85職業(yè)技術學院公務卡管理辦法

本辦法節(jié)選自“嘉職院〔2012〕49號”文件嘉興職業(yè)技術學院公務卡管理辦法（試行）第一章總則第一條為進一步深化國庫集中收付制度改革，規(guī)范財政資金支付行為，減少現(xiàn)金結(jié)算支付，提高公務支出透明度，根據(jù)《嘉興市市級預算單位公務卡管理暫行辦法》(嘉政辦發(fā)〔2010〕70號)、《嘉興市市級預算單位公務卡管理和使用情況考核暫行辦法》(嘉財庫〔2011〕385號)的要求，結(jié)合我院實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱公務卡，是指學院工作人員持有的，具有一定透支額度和透支免息期、主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。公務卡卡號以“6”開頭并具有浙江公務卡標記的銀聯(lián)標準信用卡。第三條公務消費的公務卡結(jié)算，只改變學院原來財務報銷中現(xiàn)金支付（網(wǎng)上支付）的結(jié)算方式，不影響原有通過轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的業(yè)務，也不改變學院現(xiàn)行財務報銷審批程序和會計核算方法。第二章公務卡的開立和使用第四條公務卡辦理的范圍為我院在編在崗的正式職工，不含臨時工、借用外單位人員、離退休人員。具體人員由人事處核定。第五條學院公務卡的基本額度2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先消費，后還款。第六條學院財務管理部門負責學院公務卡的開卡、報銷和銷卡等管理工作。第七條公務卡結(jié)算方式用于公務消費的適用范圍是：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費（住宿費、飛機票費等）、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、公務用車運行維護費等。財務管理部門結(jié)合學院實際情況擬定包括公務卡消費在內(nèi)的“學院經(jīng)費支付結(jié)算方式目錄”。第八條持有公務卡的工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出的支付結(jié)算業(yè)務。公務卡可用于個人支付結(jié)算業(yè)務，但學院不承擔私人消費行為導致的一切責任。第三章公務卡消費和報銷第九條持卡人發(fā)生在公務消費適用范圍內(nèi)的支出，凡具備刷卡條件的，均應使用公務卡結(jié)算。因商業(yè)服務網(wǎng)點無法使用銀行卡結(jié)算原因無法使用公務卡刷卡消費的，財務報銷時經(jīng)辦人員需提供書面說明，財務管理部門登記備查。第十條公務卡公務消費報銷流程。1．持卡人使用公務卡發(fā)生公務消費后，索取發(fā)票和公務卡刷卡憑證（即POS機刷卡小票），并整理好相關票據(jù)。整理票據(jù)時應將公務卡消費報銷票據(jù)和非公務卡消費報銷票據(jù)分開整理，以免混淆。2．持卡人按學院現(xiàn)行辦法及時辦理好報銷審批手續(xù)，到財務管理部門報銷、還款。起止時間：公務消費發(fā)生6個工作日后、在發(fā)卡銀行規(guī)定的透支免息期結(jié)束日（即還款日）6個工作日前。3．財務復核人員在查詢核對公務卡信息庫中的卡號、金額、刷卡時間等與公務卡刷卡憑證和發(fā)票一致時，由財務管理部門將報銷的資金轉(zhuǎn)入持卡人公務卡內(nèi)。4．確因特殊情況，持卡人不能在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，持卡人應先自行還款以后再辦理報銷手續(xù)，報銷金額轉(zhuǎn)入個人工資卡內(nèi)。第十一條持卡人使用公務卡消費而應由其個人承擔的，由持卡人在發(fā)卡行規(guī)定的透支免息期前自行還款。因持卡人報銷不及時造成的利息、滯納金等費用，由持卡人承擔。因此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人個人承擔。第十二條退款處理。因向供應商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務卡的，持卡人應及時將相關款項退回單位。第四章管理職責第十三條學院財務管理部門在公務卡管理中的主要職責是：1．按公務卡管理要求，擬定完善公務卡結(jié)算后財務報銷辦法，并組織實施。進一步規(guī)范現(xiàn)金使用和報銷管理工作。2．統(tǒng)一辦理學院人員公務卡的開立、報銷與銷卡。3．辦理學院與發(fā)卡行、持卡人之間的公務卡結(jié)算管理。4．做好學院公務卡結(jié)算方式的政策宣傳與輔導，督促持卡人優(yōu)先在具備刷卡條件的商戶進行公務消費。5．做好與財政部門、發(fā)卡行之間的聯(lián)系工作。第十四條學院人事處在公務卡管理中的主要職責是：提供新增人員名單、審核確定辦卡人條件、因離退休或調(diào)離等原因而不能持公務卡的人員的公務卡銷卡手續(xù)。第十五條持卡人的主要職責是：1．妥善保管卡片和密碼。公務卡遺失或損毀的，由持卡人自行到發(fā)卡行掛失補辦或更換，并及時通知財務管理部門。因持卡人使用、保管不善等原因發(fā)生的有關費用由持卡人承擔。2．因持卡人報銷不及時造成的利息、滯納金等有關費用，持卡人個人消費所發(fā)生費用，由持卡人承擔。3．公務消費支出，凡具備刷卡條件的，均應使用公務卡結(jié)算，并接受本單位和財政等部門對公務消費的監(jiān)督。4．遵守國家關于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。5．持卡人應于辦理退休手續(xù)或離職手續(xù)前，結(jié)清公務卡的債權債務并注銷公務卡，將銷卡手續(xù)復印件（提供原件供核對）交由財務管理部門備案。第五章附則第十六條學院紀委辦（監(jiān)察室）對學院公務卡使用進行監(jiān)督。第十七條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。由學院財務管理部門負責解釋。附：學院經(jīng)費支付結(jié)算方式目錄附：學院經(jīng)費（不含人員經(jīng)費）支付結(jié)算方式目錄序號費用經(jīng)濟科目結(jié)算方式（√表示允許、×不允許）名稱說明轉(zhuǎn)賬結(jié)算公務卡結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算1辦公費指單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出?！獭獭?印刷費指單位的印刷費支出。√√教材專著出版費、論文版面費3咨詢費指單位咨詢方面的支出。√√×4手續(xù)費指單位支付的手續(xù)費支出?！獭獭?水電費指單位支付的水電費支出。√×6郵電費指單位開支的電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等支出?！虃€人項目中發(fā)生的郵電費7交通費各類交通工具的租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等√√過路過橋費安全獎勵費8物業(yè)管理費指單位開支的辦公用房等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。√√×9差旅費指因公出差支付交通費、住宿費、公雜費、伙食補助?！套∷拶M、購買機票支出火車汽車票、伙食補助、公雜費等10維修（護）費指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行維護費用?！獭獭?1租賃費指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設備等方面的費用?！獭獭?2會議費主要指會議支出等?！獭獭?3培訓費指各類培訓支出。√√×14公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用?！獭獭?5專用材料費購買日常專用材料的支出。具體包括實驗耗材、專用服裝、體育耗材用品、專用工具等方面支出?！獭滔迯霓r(nóng)戶購買的小額支出16勞務費支付給個人的勞務費用，如稿費、翻譯費、評審費、咨詢費等√對非本