貨手續(xù)后上交財務(wù)存檔備查。月底將本月實際退貨、報廢匯總表上報財務(wù)，最遲上交報表時間不能超過3號。第八部分、稽核部1、稽核部負(fù)責(zé)落實財務(wù)部相關(guān)制度的執(zhí)行，如若各部門延期上報報表，未及時傳遞相應(yīng)單據(jù)，稽核部跟蹤罰款，杜絕同類事情再次發(fā)生。2、退貨記錄表及報廢處理單，質(zhì)量罰款單稽核做好備份，匯總上交各部門罰款明細(xì)。3、進(jìn)入法律清收的應(yīng)收款項則由公司稽核部門主導(dǎo)，其他相關(guān)部