班組進度款支付審批管理制度

PAGE第1頁，共12頁班組進度款支付審批管理制度為加強工程款管理，明確工程款申報、審核、審批及支付流程，合理使用資金，降低工程成本，控制結(jié)算風險，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，特制定本制度。一、適用范圍本制度所稱的工程進度款是指公司以內(nèi)部勞務(wù)承包形式（包括清包工和包工包料）發(fā)包給各類班組長的工程款項。本制度適用于公司下屬的各項目部。二、管理職責1、各班組長負責按本制度的規(guī)定和合同約定上報各類民工工價、考勤記錄、進度款等，負責組織民工簽訂勞動合同以及做好民工工資發(fā)放簽收記錄等。2、各項目部負責核定各班組所有民工工價、考勤記錄、進度款（當期完成工程量）、各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用等。3、土建公司負責審核各班組長、項目部上報的所有民工工價、考勤記錄、進度款（當期完成工程量）、各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用等。4、督查處作為單獨的第三方，負責核定所有班組的民工工價、考勤記錄、進度款（當期完成工程量）、各類應(yīng)扣應(yīng)攤費用等。5、預算處負責做好各類工程量、進度款的審核等工作。6、質(zhì)安資料處負責做好各類工程質(zhì)量、安全、文明施工、材料浪費、進度等違約扣款事項的檢查核實以及在工程進度款審批過程中是否已扣除進行審核等工作。7、財務(wù)處負責依據(jù)本制度的規(guī)定和合同約定審核各類由班組長、項目部、土建公司、督查處、材料處等上報的數(shù)據(jù)，并負責編制相關(guān)審批報表，做好審批會簽等工作。8、董事長負責最終審批工作，如董事長在審批過程中發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的，由經(jīng)辦人、所有審核人員及分管領(lǐng)導承擔責任。三、工程進度款支付原則（一）清工班組工程進度款支付原則清工班組在簽訂勞務(wù)內(nèi)部承包合同時，必須按以下原則進行控制：按每月完成形象進度或節(jié)點進度工程量的70％進行申報，并參照本制度第四條“工程進度款的審批流程、審批原則與發(fā)放”的規(guī)定進行審批發(fā)放民工工資；全部完工后支付至合同總價的80%（前提是對該工程項目必須結(jié)算完成，即對已發(fā)生的所有代扣代攤費用由班組長進行確認；對于全部完工后至竣工驗收后支付結(jié)算價95％工程款期間因發(fā)生維修等費用在支付結(jié)算價95％時進行結(jié)算扣除）；竣工驗收合格并結(jié)算完成后支付至結(jié)算價的95%（結(jié)算完成后各班組長按合同約定應(yīng)提供結(jié)算價金額的發(fā)票或工資單）；余款5%作為質(zhì)量保修金（保修金不計利息），質(zhì)量保修期滿后且在保修責任履行完畢后一個月內(nèi)余款付清（扣除修理費用）。（二）包工包料班組工程進度款支付原則包工包料班組在簽訂勞務(wù)內(nèi)部承包合同時，必須按以下原則進行控制：按每月完成形象進度或節(jié)點進度工程量的60％進行申報進度款，審批后，如果承包人是單位的，則直接將款項支付給該單位；如果承包人是個人的，則必須先按考勤計發(fā)民工工資，有余額的，作為材料款支付給班組長；全部完工后支付至合同總價的80％；竣工驗收合格并結(jié)算完成后支付至結(jié)算價的95%（結(jié)算完成后各班組長按合同約定應(yīng)提供結(jié)算價金額的發(fā)票或工資單）；余款5%作為質(zhì)量保修金（保修金不計利息），質(zhì)量保修期滿后且在保修責任履行完畢后一個月內(nèi)余款付清（扣除修理費用）。（三）特殊班組或特殊項目按特殊規(guī)定執(zhí)行。（四）上述清工班組和包工包料班組的工程進度款支付原則，在班組招投標時必須與投標班組進行書面交底或在班組招標文件中予以明確規(guī)定，一旦中標后，在實際執(zhí)行時必須嚴格按本制度執(zhí)行。（五）所有班組長（是指與公司簽訂內(nèi)部勞務(wù)承包合同的承包人）作為內(nèi)部勞務(wù)承包合同的主體之一，對合同執(zhí)行及工程的盈虧等承擔經(jīng)濟和法律責任，故對于其平時參與施工只記考勤，不記發(fā)工資；對于平時未參與施工的，不記考勤也不記發(fā)工資。四、工程進度款的審批流程、審批原則與發(fā)放（一）進度款審批流程（詳見附件5：班組進度款審批流程）1、先由班組長依據(jù)合同約定的節(jié)點，在節(jié)點工程全部完成后填寫《班組進度款申報表》（附件1）經(jīng)班組長簽字蓋手印后將原件交給項目部負責人，同時把復印件交項目部督查員。2、項目部負責人收到班組長提交的《班組進度款申報表》在1天內(nèi)完成上報工程量的評估核實，并統(tǒng)計出當期該班組的大小工的考勤工數(shù)、應(yīng)發(fā)民工工資、各類代扣代攤費用后上報土建公司會計。項目部督查員收到班組長提交的《班組進度款申報表》在1天內(nèi)完成上報工程量的核實，并統(tǒng)計出當期該班組的大小工的考勤工數(shù)、應(yīng)發(fā)民工工資、各類代扣代攤費用后，填寫《督查處工程進度款核定表》（附件2）上報督查處負責人。3、土建公司會計收到項目部上報《班組進度款申報表》后，必須在1天內(nèi)由土建公司會計、土建公司負責人進行審核簽字，確認無誤后，由土建公司會計提交給財務(wù)處人工會計。責任。（4）80％的進度款審批后，應(yīng)先支付民工工資，在扣除各類已發(fā)生的費用后，余額部分以借款的形式支付給班組長，并由班組長出具《承諾書》（附件4），在結(jié)算時積極配合公司做好工程量核對確認以及應(yīng)扣應(yīng)攤費用的確認后進行結(jié)算支付。（三）進度款的發(fā)放1、進度款必須以民工工資的形式發(fā)放至每個民工本人手中，民工必須憑身份證進行領(lǐng)取，不得由他人代收；發(fā)放時，由督查處負責現(xiàn)場監(jiān)督，確保每個民工收款后，簽好字蓋好手印，民工工資簽收表上交給財務(wù)處人工會計。2、民工工資發(fā)放時，必須由班組長、財務(wù)民工工資發(fā)放員、督查人員、土建公司會計、項目部負責人在場，所有民工領(lǐng)取月度工資或年底工資時，必須做到以下幾點：（1）民工自報可領(lǐng)工資數(shù)額，由財務(wù)、督查進行核對。（2）民工必須出示勞動手冊，由財務(wù)、督查人員進行核對。（3）民工必須出示身份證原件，并由財務(wù)、督查人員進行與本人核對，并由民工本人在身份證復印件上進行簽字蓋手印，身份證復印件（簽字蓋手印后的原件）由公司財務(wù)處存檔，督查處留存復印件。對于不能提供身份證的人員，不得發(fā)放工資。（4）民工必須在工資簽收表中簽字蓋手印，并填寫工資結(jié)清承諾書（分月度和年度），并在承諾書上簽字蓋手印，然后發(fā)放現(xiàn)金。工資簽收表、工資結(jié)清承諾書原件由財務(wù)處保管，督查處、項目部可留復印件。（5）各班組所有民工工資（包括月度和年度）發(fā)放完畢后，由班組長填寫工資結(jié)清承諾書，并在承諾書上簽字蓋手印，承諾書原件由財務(wù)處保管，督查處、項目部可留復印件。3、如果在發(fā)放進度款時，對于無法發(fā)到民工本人手中部門民工工資由公司財務(wù)處提存，不得發(fā)給班組長或交由班組長代發(fā)，可以通過電匯或銀行打卡形式匯給民工本人或待民工本人來公司領(lǐng)取。對于提存的民工工資，必須由班組長負責叫民工本人到公司來領(lǐng)取，如在當年度內(nèi)（農(nóng)歷）未來領(lǐng)取的民工工資，跨年后公司不再發(fā)放；特殊情況另行審批。4、對于有借款的班組，在平時進度款實際審批發(fā)放過程中，審批發(fā)放的進度款總額（包括借款）低于實際完成工程量的70％即不超過合同約定的應(yīng)付款后，在按合同規(guī)定付款的前提下，扣除借款利息后，退還借款，后續(xù)按本制度的規(guī)定執(zhí)行。五、本制度由財務(wù)處負責解釋，經(jīng)董事長審批后實施，修改亦同。六、附件附件一《班組進度款支付申報表》附件二《督查處工程進度款核定表》附件三《班組民工工資（進度款）匯總審批表》附件四《承諾書》附件五《班組進度款審批流程》集團有限公司2013年8月2

附件1班組進度款支付申報表填報時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內(nèi)容承包方式合同工程量合同金額進度款支付約定班組長自報當期完成工程情況、應(yīng)扣應(yīng)攤費用及可審批金額項目名稱合同價形象進度依合同本次申報金額依合同累計申報金額合計民工工資情況民工當月（期）工數(shù)總累計工數(shù)當月（期）應(yīng)發(fā)工資累計應(yīng)發(fā)工資累計已發(fā)工資大工小工合計應(yīng)扣應(yīng)攤費用序號名稱說明單價數(shù)量金額1人工分攤2材料浪費扣款3安全、文明施工扣款4應(yīng)扣電費5其他扣款合計人民幣大寫：￥班組長簽字確認項目部評估當期完成工程情況、應(yīng)扣應(yīng)攤費用及可審批金額項目名稱合同價形象進度依合同本次申報金額依合同累計申報金額合計民工工資情況民工當月（期）工數(shù)總累計工數(shù)當月（期）應(yīng)發(fā)工資累計應(yīng)發(fā)工資累計已發(fā)工資合計應(yīng)扣應(yīng)攤費用序號名稱說明單位數(shù)量金額1人工分攤2材料浪費扣款3安全、文明施工扣款4應(yīng)扣水電費5其他扣款合計人民幣大寫：項目部負責人簽字確認土建公司審核當期完成工程情況、應(yīng)扣應(yīng)攤費用及可審批金額項目名稱合同價形象進度依合同本次申報金額依合同累計申報金額合計民工工資情況民工當月（期）工數(shù)總累計工數(shù)當月（期）應(yīng)發(fā)工資累計應(yīng)發(fā)工資累計已發(fā)工資合計應(yīng)扣應(yīng)攤費用序號名稱說明單位數(shù)量金額1人工分攤2材料浪費扣款3安全、文明施工扣款4應(yīng)扣水電費5其他扣款合計土建公司簽字確認附件2督查處工程進度款核定表填報時間：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內(nèi)容承包方式合同工程量合同金額進度款支付約定當期完成工程情況、應(yīng)扣應(yīng)攤費用及可審批金額項目名稱合同價形象進度依合同本次申報金額依合同累計申報金額合計民工工資情況民工當月（期）工數(shù)總累計工數(shù)當月（期）應(yīng)發(fā)工資累計應(yīng)發(fā)工資累計已發(fā)工資大工小工合計應(yīng)扣應(yīng)攤費用序號名稱說明單價數(shù)量金額1人工分攤2材料浪費扣款3安全、文明施工扣款4應(yīng)扣電費5其他扣款合計人民幣大寫：￥督查員簽字確認附件3班組進度款匯總審批表填報日期：年月日項目名稱班組名稱班組長姓名承包內(nèi)容承包方式上期止依合同累計申報金額合同工程量合同金額上期止累計實際審批金額進度款支付約定各部門意見部門依合同本次申報金額當月（期）工數(shù)當月（期）應(yīng)發(fā)工資累計應(yīng)發(fā)工資累計已發(fā)工資當月（期）應(yīng)扣應(yīng)攤費用班組自報項目部土建公司督查處財務(wù)處本次實際審批金額人民幣大寫：￥班組長項目部土建公司質(zhì)安資料處材料處財務(wù)處督查處分管領(lǐng)導審核意見政策調(diào)研室董事長審批意見附件4：承諾書集團有限公司、紹興市順達勞務(wù)有限公司：1、本人（身份證號：），我承包施工的項目分項工程，截止年月日已完成施工任務(wù)，對于有涉及到本人所承包分項工程中未完成、未結(jié)算或應(yīng)扣未扣等事項，本人承諾積極配合公司及項目部做好一切工作，如不配合，所有損失由本人承擔，并認可公司、項目部、監(jiān)理公司等第三方證明的損失情況，作為結(jié)算核增核減的依據(jù)。2、截止年月日，在該工程施工的所有民工工資本人已全部結(jié)清兌現(xiàn)。3、保證絕無民工工資糾紛及上訪事件的發(fā)生，如今后我班組再有民工工資糾紛和上訪事件的發(fā)生，與公司無關(guān)，屬本人個人行為，本人自愿承擔一切經(jīng)濟責任與法律責任。如給公司造成損失，我自愿賠償給公司的一切名譽損失和經(jīng)濟損失等費用。另外每發(fā)生一次糾紛或上訪事件等按10000－20000元賠償給公司，作為處理費用；如給公司造成嚴重影響或重