2024年5月-11月理財(cái)規(guī)劃師二級理論知識試題及答案

2024年5月理財(cái)規(guī)劃師二級理論學(xué)問試題及答案

第一部分職業(yè)道德(第1?25題，共25道題)

一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論論與學(xué)問部分

答題指導(dǎo)：

?該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的多

項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的。

?請依據(jù)題意的內(nèi)容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。

?錯(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。

(一)單項(xiàng)選擇題(第1~8題)

1.關(guān)于道德與法律關(guān)系的說法中，正確的是()。

(A)道德與法律相輔相成、共同發(fā)展

(B)道德依附于法律，襯托法律的權(quán)威

(C)道德始終滯后于法律的發(fā)展

(D)道德與法律在本質(zhì)上具備相同的規(guī)范功能

2.英美等國的《從政職業(yè)法》、《榮譽(yù)法典》，其類型屬于(

(A)行政許可法(B)憲法(C)職業(yè)道德法典(D)勞動法

3.我國社會主義職業(yè)道德的核心是0。

(A)榮辱觀(B)為人民服務(wù)

(C)愛崗敬業(yè)(D)依據(jù)支配來開展工作，不能隨意地把問題往后拖延

4.職業(yè)活動內(nèi)在的道德準(zhǔn)則-"勤勉”的本質(zhì)要求是()。

(A)總是處于勞碌狀態(tài)之中

(B)早來晚走，埋頭苦干，任勞任怨

(C)即使心猿意馬，也要干好本職工作

(D)誠懇守信

5.在IBM公司的員工雇傭標(biāo)準(zhǔn)中，居于先決地位的條件是0。

(A)邏輯分析實(shí)力(B)適應(yīng)環(huán)境的實(shí)力

(C)創(chuàng)新實(shí)力(D)敬業(yè)精神

6.在職業(yè)活動中，正確處理”誠"、"信"關(guān)系的要求是()。

(A)寧可"不誠”于己，也要“有信"于人

(B)承諾的事情要量力而為

(C)"信"是"誠"的基礎(chǔ)

(D)“誠"、"信"均無前提，既已承諾，就要履行

(請結(jié)合下列事例和所學(xué)職業(yè)道德學(xué)問，回答第7?8題)

目前，隨著電腦和網(wǎng)絡(luò)等自動化辦公條件的改進(jìn)，員工利用網(wǎng)絡(luò)千私活的現(xiàn)象既隱藏

又普遍，如處理私人信件、網(wǎng)上閑聊、下裁音樂、玩在線嬉戲等.有調(diào)查顯示，關(guān)于干

私活

的員工個(gè)人，在中國每周花費(fèi)時(shí)間為5.6小時(shí)，比例達(dá)到60%.;在印度，員工比例為

26%.;

在巴西，員工比例為6%.o美國等國家同樣存在此類問題，但員工比例普遍較低.但是,

由

于利用網(wǎng)絡(luò)干私活會給企業(yè)帶來嚴(yán)峻損失，為此，美國通過立法形成一項(xiàng)新法案，規(guī)定

公

司可以對員工進(jìn)行監(jiān)視，而員工則不能夠要求公司停止對其監(jiān)視。

7.依據(jù)上述事例，可以判定()。

(A)中國員工的職業(yè)素養(yǎng)是世界上展差的

(B)對中國員工來說，職業(yè)道德在無人監(jiān)督的狀況下幾乎不起作用

(C)寬松的管理體現(xiàn)了以人為本的理念和成效

(D)加強(qiáng)中國員工公私分明的職業(yè)道德教化勢在必行

8.依據(jù)上述事例，下列說法中正確的是()。

(A)對員工來說，美國法律處于非常強(qiáng)勢的地位

(B)"德“、"法”并用.能夠取得更好的管理實(shí)效

(C)在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代，員工干私活的問題將無法根本解決

(D)公司對員工進(jìn)行監(jiān)視，侵?jǐn)_了員工的人格及隱私權(quán)

(二)多項(xiàng)選擇題(第9?16題)

9.下列說法中，屬于我國傳統(tǒng)職業(yè)道德精華的是()。

(A)公忠為國的社會責(zé)任感

(C)以禮待人、尊卑有序的和諧觀念

(B)自強(qiáng)不息、勇于革新的拼搏精神

(D)見利思義、以利顯義的價(jià)值取向

10.當(dāng)代西方發(fā)達(dá)國家職業(yè)道德建設(shè)的主要閱歷和做法是()。

(A)加強(qiáng)道德立法(B)留意信用檔案體系的建立

(。實(shí)行職業(yè)道德表現(xiàn)"一票推翻”制

(D)進(jìn)行嚴(yán)格的崗前和崗位培訓(xùn)

11.《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》提出的從業(yè)人員應(yīng)遵循的職業(yè)行為準(zhǔn)則包括(

(A)以人為本(B)酷愛科學(xué)(C)服務(wù)群眾(D)奉獻(xiàn)社會

12.關(guān)于職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)，下列說法中正確的是()。

(A)建立職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)是實(shí)施職業(yè)化管理的關(guān)鍵步驟

(B)確立職業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)主要依靠直覺、職業(yè)道德和制度變更

(。在公司治理上，要實(shí)行戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施決策標(biāo)準(zhǔn)化

(D)在企業(yè)價(jià)值觀指導(dǎo)下，規(guī)章制度要進(jìn)行法制化的標(biāo)準(zhǔn)體系的改造

13.職業(yè)技能的特點(diǎn)包括0。

(A)時(shí)代性(B)專業(yè)性

(C)層次性(D)綜合性

14.要求員工嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程的意義在于0

(A)它是長期實(shí)踐閱歷的科學(xué)總結(jié)

(B)它是培育員工習(xí)慣性反應(yīng)實(shí)力的須要

(C)它是維護(hù)技術(shù)先進(jìn)性的有效手段

(D)它是保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要措施

15.下列說法中，符合世界500強(qiáng)企業(yè)關(guān)于優(yōu)秀員工的核心標(biāo)準(zhǔn)的是0。

(A)良好的人際關(guān)系

(B)自動自發(fā)地工作

(C)擅長反思，找尋借口

(D)留意執(zhí)行，少提建議

16.依據(jù)《節(jié)約能源管理暫行條例》，正確的說法是0。

(A)企業(yè)應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定配備能源計(jì)量器具

(B)重點(diǎn)企業(yè)應(yīng)實(shí)行綜合能耗考核和單項(xiàng)消耗考核制度

(C)引進(jìn)國外工藝和設(shè)備，節(jié)能效果好的優(yōu)先引進(jìn)

(D)節(jié)能機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員必需無條件地接受節(jié)能培訓(xùn)

二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分(第17-25題)

答題指導(dǎo)：

?該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng).您只能依據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)

選項(xiàng)作為您的答案。

?請?jiān)诖痤}卡上將所選擇答案的相應(yīng)字母涂黑。

17.假如你在某次活動中相識了幾個(gè)“新?lián)从?，你會()。

(A)因?yàn)闆]有利害沖突，覺得比過去的摯友更為親切

(B)要把他們發(fā)展成為與自己的老摯友一樣的摯友

(C)所謂"新?lián)从选敝皇且环N交際上的說法而已，一般并不行靠

(D)隨緣

18.假如你在某個(gè)特殊環(huán)境下相識了一個(gè)人，這個(gè)人駕馭著一種新技術(shù)，這種技術(shù)恰恰

你目前所在公司所夢寐以求的，你會()。

(A)勸他"跳槽"，立刻到你所在公司來

(B)立刻把這一狀況向公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)

(C)私下和對方商議一下，如何把他的技術(shù)變成經(jīng)濟(jì)效益

(D)探討如何把他的技術(shù)弄到自己的手里

19.對于“蝸居"一族，你的感受是()。

(A)他們太可憐

(B)可以確定，他們的父母不是大款

(C)"蝸居"現(xiàn)象都是房地產(chǎn)開發(fā)商造成的

(D)他們將來的生活會好起來的

20.時(shí)代變更不斷加快，各種新生事物層出不窮，對此，你的感受是0。

(A)新穎并樂于接受

(C)有時(shí)會煩躁擔(dān)心

(13)制造新事物的那些人確定很閑暇

(D)沒有特殊的感受

21.在你看來，除官方信息外，網(wǎng)絡(luò)上所發(fā)布的信息().

(A)絕大部分是虛假的，自己從來不信任

(B)絕大部分是真實(shí)的，自己會信任

(C)上網(wǎng)只是為了消遣，不關(guān)切信息真?zhèn)?/p>

(D)"真"、"假"同在，希望政府對信息發(fā)布進(jìn)行監(jiān)管

22.假如你在某車站候車，見一乘客手里拎著沉重行李，舉步維艱，四處張望，很是無

助。

這時(shí)，有生疏人走過來，表示要幫助乘客，但被拒絕了。你認(rèn)為這位乘客的心理睬是

()。

(A)不信任生疏人

(C)半信半疑

(B)不信任眼前的這位生疏人

(D)不信任任何人

23.日常工作中，領(lǐng)導(dǎo)要求你做一些簡潔而平凡的小事兒，你的看法是0。

(A)對小事兒不屑一顧，大材小用

(C)既然是領(lǐng)導(dǎo)要求做的，那就做

(B)領(lǐng)導(dǎo)不重視自己

(D)會盡心做好每一件小事兒

24.假如你的上司是一個(gè)喜愛下屬聽話的人，但你發(fā)覺在“聽話"和“干好工作"之間時(shí)

時(shí)常地會出現(xiàn)沖突。事實(shí)證明，凡聽了上司的話，工作就會產(chǎn)生細(xì)漏，為此，你的選

擇一般會傾向于()。

(A)聽話(B)把活計(jì)干好

(C)辭掉工作(D)表面上聽話，事實(shí)上干自己的

25.對于公司目前的管理制度，你的看法是0。

(A)須要徹底修改

(C)申請調(diào)換崗位

(B)須要適當(dāng)完善

(D)不關(guān)切

其次部分理論學(xué)問(26-125題，共100道題，滿分為100分)

一、單項(xiàng)選擇題(第26?85題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?/p>

請?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

26.下列對理財(cái)?shù)睦斫?，表述不正確的是()。

(A)理財(cái)關(guān)注客戶的整體需求，是實(shí)現(xiàn)金融顧問式營銷的重要手段

(B)理財(cái)應(yīng)關(guān)注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃

(C)理財(cái)是特性化的，客戶不同，理財(cái)服務(wù)重點(diǎn)電不同

(D)理財(cái)規(guī)劃通常由專業(yè)人士供應(yīng)

27.()不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。

(A)重大疾病(B)意外災(zāi)難(C)犯罪事務(wù)(D)突然失業(yè)或失能

28.某客戶61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款10萬元，下列()是該客戶

相宜的投資產(chǎn)品。

(A)成長型基金(B)保險(xiǎn)(C)國債(D)平衡型基金

29.我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以。為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是以()為基礎(chǔ)

編制的。

(A)權(quán)責(zé)發(fā)生制權(quán)責(zé)發(fā)生制

(B)收付實(shí)現(xiàn)制收付實(shí)現(xiàn)制

(C)權(quán)責(zé)發(fā)生制收付實(shí)現(xiàn)制

(D)收付實(shí)現(xiàn)制權(quán)責(zé)發(fā)生制

30.在會計(jì)原則中，()無論是在企業(yè)會計(jì)中還是在個(gè)人理財(cái)中都非常重要。

(A)相關(guān)性原則

(B)謹(jǐn)慎性原則

(C)重要性原則

(D)實(shí)質(zhì)重于形式原則

31.關(guān)于負(fù)債說法錯(cuò)誤的是()。

(A)負(fù)債是過去或目前的會計(jì)事項(xiàng)所構(gòu)成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)

(B)或有負(fù)債在符合條件對應(yīng)當(dāng)確認(rèn)

(C)負(fù)債須要通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或供應(yīng)勞務(wù)加以清償?或者借新債還舊債

(D)負(fù)債是企業(yè)現(xiàn)時(shí)經(jīng)濟(jì)利益的犧牲

32.處于不同生命周期的客戶，其風(fēng)險(xiǎn)承受實(shí)力不同，所選擇的投資工具各不相同，這

體

現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理原則中的0。

(A)資金合理配置原則(B)收支主動平衡原則

(C)成本效益原則(D)風(fēng)險(xiǎn)收益均衡原則

33.若要維持正常的償債實(shí)力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。

(A)小于零(B)大于零且小于1

(C)大于零(D)大于1

34.實(shí)際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。假如一國的實(shí)際GDP為1.5

萬億元，GDP缺口為-6%.,則潛在GDP為()萬億元。

(A)1.41(B)1.60

(C)1.25(D)1.80

35.關(guān)于貨幣供應(yīng)量的說法正確的是()。

(A)貨幣供應(yīng)量是流量概念

(B)貨幣供應(yīng)量是確定時(shí)期的變量

(C)是一個(gè)國家流通中的貨幣總額

(D)貨幣供應(yīng)量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價(jià)證券、保險(xiǎn)等資產(chǎn)

36.當(dāng)總需求水平過低.經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)：政府應(yīng)(D)社會福利費(fèi)用，()轉(zhuǎn)移性支出水平。

(A)增加降低(B)削減提高

(C)削減降低(D)增加提高

37.利率變動會對證券價(jià)格產(chǎn)生影響，下列()不屬于利率對證券價(jià)格的影響機(jī)制。

(A)利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價(jià)格

(B)利率上升，股票內(nèi)在價(jià)值下降，從而導(dǎo)致價(jià)格下跌

(C)利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升.從而影響股票價(jià)格

(D)利率上開，導(dǎo)致資金流出證券市場，從而影響股票價(jià)格

38.下列經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中，屬于滯后指標(biāo)的是()。

(A)失業(yè)的平均期限

(B)貨幣供應(yīng)量

(C)國內(nèi)生產(chǎn)總值

(D)個(gè)人收入

39.我國改革開放以來，以()衡量的貨幣增長速度假如超過經(jīng)濟(jì)增長速度與通貨膨脹率

之和，即發(fā)生流淌性過剩。

(A)MO(B)M1

(C)M2(D)M3

40.通貨緊縮會導(dǎo)致幣值0,實(shí)質(zhì)債務(wù)(A)。

(A)上升：加重(B)上升;減輕

(C)下降;加重(D)下降;減輕

41.假如基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款打算金率為10%,定期存款打算金率為2%,定期

存款比率為30%,超額打算金率為5%,通貨比率為20%,則貨幣存量為()億元。

(A)9.23(B)12.45

(016.21(D)16.85

42.我國一年期定期存款年利率為2.25%,我國2024年官方公布的CPI為1.2%,則我

國2024

年存款的實(shí)際年利率為()。

(A)1.02%(B)1.04%

(01.06%(D)1.08%

43.下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是0。

(A)國庫券(B)商業(yè)票據(jù)

(C)回購協(xié)議(D)股票

44.下列關(guān)予超額累進(jìn)稅率優(yōu)缺點(diǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是0。

(A)累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理(B)計(jì)算方法比較簡易

(C)邊際稅率和平均稅率不一樣(D)稅收負(fù)擔(dān)的透亮度較差

45.在區(qū)分個(gè)人所得稅的居民和非居民納稅人時(shí)，臨時(shí)離境是指在一個(gè)納稅年度內(nèi)，一

次

不得超過()日或者多次累計(jì)不超過(C)日的離境。

(A)30;30(B)30;60

(C)30;90(D)30;120

46.小王2024年平均每月收入8000元，年底獲得年終獎(jiǎng)金10萬元，則小王2024年需

繳納()元的個(gè)人所得稅。

(A)18625(B)19625

(022024(D)29525

47.老張2024年與出版社就一本完成的小說簽訂了出版合同，獲得稿酬收入2000元。

小說

上市后銷售火爆。于2024年年底再版，老張又獲得3000元的收入，則老張就小說出版

獲得的稿酬收入需繳納()元的個(gè)人所得稅。

(A)476(B)520

(0560(D)580

48.丁丁今年12歲，他所在的初中最近流行PS3嬉戲機(jī)，受同學(xué)的影響，丁丁也想購

買一個(gè)。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺。則下列說法中正確的是0。

(A)本合同無效，因?yàn)槎《o民事行為實(shí)力

(B)本合同無效，因?yàn)槎《∈潜持改纲徺I的

(C)本合同有效，因?yàn)槎《?2歲了

(D)本合同效力未定，須要追認(rèn)

49.張先生的公司向某鋼廠選購一批螺紋鋼，但因?yàn)閷β菁y鋼的型號不了解，在簽訂合

同

的時(shí)候搞錯(cuò)了產(chǎn)品型號，當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)覺不是所須要的產(chǎn)品。則()。

(A)合同己經(jīng)生效，張先生自己擔(dān)當(dāng)損失

(B)張先生受欺瞞簽訂的合同，合同無效

(C)張先生因?yàn)檎`會簽訂的合同，合同可以撤銷

(D)張先生和鋼廠各擔(dān)當(dāng)一半的損失

50.接上題，假如張先生認(rèn)為這個(gè)型號的鋼材也不錯(cuò)，就將貨收下，則0。

(A)可以再退貨，因?yàn)閺埾壬鞘芷鄄m簽訂的合同

(B)無法退貨，因?yàn)閺埾壬诘弥吞栧e(cuò)誤后照舊按合同提了貨

(C)可以再退貨，因?yàn)殇摬男吞柌粚?/p>

(D)無法退貨，因?yàn)閺埾壬亲栽负炗喌暮贤?/p>

51.依據(jù)我國《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時(shí)效期間是()年。

(A)l(B)2(C)4(D)20

52.下列關(guān)于合伙企業(yè)設(shè)立條件的說法中，錯(cuò)誤的是()。

(A)有不少于1人的合伙人.并且都是完全民事行為實(shí)力人

(B)有合伙協(xié)議

(C)有各合伙人實(shí)際繳付的出資

(D)有合伙企業(yè)的名稱

53.2,3,4,9,10,這五個(gè)數(shù)的幾何平均數(shù)是()。

(A)3.81(B)4.20(C)4.64(D)5.60

54.有

A.B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%.,B股票的預(yù)期收益率為20%.,A股票的

標(biāo)準(zhǔn)差是0.04,b值是L2;B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06,b值是1.8。假如大盤的標(biāo)準(zhǔn)差是

0.030,則大盤與股票A的協(xié)方差是()。

(A)0.0008(B)O.OOH(00.0016(D)0.0017

55.接上題，大盤與股票8的相關(guān)系數(shù)是()。

(A)0.79(B)0.89(C)0.92(D)1.00

注：應(yīng)當(dāng)為0.90

56.接上題，股票A與市場的相關(guān)系數(shù)相比股票B與市場的相關(guān)系數(shù)，()。

(A)股票A的比較大(B)股票B的比較大(C)同樣大(D)無法比較

57.()是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率。也可定

義為使該投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。

(A)預(yù)期收益率(B)當(dāng)期收益率

(C)到期收益率(D)內(nèi)部收益率

58.在搜集客戶信息時(shí)，不屬于金融資產(chǎn)項(xiàng)目的是0。

(A)外匯(B)保險(xiǎn)(C)珠寶(D)信托

59.關(guān)于理財(cái)目標(biāo)的確定原則說法錯(cuò)誤的是()。

(A)理財(cái)目標(biāo)須要遵守客戶意愿

(B)以改善客戶財(cái)務(wù)狀況，使之更加合理為主旨

(C)理財(cái)目標(biāo)必需具有現(xiàn)實(shí)性

(D)理財(cái)目標(biāo)要具體明確

60.理財(cái)方案建議書經(jīng)過修改最終交付客戶后，須要客戶簽署聲明書，一般來說，客戶

明不包括()。

(A)已經(jīng)完整閱讀該方案(B)信息真實(shí)精確，沒有重大遺漏

(C)理財(cái)師就重要問題進(jìn)行了必要說明(D)完全接受該建議書的建議

61.假如客戶和理財(cái)師就理財(cái)服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。

(A)協(xié)商(B)調(diào)解(C)訴訟(D)仲裁

62.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在

險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在，但依據(jù)國際慣例，在o中不要求投保人在合同訂立時(shí)具有可

保利益。

(A)責(zé)任保險(xiǎn)

(C)工程保險(xiǎn)

(B)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)

(D)海上保險(xiǎn)

63.在我國，為防止被保險(xiǎn)人在重復(fù)保險(xiǎn)下獲得額外利益，會實(shí)行(

人之間進(jìn)行分?jǐn)偂?/p>

(A)比例責(zé)任制

(C)依次責(zé)任制

(B)責(zé)任限額顆

(D)責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

)方法在不同的保險(xiǎn)

64.生存者收入津貼是在參與養(yǎng)老金支配或團(tuán)體壽險(xiǎn)支配的被保險(xiǎn)員工死亡時(shí)起先，按

月

給付的收入形式，下列0不是它的特點(diǎn)。

(A)保險(xiǎn)只能按月給付(B)被保障員工不必指定受益人

(C)只有在受益人生存時(shí)給付(D)受益人死亡前不行停止給付

65.在分紅現(xiàn)金價(jià)值壽險(xiǎn)中，我國分紅保單中沒有0紅利選擇方式。

(A)現(xiàn)金給付(B)抵繳保費(fèi)

(C)購買一年定期保險(xiǎn)(D)購買繳清增額保險(xiǎn)

66.保險(xiǎn)合同說明原則中，不利于提出人的原則起源于保單()的概念。

(A)附和合同(B)射幸合同

(C)單方合同(D)條件合同

67.第一人死亡壽險(xiǎn)的保費(fèi)()兩份獨(dú)立的一般個(gè)人終身壽險(xiǎn)的保費(fèi)總和。

(A)高于(B)低于

(C)等于(D)不確定是否高于

68.一般來講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分別開來。概括起來二者的區(qū)分可以體現(xiàn)

在()。

(A)投資規(guī)劃更強(qiáng)調(diào)創(chuàng)建收益(B)投資更強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)

(C)投資技術(shù)性更強(qiáng)(D)投資規(guī)劃只不過是工具

69.優(yōu)先股的特征不包括()。

(A)優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率(B)優(yōu)先股可以優(yōu)于一般股獲得股息

(C)優(yōu)先股的索償權(quán)次于債權(quán)人(D)優(yōu)先股股東所擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)最大

70.交易所股票交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，其中ST和*ST股票價(jià)格漲跌幅比例為()。

(A)3%(B)5%(C)8%(D)10%

71.被動管理基金最常采納的策略是建立()。

(A)成長型基金(B)指數(shù)型基金(C)平衡型基金(D)債券型基金

72.()是以預(yù)期收益和標(biāo)準(zhǔn)差為坐標(biāo)軸的畫面上，表示風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最優(yōu)組合與一種無

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)再組合的組合線。

(A)證券市場線(B)無差異曲線

(C)資本市場線(D)有效邊界

73.()是在公司用于投資、營運(yùn)資金和債務(wù)融資成本之后可以被股東利用的現(xiàn)金流，是

公司支付全部營運(yùn)費(fèi)用、再投資支出、所得稅和凈債務(wù)支付后可安排給公司股東的剩余

金。

(A)凈現(xiàn)金流量(B)公司自由現(xiàn)金流

(C)經(jīng)營現(xiàn)金流(D)股權(quán)資本自由現(xiàn)金流

74.(B)是利用證券市場線進(jìn)行基金業(yè)績評價(jià)的指標(biāo)，度量了單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的超額

報(bào)。

(A)夏普指數(shù)(B)特雷納指數(shù)(C)詹森指數(shù)(D)標(biāo)準(zhǔn)差

75.小李2024年1月工資收入8000元，則小李的邊際稅率為()。

(A)10%(B)15%(C)20%(D)0%

76.接上題，小李的平均稅率為()。

(A)10.31%(B)12.45%(C)13.75%(0)15.12%

77.接上題，小李的實(shí)際稅率為()。

(A)1O-31%(B)12.45%(C)13.75%(D)15.12%

78.我國企業(yè)年金實(shí)行0,為確定繳費(fèi)型。

(A)完全積累(B)部分積累

(C)現(xiàn)收現(xiàn)付式(D)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶向結(jié)合的方式

79.依據(jù)國務(wù)院2024年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的確定》，個(gè)體

工商戶和敏捷就業(yè)人員的繳費(fèi)比例比企業(yè)職工低0。

(A)5%(B)8%(C)10%(D)20%

80.下列各項(xiàng)中()不確定屬于夫妻共同債務(wù)。

(A)婚后購置家用物品引發(fā)的債務(wù)

(B)婚后以一方名義所借的債務(wù)

(C)婚后建立房屋所借的債務(wù)

(D)婚后因治療疾病所借的債務(wù)

81.關(guān)于辦理夫妻財(cái)產(chǎn)約定公證的留意事項(xiàng)，說法正確的是0。

(A)夫妻財(cái)產(chǎn)約定可以規(guī)躲債務(wù)

(B)夫妻約定的財(cái)產(chǎn)無論形態(tài)如何變更，都依據(jù)約定辦理

(C)法律未明確的重要事項(xiàng)可以在約定中進(jìn)行明確

(D)夫妻財(cái)產(chǎn)約定對任何人都有效力

82.()是一種特地以離異配偶為受益人的信托?？梢杂行Х乐闺x異配偶發(fā)生財(cái)務(wù)糾紛

并防止離異配偶再婚對財(cái)產(chǎn)的侵占。

(A)子女保障信托

(B)財(cái)產(chǎn)保全信托

(C)遺產(chǎn)管理信托

(D)離婚蟾養(yǎng)信托

83.理財(cái)規(guī)劃建議書的主要內(nèi)容分為0個(gè)部分。

(A)四(B)五(C)六(D)-t

84.關(guān)于專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃建議書說法錯(cuò)誤的是()。

(A)專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃建議書涉及金額較小，基本都可以實(shí)現(xiàn)

(B)專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃建議書只須要考慮特定因素，不要求全面分析

(C)專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃建議書的施行要有優(yōu)先依次

(D)專項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃建議書是獨(dú)立執(zhí)行的

85.在設(shè)計(jì)分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案前0不是預(yù)先設(shè)計(jì)的內(nèi)容。

(A)假設(shè)前提(B)客戶性格分析(C)預(yù)期目標(biāo)(D)優(yōu)先次序

二、多項(xiàng)選擇題(第86?115題，每題1分，共30分。每小題有多個(gè)答案正確，請?jiān)?/p>

答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分)

86.下列關(guān)于理財(cái)原則的說法中，()體現(xiàn)了理財(cái)?shù)恼w規(guī)劃原則。

(A)整體規(guī)劃原則是指規(guī)劃思想的整體性

(B)為了防范客戶家庭遭遇風(fēng)險(xiǎn)的可能性，須要為客戶家庭建立風(fēng)險(xiǎn)儲備

(C)作為理財(cái)師須要綜合考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況與非財(cái)務(wù)狀況

(D)只有綜合考慮客戶整體狀況，才能提出符合客戶實(shí)際和目標(biāo)預(yù)期的規(guī)劃

(E)應(yīng)將客戶的消費(fèi)與投資結(jié)合進(jìn)行分析

87.某客戶50歲,支配60歲退休，則他須要進(jìn)行()。

(A)退養(yǎng)息老規(guī)劃

(C)現(xiàn)金規(guī)劃

(E)財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃

(B)投資規(guī)劃

(D)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃

88.以企業(yè)價(jià)值或股東財(cái)寶或企業(yè)股價(jià)最大化作為財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，其優(yōu)點(diǎn)包括()。

(A)考慮了資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

(B)反映了對企業(yè)資產(chǎn)保值增值的要求

(C)有利于保持公司股價(jià)穩(wěn)定

(D)有利于克服經(jīng)營管理上的片面性和短期化行為

(E)有利于社會資源的合理配置，有利于實(shí)現(xiàn)社會效益最大化

89.財(cái)務(wù)分析方法中的百分比分析法包括()。

(A)比較百分比分析法(B)結(jié)構(gòu)百分比分析法

(C)交動百分比分析法(D)趨勢百分比分析法

(E)因素百分比分析法

90.貨幣政策除了主要T具外.還有一些其他工具作為協(xié)助性措施，這些措施包括()。

(A)道義勸說(B)設(shè)定價(jià)格上限

(C)調(diào)整法定保證金限額(D)發(fā)行公債

(E)規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限

91.從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為()。

(A)市場資金配置政策(B)市場結(jié)構(gòu)限制政策

(C)市場行為調(diào)整政策(D)干脆改善不合理的資源配置

(E)干脆加強(qiáng)新技術(shù)改造

92.信息誘導(dǎo)屬于產(chǎn)業(yè)政策手段中的間接干預(yù)手段.主要包括0。

(A)發(fā)展支配(B)政府的重大經(jīng)濟(jì)活動

(C)產(chǎn)品博覽信息發(fā)布(D)政府組織的權(quán)威信息發(fā)布

(E)政府組織選購

93.本位貨幣的特點(diǎn)是0。

(A)易于保存

(B)價(jià)值穩(wěn)定

(C)具有無限法償性

(D)調(diào)整經(jīng)濟(jì)的主要工具

(E)一切交易行為最終的支付工具

94.按通貨膨脹的成因劃分，通貨膨脹可以分為0。

(A)需求拉動型通貨膨脹

(C)成本推動型通貨膨脹

(E)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

(B)傳導(dǎo)型通貨膨脹

(D)輸入型通貨膨脹

95.屬于二元制中心銀行制度的國家有0。

(A)英國(B)日本(C)法國

(D)美國(E)德國

96.差別比例稅率，指一種稅設(shè)兩個(gè)或兩個(gè)以上的比例稅率，主要包括0。

(A)金額差別比例稅率(B)產(chǎn)品差別比例稅率

(C)行業(yè)差別比例稅率(D)地區(qū)差別比例稅率

(E)幅度差別比例稅率

97.下列屬于暫免征收個(gè)人所得稅的項(xiàng)目是0。

(A)外籍個(gè)人按合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境內(nèi)出差補(bǔ)貼

(B)保險(xiǎn)營銷員傭金中的勞務(wù)酬勞部分

(C)個(gè)人舉報(bào)、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎(jiǎng)金

(D)個(gè)人轉(zhuǎn)讓自用達(dá)5年以上并且是唯一的家庭居住用房所得

(E)拍賣文字作品手稿原件取得的收入

98.營業(yè)稅的納稅義務(wù)人為在我國境內(nèi)供應(yīng)應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的

單

位和個(gè)人。其中，境內(nèi)勞務(wù)包括(ABCDE)。

(A)所供應(yīng)的勞務(wù)發(fā)生在境內(nèi)(B)在境內(nèi)載運(yùn)旅客或者貨物出境

(C)在境內(nèi)組織旅客出境旅游(D)轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)在境內(nèi)運(yùn)用

(E)所銷售的不動產(chǎn)在境內(nèi)

99.債的發(fā)生主要基于()緣由。

(A)表見代理(B)合同

(C)侵權(quán)行為(D)不當(dāng)?shù)美?/p>

(E)無因管理

100.為了探討隨機(jī)現(xiàn)象，就須要對客觀事物進(jìn)行視察，視察的過程就稱為隨機(jī)試驗(yàn)。

隨機(jī)

試驗(yàn)的特點(diǎn)是()。

(A)試驗(yàn)是可逆的

(B)在相同條件下可重復(fù)進(jìn)行

(C)每次試驗(yàn)的結(jié)果具有多種可能性

(D)試驗(yàn)之前無法精確知道出現(xiàn)哪種結(jié)果

(E)試驗(yàn)結(jié)果具有共同性

101.關(guān)于b系數(shù)的說法，正確的是0。

(A)市場投資組合的b系數(shù)等于0

(B)b值越大，風(fēng)險(xiǎn)越大

(C)牛市時(shí).應(yīng)當(dāng)選擇b大的股票

(D)b系數(shù)是用來衡量市場風(fēng)險(xiǎn)的

(E)熊市時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇b小的股票

102.榮氏模型將人的心理劃分為0。

(A)直覺型(B)思想型

(C)沖動型(D)內(nèi)在感應(yīng)型

(E)外在感應(yīng)型

103.凈資產(chǎn)越大，說明個(gè)人擁有的財(cái)寶越多?？梢酝ㄟ^()方式來提高家庭的凈資產(chǎn)。

(A)工資薪金增加(B)提高投資收益率

(C)接受饋贈(D)減稅

(E)接受繼承

104.損失補(bǔ)償原則是保險(xiǎn)基本原則之一，但在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中有一些例外的狀況，這些例

外會出現(xiàn)在()中。

(A)定值保險(xiǎn)(B)重置成本保險(xiǎn)(C)施救費(fèi)用的賠償(D)重復(fù)保險(xiǎn)

(E)再保險(xiǎn)

105.責(zé)任保險(xiǎn)是指經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人約定，被保險(xiǎn)人因承保范圍內(nèi)的致害行為而依法

應(yīng)當(dāng)

向第三人擔(dān)當(dāng)民事賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)具有()特征。

(A)責(zé)任保險(xiǎn)在性質(zhì)上是第三人保險(xiǎn)

(B)責(zé)任保險(xiǎn)法定寬限期為90月的

(C)開展責(zé)任保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司注冊資本最低限額為五億元

(D)責(zé)任保險(xiǎn)在償付上具有替代性

(E)在訂立責(zé)任保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人和保險(xiǎn)人所約定的保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)人擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任

最高限額

106.護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)包括()。

(A)補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)(B)專業(yè)護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)

(C)家庭健康護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)(D)病危護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)

(E)綜合大病醫(yī)療保險(xiǎn)

107.無差異曲線的特征是()

(A)無差異曲線向右上方傾斜

(B)無差異曲線向左上方傾斜

(C)無差異曲線隨著風(fēng)險(xiǎn)水平的增加越來越陡

(D)無差異曲線隨著風(fēng)險(xiǎn)水平的增加越來越平緩

(E)無差異曲線之間互不相交

108.市盈率的主要確定因素有()。

(A)預(yù)期股利派發(fā)率(B)股票的必要回報(bào)率

(C)股利增長率(D)凈現(xiàn)值增長率

(E)總資本收益率

109.債券的久期法則主要有0。

(A)零息債券的久期等于它的到期期限

(B)其他條件不變，當(dāng)息票利率降低時(shí)，久期變短

(C)其他條件不變，到期時(shí)間越長，久期越長

(D)其他條件不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時(shí)，債券的久期較低

(E)無期限債券的久期為(l+y)/y

110.基本的稅收籌劃原理包括()。

(A)確定節(jié)稅原理(B)相對節(jié)稅原理

(C)風(fēng)險(xiǎn)：節(jié)稅原理(D)平衡節(jié)稅原理

(E)組合節(jié)稅原理

111.社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本原則包括()。

(A)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的目的是對勞動者退出勞動領(lǐng)域后的基本生活予以保障

(B)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行公允和效率相結(jié)合的原則

(C)在社會養(yǎng)老保險(xiǎn)中權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)

(D)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)金實(shí)行收益最大化原則

(E)社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理服務(wù)社會化

112.企業(yè)年金投資管理人的具體職責(zé)是()。

(A)對企業(yè)年金基金進(jìn)行投資

(B)剛好與托管人核算企業(yè)年金基金的會計(jì)核算和估值結(jié)果

(C)建立企業(yè)年金基金的投資風(fēng)險(xiǎn)打算金

(D)定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報(bào)告

(E)保存投資報(bào)告和會計(jì)記錄至少15年

113.無效婚姻與可撤銷婚姻的主要區(qū)分是()。

(A)形成緣由不同(B)懇求權(quán)人不同

(C)法律結(jié)果不同(D)懇求權(quán)存續(xù)期間不同

(E)涉及主體不同

114.子女對父母的贍養(yǎng)義務(wù)包括()。

(A)贍養(yǎng)入應(yīng)當(dāng)履行對老年人經(jīng)濟(jì)上供給的義務(wù)

(B)贍養(yǎng)人應(yīng)當(dāng)履行對老人生活上照料和精神上安慰的義務(wù)

(C)贍養(yǎng)入對患病老人應(yīng)當(dāng)供應(yīng)醫(yī)療費(fèi)用和護(hù)理

(D)贍養(yǎng)人應(yīng)當(dāng)妥當(dāng)支配老年人住房

(E)贍養(yǎng)人有義務(wù)耕種老年人承包的田地

115.綜合理財(cái)規(guī)劃建議書的特點(diǎn)包括0。

(A)內(nèi)容全面性(B)建議明確性

(C)操作專業(yè)化(D)分析的量化性

(E)目標(biāo)的指向性

三、推斷題(第116?125題，每題1分，共10分。對于下面的敘述，你認(rèn)為正確的，

請?jiān)诖?/p>

題卡上把相應(yīng)題號下“A“涂黑，你認(rèn)為錯(cuò)誤的把“B“涂黑)

116.對于個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表?雖然不需遵守嚴(yán)格的會計(jì)準(zhǔn)則，但照舊無法完全依據(jù)

自己的須要來編制。()

117.擴(kuò)張性的財(cái)政政策和緊縮性的貨幣政策會導(dǎo)致產(chǎn)量削減，但利率變更不確定。()

118.一國國際收支出現(xiàn)逆差，一般會引起該國貨幣匯率下降，甚至引發(fā)通貨緊縮。()

119.我國房產(chǎn)稅的實(shí)惠政策中，營利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)自用的房產(chǎn)，免征房產(chǎn)稅。()

120.訴訟時(shí)效一經(jīng)起先，便向著完成的方向進(jìn)行。但是，由于法定事由的出現(xiàn)，訴訟

時(shí)效可以短暫不計(jì)算、重新計(jì)算或延長。對此，法律沒有訴訟時(shí)效中止、中斷和延長的

規(guī)定。()

121.到期收益率是使各個(gè)現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率。()

122.在水平保費(fèi)支配中，保單早期繳納的水平保費(fèi)比支付當(dāng)期死亡保險(xiǎn)金所要求的少，

但在后期繳納的水平保費(fèi)則多于當(dāng)期的死亡保險(xiǎn)金。（）

123.發(fā)放現(xiàn)金股利的費(fèi)用比發(fā)放股票股利的費(fèi)用要大。（）

124.新加坡是典型的實(shí)行強(qiáng)制儲蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，并取得勝利的國家。（）

125.理財(cái)規(guī)劃師在制定理財(cái)規(guī)劃方案時(shí)，在通觀全局的狀況下，首先要形成總體的理

財(cái)規(guī)劃核心策略思想，而這種鏡略支配是和家庭收入主導(dǎo)者所處的生命周期緊密聯(lián)系的。（）

答案

第一部分職業(yè)道德

一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與學(xué)問部分

單選1-5.ACBDB6-8.BDB

多選9.AB

10.ABCD

11.CD

12.ACD

13.ABCD

14.ABD

15.AB

16.ABC

二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分

17-20.DBDA

21-25.DBDBB

其次部分理論學(xué)問

一、單項(xiàng)選擇題

26-30.BDCCA

31-35.DDDBC

36-40.DAACA

41-45.DBDBC

46-50.DADCB

51-55.AACBB

56-60.CDCAD

61-65.ADADC

66-70.ABCDB

71-75.BCDBC

76-80.CAABB

81-85.CDCAB

二、多選題

86.ACD

87.ABCE

88.ABDE

89.BC

90.ACE

91.BCD

92.ABD

93.CE

94.ACDE

95.DE

96.BCDE

97.ACD

98.ABCDE

99.BCDE

100.BCD

1O1.BCDE

1O2.ABDE

1O3.ABCDE

104.ABC

105.ADE

106.BCD

107.ACE

108.ABC

109.ACE

110.ABCE

lll.ABCE

112.ABCD

113.ABD

114.ABCDE

115.CDE

三、推斷題

116/20.錯(cuò)錯(cuò)對錯(cuò)錯(cuò)

121-125.對錯(cuò)錯(cuò)對對

2024年11月理財(cái)規(guī)劃師二級理論學(xué)問試題

理論學(xué)問(26~125題，共100道題，滿分為100分)

一、單項(xiàng)選擇題(26-85題，每題1分，共60分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?/p>

在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

26.在理財(cái)規(guī)劃中只有實(shí)現(xiàn)()，才能達(dá)到人生各階段收入支出的基本平衡。

(A)財(cái)務(wù)規(guī)劃(B)財(cái)務(wù)平安

(C)自我實(shí)現(xiàn)(D)財(cái)務(wù)自由

27.()是指個(gè)人或家庭對自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀有充分信念，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)寶足以應(yīng)對將來的

財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。

(A)風(fēng)險(xiǎn)保障(B)財(cái)務(wù)平衡

(C)財(cái)務(wù)平安(D)財(cái)務(wù)自由

28.要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由，須要使0成為個(gè)人或家庭收入的主要來源。

(A)工資收入(B)利息收入

(C)偶然收入(D)投資收入

29.關(guān)于理財(cái)規(guī)劃原則的說法錯(cuò)誤的是()。

(A)理財(cái)規(guī)劃的整體原則是指理財(cái)規(guī)劃思想應(yīng)留意整體性。

(B)提早規(guī)劃原則體現(xiàn)的是貸幣時(shí)間價(jià)值的作用

(C)家庭現(xiàn)金保障包括日常覆蓋儲備和意外現(xiàn)金儲備

(D)理財(cái)中追求收益最大化應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)上

30.為了應(yīng)對客戶家庭主要經(jīng)濟(jì)收入創(chuàng)建者，因?yàn)槭I(yè)或其他緣由失去勞動實(shí)力對家庭

生活造成嚴(yán)峻影響，進(jìn)行的現(xiàn)金保障是0。

(A)家庭支援儲備(B)日常生活覆蓋儲備

(C)意外現(xiàn)金儲備(D)投資資金儲備

31.考慮到家族觀念對于中國人始終有著或多或少的影響，在理財(cái)中()的現(xiàn)金保障也包

含了應(yīng)對客戶家族親友出現(xiàn)生產(chǎn)、生活、教化、疾病等重大事務(wù)須要緊急支援的打算。

(A)日常生活覆蓋儲備(B)家庭生活覆蓋儲備

(C)意外現(xiàn)金儲備(D)醫(yī)療現(xiàn)金儲備

32.依據(jù)家庭模型理論，中年家庭的核心策略為0。

(A)進(jìn)攻型(B)穩(wěn)健型

(C)攻守兼?zhèn)湫?D)防守型

33.關(guān)于財(cái)務(wù)會計(jì)中收入的說法錯(cuò)誤的是0。

(A)收入反映企業(yè)在確定時(shí)期所取得的成就

(B)收入是企業(yè)在日常經(jīng)營活動中形成的

(C)收入的來源包括銷售商品、供應(yīng)勞務(wù)、讓渡資產(chǎn)運(yùn)用權(quán)和投資收益

(D)收入能導(dǎo)致企業(yè)全部者權(quán)益的增加

34.關(guān)于速動比率中要把存貨從流淌資產(chǎn)中扣除緣由的說法錯(cuò)誤的是0。

(A)在流淌資產(chǎn)中，存貨的變現(xiàn)速度最快

(B)由于某些緣由，部分存貨可能已損失報(bào)廢還沒做處理

(C)部分存貨可能已抵押給債權(quán)人

(D)存貨估價(jià)還存在著成本與合理市價(jià)相差懸殊的問題

35.()是一個(gè)綜合性最強(qiáng)、最具有代表性的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)、是杜邦財(cái)務(wù)分析體系的龍頭

指標(biāo)。

(A)權(quán)益乘數(shù)(B)資產(chǎn)凈利率

(C)權(quán)益酬勞率(D)資產(chǎn)負(fù)債率

36.個(gè)人及家庭收支流量大多以0來計(jì)算，比照初期與期末的現(xiàn)金，看記賬時(shí)有無漏

記之處。

(A)權(quán)責(zé)發(fā)生制(B)收付實(shí)現(xiàn)制

(C)預(yù)期收入(D)稅前收入

37.股利與利息屬于資產(chǎn)成本中的()。

(A)籌備費(fèi)用(B)財(cái)務(wù)費(fèi)用

(C)用資費(fèi)用(D)股權(quán)費(fèi)用

38.關(guān)于GDP說法錯(cuò)誤的是()。

(A)GDP所給出的是最終產(chǎn)品的價(jià)值，中間產(chǎn)品的價(jià)值不計(jì)入GDP

(B)GDP是確定時(shí)期間所銷售掉的最終產(chǎn)品價(jià)值

(C)GDP是流量而不是存量

(D)GDP一般指市場活動所導(dǎo)致的價(jià)值

39.某國潛在GDP2。5萬億美元，實(shí)際GDP為1。5萬億，該國的GDP缺口為()。

(A)-40%(B)40%

(C)-67%(D)67%

40.財(cái)政政策的自動穩(wěn)定功能中稅收的自動變更主要體現(xiàn)在()。

(A)定額稅制(B)定量稅制

(C)比例稅制(D)累進(jìn)稅制

41.下列各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)中屬于滯后指標(biāo)的是()。

(A)貨幣供應(yīng)量(B)個(gè)人收入

(C)物價(jià)指數(shù)(D)生產(chǎn)工人平均工作時(shí)數(shù)

42.貨幣政策中調(diào)整法定保證金限額主要是針對()進(jìn)行的調(diào)控。

(A)銀行(B)黃金市場

(C)證券市場(D)債券市場

43.由于“貨幣幻覺”所引發(fā)的通貨膨脹屬于()。

(A)需求拉動型通貨膨脹(B)成本推動型通貨膨脹

(C)輸入型通貨膨脹(D)結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

44.已知活期存款的法定打算金率為15%,定期存款的法定打算金率為10%,定期存款

比率為15%,超額打算金率為3%,通貨比率為20%,則貨幣乘數(shù)為0。

(A)0?40(B)0?45

(C)2。95(D)3o04

45.已知名義利率為6。5%,通貨膨脹率為4%,則依據(jù)費(fèi)雪方程式計(jì)算的實(shí)際利率為

()。

(A)1.2%(B)2.4%

(C)2.5%(D)3%

46.影響匯率最干脆的因素是()

(A)一國的經(jīng)濟(jì)增長速度(B)國際收支平衡

(C)物價(jià)水平(D)利率水平

47.國際干脆投資理論中，()的基本觀點(diǎn)是市場的不完全競爭、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、政府干預(yù)和

稅收制度等引起的市場不完全競爭，導(dǎo)致市場的機(jī)制不能充分發(fā)揮作用，從而使國際干脆投

資成為可能。

(A)壟斷優(yōu)勢理論(B)產(chǎn)品生命周期理論

(C)比較優(yōu)勢理論(D)內(nèi)部化理論

48.補(bǔ)扣在境外已繳納的個(gè)人所得稅的最長期限不超過()年。

(A)2(B)3

(C)5(D)7

49.某人2024年2月取得工資薪金所得6000元，兼職授課獲得授課費(fèi)10000元，則他

該月應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為()元。

(A)475(B)535

(C)1600(D)2075

50.化妝品的消費(fèi)稅率是()。

(A)5%(B)10%

(C)20%(D)30%

51.我國房產(chǎn)稅采納比例稅率，從價(jià)計(jì)征的稅率為()。

(A)0.5%(B)l%

(C)1.2%(D)1.5%

52.個(gè)人依據(jù)市場價(jià)格出租房屋的，暫減按()的稅率繳納營業(yè)率。

(A)l。5%(B)3%

(C)5%(D)12%

53.從房屋收入中允許扣除的修理費(fèi)用每次以()元為限。

(A)0(B)800

(Q1600(D)2000

54.他物權(quán)中的()是指在他人全部之物上在確定范圍內(nèi)進(jìn)行運(yùn)用并獲得收益的權(quán)利。

(A)用益物權(quán)(B)擔(dān)保物權(quán)

(C)債權(quán)(D)綜合權(quán)利

55.身體受到損害懇求賠償?shù)脑V訟時(shí)效為()年。

(A)l(B)4

(C)5(D)20

56.()是指一個(gè)代理人同時(shí)代理雙方當(dāng)事人從事民事活動的狀況。

(A)表見代理(B)同時(shí)代理

(C)無權(quán)代理(D)雙務(wù)代理

57.作者署名權(quán)的愛護(hù)期限為()年。

(A)10(B)20

(C)50(D)不受限制

58.注冊商標(biāo)的有效期為0年，自核準(zhǔn)注冊之日起計(jì)算。

(A)l(B)2

(C)5(D)10

59.在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中，()最核心的內(nèi)容。

(A)當(dāng)事人條款(B)鑒于條款

(C)違約責(zé)任(D)托付事項(xiàng)條款

60.假如某客戶成長性資產(chǎn)占56%,則該客戶屬于()。

(A)輕度保守型(B)中立型

(C)輕度進(jìn)取型(D)進(jìn)取型

61.關(guān)于理財(cái)師依據(jù)客戶看法修改理財(cái)方案的說法錯(cuò)誤的是0。

(A)須要向客戶表明看法，這種修改并非理財(cái)師的專業(yè)建議

(B)須要就修改內(nèi)容的探討進(jìn)行具體記錄

(C)當(dāng)客戶的看法不正確時(shí)，理財(cái)師應(yīng)拒絕修改方案

(D)在收到客戶簽署書面聲明后，對方案進(jìn)行修改

62.實(shí)施理財(cái)方案時(shí)客戶授權(quán)包括()?

(A)代理授權(quán)和執(zhí)行授權(quán)(B)代理授權(quán)與信息披露授權(quán)

(C)代理授權(quán)與修改授權(quán)(D)代理授權(quán)與管理授權(quán)

63.風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)是()。

(A)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移(B)風(fēng)險(xiǎn)識別

(C)風(fēng)險(xiǎn)衡量(D)風(fēng)險(xiǎn)自留

64.門診大病醫(yī)療費(fèi)用個(gè)人自負(fù)()，基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金支付()。

(A)15%;85%(B)20%;80%

(C)30%;70%(D)50%;50%

65.()是唯一一種可以在死亡發(fā)生的同時(shí)供應(yīng)現(xiàn)金的工具。

(A遺囑(B)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

(C)人壽保險(xiǎn)(D)信托支配

66.關(guān)于健康保險(xiǎn)的說法正確的是()。

(A)自由職業(yè)者最好選擇給付型的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品

(B)公務(wù)員最好選擇補(bǔ)償型的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品

(C)農(nóng)夫買補(bǔ)償型的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品最劃算

(D)以上都對

67.一家公司至少有0人的團(tuán)隊(duì)才適合投保團(tuán)體人壽保險(xiǎn)。

(A)30(B)50

(C)100(D)200

68.須要投保專業(yè)護(hù)理費(fèi)用保險(xiǎn)的人群包括()。

(A)須要監(jiān)督性醫(yī)療護(hù)理的人(B)依據(jù)醫(yī)生的建議須要協(xié)助設(shè)施服務(wù)的人

(C)必需接受醫(yī)生看護(hù)的人(D)以上都對

69.在投資者有效邊界上處于左邊界頂部和底部的交界點(diǎn)代表()。

(A)全部可行性組合中收益率最高的組合(B)全部可行性組合中收益率最低的組合

(C)全部可行性組合中風(fēng)險(xiǎn)最大的組合(D)全部可行性組合中風(fēng)險(xiǎn)最小的組合

70.現(xiàn)代金融學(xué)的奠基石是()。

(A)均值-方差模型(B)資本資產(chǎn)定價(jià)模型

(。套利定價(jià)理論(D)期權(quán)定價(jià)模型

71.久期可以反映債券對利率的敏感程度，久期越短，債券對利率的敏感性就越()，風(fēng)

險(xiǎn)越0。

(A)高;低(B)高;高

(C)低;高(D)低;低

72.現(xiàn)有一種可贖回債券售價(jià)900元，已知贖回價(jià)格為1100元，假設(shè);當(dāng)利率下降1%

時(shí)，該債券價(jià)格上升至1050元，當(dāng)利率上升1%時(shí)，該債券價(jià)格下降850元，則該債券的

有效久期為()。

(A)9.23(B)10?45

(C)ll.ll(D)IK76

73.凸性對沖投資策略的原理是建立一個(gè)投資組合，使其與另外一個(gè)組合有相同的收益

率和修正久期，但兩個(gè)組合的凸性不一樣，這時(shí)投資者就可以通過。獲得一個(gè)固定的無風(fēng)險(xiǎn)

利潤。

(A)做多凸性高的組合(B)做空凸性高的組合

(C)做多凸性低的組合(D)以上都不正確

74.一般的QDH產(chǎn)品具有明確的投資期限，分別為()。

(A)3個(gè)月或6個(gè)月(B)3個(gè)月或1年

(C)6個(gè)月或1年(D)6個(gè)月或3年

75.()利用證券市場線進(jìn)行基金業(yè)績的評價(jià)，度量了單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)所帶來的超額回報(bào)。

(A)夏普指數(shù)(B)物雷納指數(shù)

(C)詹森指數(shù)(D)晨星指數(shù)

76.關(guān)于個(gè)人所得稅中“工資薪金所得”和“勞務(wù)酬勞所得”的稅負(fù)說法不正確的是()。

(A)個(gè)人所得稅的工資薪金所得適用5%-45%的九級超額累進(jìn)稅率

(B)勞務(wù)酬勞所得適用20%的比例稅率

(。當(dāng)一項(xiàng)勞動所得按工薪所得稅目適用稅率低于20%時(shí)，應(yīng)盡量按工薪所得納稅

(D)勞務(wù)酬勞所得的稅負(fù)都高于工薪所得的稅負(fù)

77.企業(yè)年金支配在國外采納EET的征稅模式,這種模式是采納()方法來進(jìn)行稅收籌劃。

(A)避開應(yīng)稅收入(B)充分利用稅前扣除

(C)推遲納稅義務(wù)發(fā)生的時(shí)間(D)利用稅收實(shí)惠

78.()不須要繳納房產(chǎn)稅。

(A)城市房屋(B)縣城房屋

(C)建制鎮(zhèn)房屋(D)農(nóng)村房屋

79.目前，我國只有()可以實(shí)行類似“以房養(yǎng)老模式。

(A)北京(B)上海

(C)深圳(D)天津

80.退養(yǎng)息老規(guī)劃是一個(gè)衡量()遠(yuǎn)期消費(fèi)之間關(guān)系的規(guī)劃過程。

(A)遠(yuǎn)期積累(B)即期積累

(C)遠(yuǎn)期收入(D)即期收入

81.贍養(yǎng)父母是子女的法定義務(wù)，關(guān)于贍養(yǎng)義務(wù)描述錯(cuò)誤的是()。

(A)對老人在經(jīng)濟(jì)上、生活上和精神上的供給、照看和安慰

(B)這老年人供應(yīng)醫(yī)療費(fèi)用和護(hù)理

(C)妥當(dāng)支配老年人住房

(D)對老年人承包的田地、林木、牲畜等可以不負(fù)責(zé)

82.共同財(cái)產(chǎn)中的股份有限公司的股票分割主要實(shí)行()的方式。

(A)持票一方折價(jià)給另一方補(bǔ)償(B)持票一方估價(jià)給另一方補(bǔ)償

(C)干脆分割(D)以上都對

83.當(dāng)遺囑人立有多份遺囑，內(nèi)容相抵觸時(shí)()。

(A)以第一份遺囑為準(zhǔn)(B)以遺囑人的真實(shí)意思表示為準(zhǔn)

(C)以最終一份遺囑為準(zhǔn)(D)以公證人的意思為準(zhǔn)

84.客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表的實(shí)物資產(chǎn)項(xiàng)目包括()。

(A)銀行存款(B)股票

(C)債券(D)首飾

85.投資方式就像一塊凸鏡，能起到放大的作用，使利潤成倍增加，但一旦決策錯(cuò)誤，

損失極為嚴(yán)峻的投資策略是0。

(A)分散投資策略(B)平均投資策略

(C)杠桿投資策略(D)單一投資策略

二、多項(xiàng)選擇題(86-115巧題，每小題1分，共30分。每題有多個(gè)答案正確，請

在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑。錯(cuò)選、少選、多選，均不得分)

86.馬斯洛提出了聞名的需求層次理論，即人們的需求可以分為0,人們對于財(cái)產(chǎn)的需

求也基于該理論之上。

(A)生理需求(B)平安需求

(C)社交需求(D)敬重需求

(E)自我實(shí)現(xiàn)需求

87.理財(cái)規(guī)劃的定義強(qiáng)調(diào)0。

(A)理財(cái)規(guī)劃是全方位的綜合性服務(wù)(B)理財(cái)規(guī)劃最終在于金融產(chǎn)品的配置

(C)理財(cái)規(guī)劃強(qiáng)調(diào)特性化(D)理財(cái)規(guī)劃是一生的規(guī)劃

(E)理財(cái)規(guī)劃通常由專業(yè)人士供應(yīng)

88.理財(cái)規(guī)劃的原則包括0。

(A)整體規(guī)劃(B)提早規(guī)劃

(C)增值優(yōu)先(D)風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益

(E)消費(fèi)、投資與收入相匹配

89.單身期的理財(cái)規(guī)劃應(yīng)側(cè)重于()。

(A)現(xiàn)金規(guī)劃(B)消費(fèi)支出規(guī)劃

(C)教化規(guī)劃(D)財(cái)產(chǎn)安排規(guī)劃

(E)投資規(guī)劃

90.關(guān)于會計(jì)要素的說法中，()是負(fù)債的特點(diǎn)。

(A)負(fù)債是過去或目前的會計(jì)事項(xiàng)所構(gòu)成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)

(B)將來交易或事項(xiàng)可能產(chǎn)生的負(fù)債無論何時(shí)都不能確認(rèn)

(C)負(fù)債是企業(yè)將來經(jīng)濟(jì)利益的犧牲

(D)負(fù)債會導(dǎo)致企業(yè)當(dāng)期收入下降，預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益增加

(E)負(fù)債必需能以貨幣計(jì)量，是可以確定或估計(jì)的

91.各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率中反映償債實(shí)力的指標(biāo)包括()。

(A)流淌比率(B)經(jīng)營凈現(xiàn)金比率

(C)速動比率(D)現(xiàn)金比率

(E)資產(chǎn)負(fù)債率

92.個(gè)人與企業(yè)會計(jì)及財(cái)務(wù)管理的主要區(qū)分在于()。

(A)個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表大多狀況下不對外公開

(B)個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表不須要受到嚴(yán)格的會計(jì)準(zhǔn)則或國家會計(jì)、財(cái)務(wù)制度的約束

(C)個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表沒有計(jì)提減值打算的嚴(yán)格要求

(D)個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表并不嚴(yán)格要求對固定資產(chǎn)計(jì)提折舊

(E)企業(yè)會計(jì)報(bào)表中的對應(yīng)關(guān)系在個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)報(bào)表中顯得不是那么重要

93.公開市場操作的優(yōu)點(diǎn)有()。

(A)中心銀行可通過買賣政府債券把銀行打算金限制在自己愿望的范圍內(nèi)

(B)這種手段具有主動性，中心銀行可依據(jù)自己的意愿進(jìn)行

(C)這種手段具有敏捷性

(D)這種手段是一種強(qiáng)有力又不常用的貨幣政策工具

(E)這種手段時(shí)效期限較長

94.產(chǎn)業(yè)組織政策的干脆規(guī)制主要包括()。

(A)稅收規(guī)制(B)進(jìn)入規(guī)制

(C)數(shù)量規(guī)制(D)價(jià)格規(guī)制

(E)供應(yīng)服務(wù)規(guī)制

95.與行業(yè)相比，產(chǎn)業(yè)的特點(diǎn)主要有()。

(A)規(guī)劃性(B)技術(shù)性

(C)職業(yè)化(D)社會功能性

(E)同一性

96.貨幣市場的主要特征有()。

(A)具有權(quán)益工具的特點(diǎn)(B)交易期限短

(C)交易的目的主要是短期資金的需求(D)交易的金融工具流淌性很強(qiáng)且風(fēng)險(xiǎn)小

(E)平安性比較高

97.中心銀行作為政府的銀行，其主要職能是()。

(A)代理國庫(B)充當(dāng)政府的金融代理人

(C)為政府供應(yīng)資金融通(D)集中存款打算

(E)作為國家的最高金融管理當(dāng)局

98.金融工具的主要特征有()。

(A)期限性(B)流淌性

(C)風(fēng)險(xiǎn)性(D)收益性

(E)平安性

99.個(gè)人所得稅制度依據(jù)課征方法不同，可以分為()。

(A)金額累進(jìn)所得稅制(B)分類所得稅制

(C)綜合所