電信集團(tuán)運(yùn)營(yíng)成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系樣本

xx電信集團(tuán)服務(wù)運(yùn)行成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系XX電信集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展中心1月目錄TOC\o"1-3"\h\z1包含管理主體和部門(mén) 12成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表表式 22.1報(bào)表體系組成和分工 22.2分企業(yè)報(bào)表表式 32.2.1分企業(yè)運(yùn)行成本匯總表 32.2.2分企業(yè)運(yùn)行成本明細(xì)表 42.2.3城市出口及城市內(nèi)部線路成本統(tǒng)計(jì)表 52.2.4機(jī)房租賃統(tǒng)計(jì)表 52.2.5薪資結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表（下屬企業(yè)） 62.3總部報(bào)表表式 62.3.1薪資結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表（總部） 62.3.2企業(yè)運(yùn)行成本匯總表 72.3.2其它報(bào)表 73注意事項(xiàng) 83.1對(duì)上報(bào)資料要求 83.2指標(biāo)口徑統(tǒng)一性 83.3消除核實(shí)方法造成差異 83.4成本信息核查 93.5和剛性成本工作接續(xù) 9運(yùn)行成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系為了全方面反應(yīng)整體及各運(yùn)行城市經(jīng)營(yíng)效益，跟蹤不一樣運(yùn)行主體運(yùn)行成本變動(dòng)趨勢(shì)，為企業(yè)計(jì)劃和預(yù)算編制、運(yùn)行政策制訂、價(jià)格管理、下屬企業(yè)績(jī)效考評(píng)、資源分配優(yōu)化等提供依據(jù)，總部戰(zhàn)略發(fā)展中心決定從4月份開(kāi)始推行全方面成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系。報(bào)表體系在全方面反應(yīng)企業(yè)成本信息基礎(chǔ)上，同時(shí)對(duì)比重較大出口成本、線路成本、人力資源成本、機(jī)房成本進(jìn)行定時(shí)跟蹤。請(qǐng)各下屬企業(yè)、總部相關(guān)部門(mén)幫助完成相關(guān)工作。1包含管理主體和部門(mén)總部戰(zhàn)略發(fā)展中心：負(fù)責(zé)成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系工作整體協(xié)調(diào)和匯總，并定時(shí)公布效益分析匯報(bào)及其它專(zhuān)題成本分析匯報(bào)。分企業(yè)：負(fù)責(zé)以月為周期向總部戰(zhàn)略發(fā)展中心上報(bào)城市成本報(bào)表，每個(gè)月初10個(gè)工作日內(nèi)完成上月報(bào)表上報(bào)工作?？偛控?cái)務(wù)管理部：負(fù)責(zé)以月為周期向總部戰(zhàn)略發(fā)展中心提供總部費(fèi)用報(bào)表、骨干出口及骨干線路租賃報(bào)表，報(bào)表于月初10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。定時(shí)公布總部預(yù)算實(shí)施情況分析匯報(bào)。總部網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部：負(fù)責(zé)對(duì)骨干網(wǎng)絡(luò)資源租用和使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，并和戰(zhàn)略發(fā)展中心保持定時(shí)溝通，共同完成定時(shí)編制公布骨干網(wǎng)效益分析匯報(bào)工作?？偛咳肆Y源部：負(fù)責(zé)以月為周期向總部戰(zhàn)略發(fā)展中心提供總部薪資結(jié)構(gòu)報(bào)表，報(bào)表于月初10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。2成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表表式本部分將依次介紹報(bào)表體系包含多種表式設(shè)計(jì)，其中包含到兩個(gè)相關(guān)時(shí)間名稱(chēng)：報(bào)表月度和填報(bào)日期。報(bào)表月度是指報(bào)表信息所反應(yīng)月份，比如“4月企業(yè)運(yùn)行成本匯總表”中“4月”為報(bào)表月度。填報(bào)日期是指報(bào)表上報(bào)總部戰(zhàn)略發(fā)展中心日期。2.1報(bào)表體系組成和分工成本統(tǒng)計(jì)相關(guān)表格一覽編號(hào)表名填報(bào)單位填報(bào)周期備注表1企業(yè)運(yùn)行成本總表總部戰(zhàn)略發(fā)展部月供經(jīng)營(yíng)月報(bào)使用表2分企業(yè)運(yùn)行成本匯總表分企業(yè)月由表3自動(dòng)生成表3分企業(yè)運(yùn)行成本明細(xì)表分企業(yè)月表4薪資調(diào)查表（總部）總部人力資源部附表1城市出口及線路租賃分企業(yè)月數(shù)據(jù)應(yīng)和表3一致附表2機(jī)房租賃統(tǒng)計(jì)表分企業(yè)月數(shù)據(jù)應(yīng)和表3一致附表3薪資調(diào)查表（下屬企業(yè)）分企業(yè)月數(shù)據(jù)應(yīng)和表3一致總部費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表總部財(cái)務(wù)管理部月財(cái)務(wù)管理部自定表式干網(wǎng)成本統(tǒng)計(jì)表總部財(cái)務(wù)管理部月財(cái)務(wù)管理部自定表式干網(wǎng)租賃協(xié)議匯總表總部網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部月網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部自定表式說(shuō)明：除表1外，當(dāng)月其它報(bào)表要求在下月10個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)2.2分企業(yè)報(bào)表表式2.2.1分企業(yè)運(yùn)行成本匯總表說(shuō)明：表2由成本城市成本明細(xì)表自動(dòng)生成（分企業(yè)需依據(jù)所轄城市多少情況調(diào)整本表及表3列標(biāo)題欄和對(duì)應(yīng)公式），但填報(bào)日期、報(bào)表月度、填報(bào)單位、審核人等信息需手工填寫(xiě)。2.2.2分企業(yè)運(yùn)行成本明細(xì)表表3由分企業(yè)組織填報(bào)，提議盡可能由會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)自動(dòng)生成。2.2.3城市出口及城市內(nèi)部線路成本統(tǒng)計(jì)表說(shuō)明：附表1由分企業(yè)按所轄城市填寫(xiě)，每個(gè)城市填報(bào)一份報(bào)表，并注明城市、責(zé)任人、填表人、填報(bào)日期、報(bào)表月度等信息。2.2.4機(jī)房租賃統(tǒng)計(jì)表說(shuō)明：附表2由分企業(yè)按所轄城市填寫(xiě)，每個(gè)城市填報(bào)一份報(bào)表，并注明城市、責(zé)任人、填表人、填報(bào)日期、報(bào)表月度等信息。2.2.5薪資結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表（下屬企業(yè)）說(shuō)明：附表3由分企業(yè)組織填寫(xiě)上報(bào)，反應(yīng)信息范圍為分企業(yè)及所轄子企業(yè)，并注明城市、責(zé)任人、填表人、填報(bào)日期、報(bào)表月度等信息。2.3總部報(bào)表表式2.3.1薪資結(jié)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表（總部）說(shuō)明：表4由總部人力資源部填寫(xiě)并報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心，并注明城市、責(zé)任人、填表人、填報(bào)日期、報(bào)表月度等信息。2.3.2企業(yè)運(yùn)行成本匯總表說(shuō)明：企業(yè)運(yùn)行成本匯總表由各分企業(yè)成本匯總表、總部費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表、干網(wǎng)成本匯總表匯總后生成。將數(shù)據(jù)核準(zhǔn)溝通所花時(shí)間考慮在內(nèi)，兩個(gè)工作日內(nèi)完成，并供編制經(jīng)營(yíng)月報(bào)使用。2.3.2其它報(bào)表總部費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表：由財(cái)務(wù)管理部設(shè)計(jì)表式并以月為周期填寫(xiě)，10個(gè)工作日內(nèi)將上月報(bào)表報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。干網(wǎng)成本匯總表：由財(cái)務(wù)管理部設(shè)計(jì)表式并以月為周期填寫(xiě)，10個(gè)工作日內(nèi)將上月報(bào)表報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。干網(wǎng)租賃協(xié)議匯總表：由網(wǎng)絡(luò)運(yùn)維部設(shè)計(jì)表式并以月為周期填寫(xiě)，10個(gè)工作日內(nèi)將上月報(bào)表報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展中心。3注意事項(xiàng)3.1對(duì)上報(bào)資料要求成本統(tǒng)計(jì)報(bào)表將作為企業(yè)計(jì)劃和預(yù)算編制、運(yùn)行政策制訂、價(jià)格管理、下屬企業(yè)績(jī)效考評(píng)、資源分配優(yōu)化及其它決議支持工作關(guān)鍵依據(jù)。所以，各下屬企業(yè)、各部門(mén)必需確保上報(bào)資料完全、真實(shí)和立即。對(duì)上報(bào)報(bào)表不真實(shí)部門(mén)和下屬企業(yè)，將采取必需方法進(jìn)行處罰。3.2指標(biāo)口徑統(tǒng)一性各部門(mén)必需嚴(yán)格根據(jù)本方案要求指標(biāo)、成本項(xiàng)目定義和調(diào)查表式上報(bào)數(shù)據(jù)。如有對(duì)指標(biāo)、成本項(xiàng)目定義和調(diào)查表式不明確之處，請(qǐng)立即和總部戰(zhàn)略發(fā)展中心溝通。3.3消除核實(shí)方法造成差異不一樣運(yùn)行實(shí)體財(cái)務(wù)成本核實(shí)方法、成本項(xiàng)目設(shè)置等存在差異，或在成本核實(shí)中采取收付實(shí)現(xiàn)制全部會(huì)使成本信息失真。必需確?？偛考案鬟\(yùn)行主體上報(bào)數(shù)據(jù)反應(yīng)該期發(fā)生成本，而不是當(dāng)期支付成本。采取收付實(shí)現(xiàn)制核實(shí)成本項(xiàng)目要有必需調(diào)整措施，有協(xié)議成本項(xiàng)目一律按協(xié)議填列月費(fèi)用支出。3.4成本信息核查鑒于成本統(tǒng)計(jì)信息關(guān)鍵性，戰(zhàn)略發(fā)展中心將獨(dú)立或匯同總部其它部門(mén)，對(duì)下屬企業(yè)進(jìn)行不定時(shí)成