公司財務(wù)部職責(zé)（六篇）

第4頁共4頁公司財務(wù)部職責(zé)工作內(nèi)容：主要負(fù)責(zé)對酒店?duì)I業(yè)成本核算和費(fèi)用及固定費(fèi)用進(jìn)行控制，監(jiān)督和分析，同時對成本控制，收貨部倉庫實(shí)施行政和人事的管理。工作職責(zé)：一、業(yè)務(wù)管理、控制職責(zé)1、成本管理：A、根據(jù)餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。B、根據(jù)財務(wù)系統(tǒng)和操作程序的要求建立一整套有關(guān)帳目的控制表，以達(dá)到控制的目的。C、運(yùn)用正確的方法計算成本和費(fèi)用，并要做到帳帳相符，帳表相符。D、定期出成本報告，分析總結(jié)酒店?duì)I運(yùn)成本費(fèi)用并提出合理的建議。二、倉庫管理1、建立物資帳目系統(tǒng)及控制程序。2、制定驗(yàn)收貨物的控制程序，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。3、進(jìn)行市場調(diào)查，掌握物質(zhì)價格。4、做好信息工作，及時將有關(guān)資料信息反饋有關(guān)部門。5、搞好與各部門的協(xié)調(diào)工作，協(xié)助會計做好對帳工作。6、做好資料存檔。7、愛護(hù)公物設(shè)施，注意防火安全。8、嚴(yán)格組織紀(jì)律潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。工作程序和制度：一、日常工作程序1、審查各部送來的倉庫領(lǐng)料單。2、核查倉庫送來的記由聯(lián)在電腦中確認(rèn)發(fā)貨數(shù)據(jù)記帳聯(lián)存檔。3、審查收貨部送來的收貨記錄，在電腦中進(jìn)行數(shù)據(jù)確認(rèn)存檔收貨記錄。4、審查關(guān)計算部門間的轉(zhuǎn)貨單。5、根據(jù)餐飲送來的標(biāo)準(zhǔn)菜普計算出每一道菜及酒水的成本價格，為銷售價格的制定提貨依據(jù)。6、月末對各倉庫進(jìn)行對帳及盤點(diǎn)，將實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)匯總打印倉庫盤點(diǎn)表。7、月末到出倉庫差異報告，報批后做調(diào)整。8、每月底對各廚房及酒店進(jìn)行月末盤點(diǎn)整理后輸入電腦打印一套各廚房，酒店月末盤點(diǎn)表。9、月末對商場進(jìn)行盤點(diǎn)，并計算商場成本編制有關(guān)的記帳憑證送交總帳。10、月末編制各部門文具用品、耗用一覽表送財務(wù)總監(jiān)查明。11、月末計算當(dāng)月食品、飲品成本及各種費(fèi)用編制有關(guān)的記帳憑證送總帳會計。二、對低值耗品及固定資產(chǎn)的控制1、每月攤銷固定資產(chǎn)及低值易耗品的費(fèi)用打印出有關(guān)的報表，編制記帳憑證交總帳會計。2、每年年末對酒店所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行一交全面的盤點(diǎn)并編制盤點(diǎn)報告送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查。一、物資報廢處理1、到部門送來的報損單，成本控制部門要及時到現(xiàn)場查看報損是否屬實(shí)，報損的原因是否屬實(shí)和合理。2、報損單核查后要經(jīng)成本部門簽字后送交財務(wù)部經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。3、固定資產(chǎn)及低值易耗品的報損需經(jīng)工程總監(jiān)證實(shí)，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可生效。4、成本會計要及時將報損物品輸入電腦，月末打印本月報損物品清單。二、物品價格控制5、每____天對菜單上物品的價格重新查價定價，確保酒店利益，6、每六個月對雜貨表上的物品進(jìn)行市場調(diào)查，及時高速因季節(jié)變化，而導(dǎo)致的不合理的價格。7、日常對酒店常用物品要進(jìn)行抽樣市場調(diào)查以確保其人價格的合理。五、月末編制成本報告1、全面概況分析。2、食品與飲品成本分析。3、預(yù)算成本與實(shí)際成本的比較;4、宴請及員工餐費(fèi)成本一鑒表;5、倉庫移動緩慢物品及過期食品項(xiàng)目表;6、酒店各類物品存貨情況一覽表;7、各部車輛耗油情況。公司財務(wù)部職責(zé)（二）1、審批財務(wù)收支，審閱財務(wù)專題報告和會計報表，對重大的財務(wù)收支計劃、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會簽;2、編制預(yù)算和執(zhí)行預(yù)算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用;3、審查公司對外提供的會計資料;4、負(fù)責(zé)審核公司本部和各下屬單位上報的會計報表和集團(tuán)公司會計報表，編制財務(wù)綜合分析報告和專題分析報告，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù);5、制訂公司內(nèi)部財務(wù)、會計制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行;6、組織編制與實(shí)現(xiàn)公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃與成本費(fèi)用計劃。公司財務(wù)部職責(zé)（三）財務(wù)部部門職責(zé)部門：財務(wù)部部門人員設(shè)置：財務(wù)部負(fù)責(zé)人財務(wù)主管出納部門職責(zé)：1、貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關(guān)各項(xiàng)法規(guī)和。嚴(yán)格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、山西壓縮天然氣集團(tuán)《財務(wù)部制度匯編》等的有關(guān)規(guī)定。2、制定企業(yè)財務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。3、準(zhǔn)確核算、監(jiān)督和控制公司各項(xiàng)經(jīng)營活動、投資活動和融資活動，保障公司資產(chǎn)安全運(yùn)營，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。4、負(fù)責(zé)企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，保證會計信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。5、負(fù)責(zé)企業(yè)網(wǎng)上銀行的安全與正常運(yùn)營，督促下屬各站場及時結(jié)算銷售收入。6、編制記帳憑證，負(fù)責(zé)總賬及各類明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、核對，及時編制財務(wù)報表上報公司領(lǐng)導(dǎo)及上級部門，并進(jìn)行綜合分析。7、負(fù)責(zé)企業(yè)的納稅管理，運(yùn)用稅收政策，依法納稅，合理避稅。8、負(fù)責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)的管理工作，參與企業(yè)的各項(xiàng)投資管理。9、負(fù)責(zé)財務(wù)會計憑證、賬簿、報表等財務(wù)檔案的分類、整理和移交檔案。10、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。11、配合綜合部完成營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等公司各類資質(zhì)證書的辦理和年檢工作。12、定期會同有關(guān)部門進(jìn)行財產(chǎn)清查工作。13、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作。14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。財務(wù)部負(fù)責(zé)人1、負(fù)責(zé)本部門的全面工作。全權(quán)處理財務(wù)部一切工作事務(wù)，主持部門工作，做好部門工作的指導(dǎo)監(jiān)督和管理。2、組織制定公司的財務(wù)制度及核算辦法，并嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。3、加強(qiáng)日常財務(wù)管理和成本控制，開展全面預(yù)算管理，嚴(yán)格控制財務(wù)收支，加強(qiáng)成本控制和管理。4、按有關(guān)規(guī)定，建立財產(chǎn)清查制度，定期會同有關(guān)部門共同進(jìn)行財產(chǎn)清查工作，加強(qiáng)財產(chǎn)管理。5、監(jiān)督因調(diào)動工作離職的會計工作人員，認(rèn)真辦理會計交接手續(xù)，保證會計記錄的連續(xù)性和會計資料的完整性。6、組織公司會計人員學(xué)習(xí)專業(yè)理論、職業(yè)技能，不斷提高會計人員的職業(yè)素養(yǎng)。7、負(fù)責(zé)財務(wù)部門內(nèi)外部關(guān)系的協(xié)調(diào)，組織做與好股東公司、上級機(jī)關(guān)和銀行、稅務(wù)、審計等有關(guān)部門的及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。財務(wù)主管崗位職責(zé)：1、配合財務(wù)財務(wù)部負(fù)責(zé)人組織公司財務(wù)核算的全面工作，嚴(yán)格執(zhí)行會計法，遵守財經(jīng)紀(jì)律。2、規(guī)范設(shè)置財務(wù)賬目，審核會計憑證，并按時匯總會計憑證，做到票據(jù)清楚、附件齊全、手續(xù)完備、數(shù)字正確。根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)依法進(jìn)行會計核算，實(shí)行會計監(jiān)督，以票據(jù)、憑證為依據(jù)，對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行確認(rèn)，如實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營狀況。3、編制會計報表，審查對外報送的相關(guān)財務(wù)資料并按時納稅申報。4、解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度。5、配合財務(wù)負(fù)責(zé)人參與公司稅收整體籌劃與管理。6、根據(jù)上級批準(zhǔn)的建設(shè)計劃和公司業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營規(guī)模，編制公司財務(wù)收支計劃、資金使用計劃及財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行日常財務(wù)管理，對企業(yè)經(jīng)營情況的異常變動及時反饋，查找原因，努力尋求降低成本費(fèi)用途徑，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。7、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。出納崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反財務(wù)管理制度報銷規(guī)定的，有權(quán)拒絕辦理報銷。2、負(fù)責(zé)根據(jù)原始憑證，登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，做到日結(jié)月清。3、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。4、負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，并按規(guī)定設(shè)立支票使用登記簿。5、加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度。認(rèn)真管好庫存現(xiàn)金、空白支票、空白收據(jù)等。6、負(fù)責(zé)管理銀行賬戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，月末及時與銀行對賬，出納完成“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”的編制工作。7、核算綜合部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放公司職員的工資、獎金等。8、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。備查崗位職責(zé)二、資產(chǎn)財務(wù)部部長職能職責(zé)：（一）、職能財務(wù)部部長在企業(yè)總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部的全面工作和全企業(yè)司的財務(wù)管理工作。（二）、職責(zé)1、負(fù)責(zé)組織實(shí)施企業(yè)的財務(wù)管理、成本管理、資金管理、財務(wù)預(yù)算控制、會計核算和會計監(jiān)督等方面的各項(xiàng)工作。2、建立健全會計工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強(qiáng)會計人員的責(zé)任感和紀(jì)律性。3、主持編制和執(zhí)行公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃，對執(zhí)行中存在的問題提出改進(jìn)措施。指導(dǎo)企業(yè)各項(xiàng)財務(wù)活動，考核經(jīng)營成果。4、負(fù)責(zé)組織擬訂企業(yè)的資金籌措和使用，合理安排資金籌集、調(diào)撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。5、檢查、監(jiān)督企業(yè)財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家財政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)，規(guī)范企業(yè)的會計行為。6、參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的可行性研究，對企業(yè)的重大經(jīng)營決策提出建議和意見，當(dāng)好決策參謀。7、定期組織編制財務(wù)報表和經(jīng)濟(jì)活動的分析，主持召開處務(wù)會公司財務(wù)部職責(zé)（四）工作內(nèi)容：財務(wù)管理與控制，酒店?duì)I運(yùn)管理和控制，營運(yùn)資金管理和控制，經(jīng)營及財務(wù)管理的評價，年度審計，行政管理，人事管理。工作職責(zé)：一、財務(wù)管理和控制職責(zé)1、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)政策，財經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格執(zhí)行酒店所制定的財務(wù)管理和會計核算標(biāo)準(zhǔn)。2、監(jiān)督財務(wù)管理系統(tǒng)和控制程序的實(shí)施。3、正確反映酒店的經(jīng)營業(yè)績。4、做好酒店的財務(wù)、物資的有效管理。二、酒店?duì)I運(yùn)管理和控制職責(zé)1、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)決策，分析市場供求關(guān)系，制定酒店年度預(yù)算，監(jiān)督經(jīng)營預(yù)算的實(shí)際費(fèi)用及分析經(jīng)營的執(zhí)行情況。2、組織資金籌措，監(jiān)督資金使用。3、根據(jù)營運(yùn)需要，合理安排和控制資金使用。4、編制資金流動表，及時掌握資金動向。5、加速資金回放。三、經(jīng)營及財務(wù)管理的評價職責(zé)1、運(yùn)用各種對比，分析的方法，對酒店的經(jīng)營成果以及財務(wù)管理進(jìn)行評價，為酒店的經(jīng)營決策提供資料。四、會計年度審計職責(zé)必須完成每年酒店的帳目及反映酒店經(jīng)營成果的報表并由當(dāng)?shù)貢嬍聞?wù)所審核。五、行政管理1、協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，配合營業(yè)部門工作的開展。2、處理財務(wù)內(nèi)部的事物工作。3、協(xié)調(diào)外界有關(guān)方面的關(guān)系，做好與政府、銀行、稅務(wù)等部門的聯(lián)系。六、人事管理1、按照所制定的財務(wù)管理系統(tǒng)及控制程序?qū)T工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2、培訓(xùn)員工對工作的責(zé)任感和不斷進(jìn)取的工作態(tài)度。3、培訓(xùn)員工的集體主義協(xié)作精神。4、根據(jù)員工的表現(xiàn)及時上級領(lǐng)導(dǎo)層提升獎獎懲制度分明，及時處理。公司財務(wù)部職責(zé)（五）聯(lián)系部門：酒店各部門工作職責(zé)：一、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理組織和領(lǐng)導(dǎo)酒店的財務(wù)會計工作，對各項(xiàng)財務(wù)會計工作進(jìn)行布置和核查監(jiān)督財務(wù)計劃的實(shí)施，及時了解，計劃執(zhí)行中存在問題，解決實(shí)際問題。二、根據(jù)酒店的實(shí)際情況制定有關(guān)財務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，監(jiān)督各項(xiàng)財力制度，財經(jīng)紀(jì)律和會計規(guī)則的正確執(zhí)行。三、參加酒店有關(guān)經(jīng)營管理活動的會議，協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行企業(yè)決策，審檢每日銷售日報表，向酒店領(lǐng)導(dǎo)提供財會住處財務(wù)指導(dǎo)和改善酒店經(jīng)營管理的建議。四、參與酒店編制財務(wù)預(yù)算，制定工作程序和財力管理措施;組織編制企業(yè)財務(wù)會計報表和統(tǒng)計報表。五、制定和審查酒店有關(guān)費(fèi)用開支的手續(xù)程序，制定有效的會計核算系統(tǒng)，制止違反財務(wù)制度的現(xiàn)象發(fā)生。六、保護(hù)酒店的財產(chǎn)和物品財產(chǎn)管理的規(guī)定和報批手續(xù)，檢查規(guī)定的執(zhí)行情況。七、負(fù)責(zé)財務(wù)部員工的人事安排和工資歷，獎勵的評定，負(fù)責(zé)財務(wù)人員的思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。公司財務(wù)部職責(zé)（六）工作內(nèi)容：協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理處理日常行政工作事務(wù)聯(lián)系部門：酒店各部門工作職責(zé)：一、根據(jù)酒店所制定的年度預(yù)算，實(shí)施成本控制行政費(fèi)用、營運(yùn)費(fèi)用及能源工程維修固定費(fèi)用控制。二、建立健全酒店內(nèi)部管理制度，監(jiān)督酒店資金管理、成本、費(fèi)用、利潤和財產(chǎn)管理，組織酒店的全面經(jīng)濟(jì)核算，審核會計科目，進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用、利潤的專題分析，編制報表，保證各級核算的正確性。三、建立一整套財務(wù)系統(tǒng)及操作程序。1、財務(wù)系統(tǒng)：A、財務(wù)系統(tǒng)：B、總帳、應(yīng)收帳、應(yīng)付帳、總出納、物資帳及各類明細(xì)帳和以表代帳的資料。2、操作程序：A、制定收銀及收入審計的核算程序。B、制定各種所需的憑證、表格。C、建立帳帳之間核對，帳表之間核對等工作制度，確保所反映的經(jīng)濟(jì)活動情況的準(zhǔn)確性。四、參與酒店基本建設(shè)投資、客房、餐廳改造、經(jīng)濟(jì)利益分配、經(jīng)濟(jì)合同簽訂重要決策，從經(jīng)濟(jì)管理的角度為領(lǐng)導(dǎo)提供參考數(shù)據(jù)。五、擬定財務(wù)內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)，提出各級主管