(高清版)GB∕T 39057-2020 科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估指南

ICS03.020A12中華人民共和國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估指南Gvvv國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)ⅠGB／T39057—2020 1范圍 2術(shù)語(yǔ)和定義 3評(píng)估方法 3.1方法選擇 4評(píng)估機(jī)構(gòu) 5評(píng)估程序 5.3組織評(píng)估 5.4評(píng)估報(bào)告 附錄A（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估申請(qǐng)表 附錄B（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估報(bào)告 ⅢGB／T39057—2020本標(biāo)準(zhǔn)按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。本標(biāo)準(zhǔn)由中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)部提出。本標(biāo)準(zhǔn)由全國(guó)科技平臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)(SAC/TC486)歸口。本標(biāo)準(zhǔn)起草單位：中國(guó)農(nóng)村技術(shù)開(kāi)發(fā)中心、中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)化研究院、國(guó)家科技基礎(chǔ)條件平臺(tái)中心、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、南京農(nóng)業(yè)大學(xué)、山東科技大學(xué)、中國(guó)社會(huì)科學(xué)院、沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)大學(xué)、河北農(nóng)業(yè)大學(xué)、青島農(nóng)業(yè)大學(xué)、中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院技術(shù)轉(zhuǎn)移中心、山東省農(nóng)業(yè)科學(xué)院、中國(guó)技術(shù)交易所、中科合創(chuàng)（北京）科技成果評(píng)價(jià)中心、北京高博智融科技有限公司、佳木斯大學(xué)、國(guó)家科技評(píng)估中心、天津農(nóng)學(xué)院。本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：孫傳范、馬愛(ài)進(jìn)、周宏、周戰(zhàn)強(qiáng)、周衍平、赫運(yùn)濤、許東惠、黃燦宏、胡小鹿、夏曉東、柏雨岑、郜亮亮、吳東立、劉義國(guó)、尹川、王延圣、高靜、嚴(yán)長(zhǎng)春、于磊、潘志華、郭春雨、姜永成。1GB／T39057—2020科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估指南本標(biāo)準(zhǔn)提供了科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估時(shí)涉及的術(shù)語(yǔ)和定義、評(píng)估方法、評(píng)估機(jī)構(gòu)以及評(píng)估程序方面的指導(dǎo)。本標(biāo)準(zhǔn)適用于成熟市場(chǎng)的科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值的評(píng)估。2術(shù)語(yǔ)和定義下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。2.1通過(guò)科學(xué)研究與技術(shù)開(kāi)發(fā)所產(chǎn)生的具有實(shí)用價(jià)值的成果。注：參考《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》(2015年修訂）。2.2v從科技成果的轉(zhuǎn)化和應(yīng)用中獲得的經(jīng)濟(jì)利益的貨幣衡量。2.3vv根據(jù)一定的目的與假設(shè)前提，按照一定的程序，綜合運(yùn)用相關(guān)理論、模型與方法，對(duì)科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值進(jìn)行分析、估算的過(guò)程。2.4低增長(zhǎng)率、高占有率的市場(chǎng)。3評(píng)估方法3.1.1選用評(píng)估方法時(shí)，宜根據(jù)評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象、價(jià)值類型、資料收集情況等相關(guān)條件，分析收益法、市場(chǎng)法和成本法等評(píng)估基本方法的適用性，恰當(dāng)選擇一種或者多種評(píng)估方法。3.1.2評(píng)估方法的選用，考慮以下因素是必要的：3.1.3當(dāng)評(píng)估對(duì)象適用兩種以上評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估時(shí)，宜同時(shí)選用所有適用的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估；如果選用了一種方法，在評(píng)估報(bào)告中說(shuō)明并陳述理由是必要的。3.1.4當(dāng)采用兩種或兩種以上評(píng)估方法得到不同的評(píng)估結(jié)果存在較大差異的，對(duì)評(píng)估過(guò)程進(jìn)行分析是必要的，宜選擇最優(yōu)評(píng)估方法的評(píng)估結(jié)果。2GB／T39057—20203.2.1運(yùn)用收益法進(jìn)行成果評(píng)估時(shí)，按下列步驟進(jìn)行是必要的：險(xiǎn)等；3.2.2運(yùn)用收益法進(jìn)行成果評(píng)估時(shí)，考慮以下因素是必要的：及未來(lái)應(yīng)用前景，結(jié)合科技成果實(shí)施或者擬實(shí)施企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，重點(diǎn)分析科技成果經(jīng)濟(jì)收益的可預(yù)測(cè)性，恰當(dāng)考慮收益法的適用性；的預(yù)期變動(dòng)、收益期限，與收益有關(guān)的成本費(fèi)用、配套資產(chǎn)、現(xiàn)金流量、風(fēng)險(xiǎn)因素；；率宜區(qū)別于企業(yè)或者其他資產(chǎn)折現(xiàn)率；3.2.3收益法評(píng)估時(shí)，宜區(qū)分報(bào)酬資本化法或直接資本化法，并優(yōu)先選擇報(bào)酬資本化法。報(bào)酬資本化法評(píng)估時(shí)，宜區(qū)分全剩余生命模式和持有加轉(zhuǎn)售模式。當(dāng)收益期較長(zhǎng)、難以預(yù)測(cè)該期限內(nèi)年凈收益時(shí)，宜選持有加轉(zhuǎn)售模式。3.3.1運(yùn)用市場(chǎng)法進(jìn)行科技成果評(píng)估時(shí)，按下列步驟進(jìn)行是必要的：f3.3.2運(yùn)用市場(chǎng)法進(jìn)行科技成果評(píng)估時(shí)，考慮以下因素是必要的：成果與已交易案例在資產(chǎn)特性、獲利能力、競(jìng)爭(zhēng)能力、技術(shù)水平、成熟程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面是否具有可比性；交易案例和被評(píng)估科技成果以往交易信息進(jìn)行必要調(diào)整。3.3.3市場(chǎng)法評(píng)估時(shí)，宜有一個(gè)充分發(fā)育的、活躍的、公平的、信息透明的科技成果交易市場(chǎng)，且在交易市場(chǎng)上找到與被評(píng)估科技成果相同或類似的交易案例。3GB／T39057—20203.4.1運(yùn)用成本法進(jìn)行科技成果評(píng)估時(shí)，按下列步驟進(jìn)行是必要的：3.4.2運(yùn)用成本法進(jìn)行科技成果評(píng)估時(shí)，考慮以下因素是必要的：本法的適用性；3.4.3成本法評(píng)估時(shí)，被評(píng)估科技成果處于繼續(xù)使用狀態(tài)或假設(shè)處于繼續(xù)使用狀態(tài)，具備可利用的歷史成本資料至關(guān)重要。4評(píng)估機(jī)構(gòu)4.1評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立、客觀、公正開(kāi)展業(yè)務(wù)是必要的。4.2評(píng)估機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部管理制度，對(duì)本機(jī)構(gòu)的評(píng)估專業(yè)人員執(zhí)行該標(biāo)準(zhǔn)情況進(jìn)行監(jiān)督，并對(duì)其從業(yè)行為負(fù)責(zé)，這些是重要的要素。4.3評(píng)估機(jī)構(gòu)加強(qiáng)行業(yè)自律，接受相關(guān)主管部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督是至關(guān)重要的。5評(píng)估程序5.1.1科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估宜由評(píng)估委托方自愿提出申請(qǐng)。5.1.2申請(qǐng)材料宜完整、真實(shí)、清晰、可靠，前后內(nèi)容表述一致。5.1.3申請(qǐng)材料包括紙質(zhì)材料原件及復(fù)印件各1份及電子版是必要的。5.1.4申請(qǐng)材料宜按照順序排列成冊(cè)，逐頁(yè)標(biāo)明頁(yè)碼，各項(xiàng)間宜有區(qū)分標(biāo)志，包括以下內(nèi)容是必要的：息，申請(qǐng)表格式參見(jiàn)附錄A;括成果技術(shù)指標(biāo)、效益指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等內(nèi)容。相關(guān)證明材料中專利、專著、論文、標(biāo)準(zhǔn)、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)、動(dòng)植物新品種權(quán)、獲獎(jiǎng)證書、轉(zhuǎn)讓合同、測(cè)試報(bào)告、應(yīng)用證明、國(guó)家法律法規(guī)要求的行業(yè)審批文件、實(shí)物樣品以及其他反映評(píng)估指標(biāo)體系內(nèi)容的證明材料；涉及環(huán)境污染、勞動(dòng)安全等問(wèn)題的科技成果，出具專門檢測(cè)機(jī)構(gòu)的檢測(cè)報(bào)告或證明。5.1.5申請(qǐng)材料中的外文譯為規(guī)范的中文是必要的，外文材料可提供中文摘要，并將譯文附在相應(yīng)的外文材料前。5.2.1評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)委托方提交的材料進(jìn)行形式審查是必要的，判斷評(píng)估委托方提出的材料是否達(dá)到開(kāi)展評(píng)估活動(dòng)的要求。評(píng)估材料不齊全的，委托方可進(jìn)行補(bǔ)正。申請(qǐng)材料齊全且具有相符性，或者申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料，評(píng)估機(jī)構(gòu)宜告知委托方。4GB／T39057—20205.2.2材料審查通過(guò)后，評(píng)估機(jī)構(gòu)宜與委托方簽訂科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估咨詢合同，約定有關(guān)評(píng)估的要求、完成時(shí)間和費(fèi)用等事項(xiàng)。5.3.1評(píng)估機(jī)構(gòu)宜在評(píng)估合同簽訂后30個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)展評(píng)估。5.3.2評(píng)估機(jī)構(gòu)宜根據(jù)所受理科技成果特點(diǎn)和評(píng)估工作需要，組成團(tuán)隊(duì)并確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。5.3.3項(xiàng)目負(fù)責(zé)人宜對(duì)評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)行分析，制定評(píng)估作業(yè)方案，包括以下內(nèi)容是必要的：5.3.4項(xiàng)目負(fù)責(zé)人宜對(duì)評(píng)估項(xiàng)目所需資料進(jìn)行搜集，包括以下內(nèi)容是必要的：5.3.5項(xiàng)目負(fù)責(zé)人宜在3名以上評(píng)估人員討論確認(rèn)的評(píng)估方法和參數(shù)后開(kāi)展評(píng)估工作，簽字確認(rèn)結(jié)果宜附在評(píng)估報(bào)告中。5.3.6評(píng)估人員在參與科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估活動(dòng)前簽署公正性與保密聲明是十分重要的，且遵守客觀公正原則及保密守則是必要的。5.3.7評(píng)估人員宜與成果完成單位或個(gè)人以及委托方無(wú)利益關(guān)系或無(wú)直接行政隸屬關(guān)系。凡有利益沖突可能的專家主動(dòng)提出回避，或者委托方提請(qǐng)?jiān)搶＜一乇苁潜匾摹?.3.8評(píng)估人員在評(píng)估過(guò)程中客觀履行職責(zé)，不受任何可能損害評(píng)估公正性的商業(yè)、財(cái)務(wù)和其他壓力的影響，不受任何單位或者個(gè)人的干預(yù)是必要的。5.4.1評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)專家意見(jiàn)進(jìn)行整理、歸納，宜在專家評(píng)估完成后15個(gè)工作日內(nèi)或約定時(shí)間形成評(píng)估報(bào)告。5.4.2評(píng)估報(bào)告封面包括評(píng)估報(bào)告名稱、評(píng)估報(bào)告編號(hào)、評(píng)估成果名稱、評(píng)估委托方、評(píng)估機(jī)構(gòu)、評(píng)估報(bào)告出具日期。5.4.3評(píng)估報(bào)告包括評(píng)估委托方、評(píng)估機(jī)構(gòu)、評(píng)估基準(zhǔn)日、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容是必要的，評(píng)估報(bào)告格式參見(jiàn)附錄B。估機(jī)構(gòu)專用章”提交給委托方。5.4.5評(píng)估報(bào)告可作為技術(shù)投融資、許可、轉(zhuǎn)讓及合作、科技成果宣傳推廣等工作的參考依據(jù)。5.4.6評(píng)估報(bào)告有效期為自評(píng)估基準(zhǔn)日起一年。5.4.7評(píng)估報(bào)告結(jié)果為具體量化金額。5.5.1評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)評(píng)估材料包括申請(qǐng)材料、評(píng)估過(guò)程、評(píng)估報(bào)告等，采用紙質(zhì)材料進(jìn)行歸檔保存是必要的。5.5.2評(píng)估材料存檔時(shí)間宜不少于15年。5GB／T39057—2020附錄A（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估申請(qǐng)表科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估申請(qǐng)表參見(jiàn)表A.1。表A.1科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估申請(qǐng)表編號(hào)成果名稱委托方名稱或姓名地址郵政編碼性質(zhì)()1.獨(dú)立科研機(jī)構(gòu)；2.大專院校；3.企業(yè)；4.個(gè)人負(fù)責(zé)人電話傳真聯(lián)系人電話手機(jī)傳真電子郵箱第一所有權(quán)人（單位）名稱或姓名地址聯(lián)系方式電話手機(jī)傳真電子郵箱委托方聲明委托方自愿申請(qǐng)科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估，并承諾所提供的相關(guān)證明、材料真實(shí)、有效，復(fù)印件和原件一致。成果符合國(guó)家法律、法規(guī)，不存在知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)益糾紛。如有不實(shí)之處，我愿負(fù)相應(yīng)法律責(zé)任，并承擔(dān)由此造成的一切后果。委托方（簽字／蓋章年月日6GB／T39057—2020成果材料方法、試驗(yàn)數(shù)據(jù)、試驗(yàn)結(jié)果及結(jié)果分析，技術(shù)的總體性能指標(biāo)、創(chuàng)新程度、與國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)的比較，推廣應(yīng)用的范圍和措施，取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益和存在的問(wèn)題以及相應(yīng)的證明7GB／T39057—2020附錄B（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估報(bào)告科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估報(bào)告參見(jiàn)表B.1。表B.1科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估報(bào)告科技成果經(jīng)濟(jì)價(jià)值評(píng)估報(bào)告成果名稱：第一所有權(quán)人（單位委托方：委托日期：評(píng)估目的：評(píng)估機(jī)構(gòu)蓋章）編制日期：成果名稱委托方名稱地址郵政編碼負(fù)責(zé)人電話傳真聯(lián)