會計實習崗位簡介

內(nèi)容可根據(jù)自己的需求進行編輯。內(nèi)容可根據(jù)自己的需求進行編輯。會計實習崗位簡介會計實習崗位簡介篇一

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理，對財務(wù)部經(jīng)理負責。

主要工作：負責公司的憑證審核、成本分析、賬簿登記、納稅稅申和會計檔案保管工作。

工作職責：

一、流動資金核算

.擬訂流動資金管理和核算實施辦法?參與核定流動資金定額?實行管用結(jié)合與資金歸口分級管理;

.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調(diào)度?組織流動資金供應;

.定期考核流動資金使用效果?不斷加速流動資金調(diào)動.

二、固定資產(chǎn)核算

.擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法?劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限?編制固定資產(chǎn)目錄;

.參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃;

.辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)?進行明細登記核算?定期進清查核對?做到賬物相符;

.按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊;

.參與固定資產(chǎn)的清查盤點?分析固定資產(chǎn)的使用效果?促進固定資產(chǎn)的合理使用?提高固定資產(chǎn)利用率.

三、材料核算

.會同有關(guān)單位擬訂材料管理與核算實施辦法?建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度;

.根據(jù)需要及市場情況會同有關(guān)單位制定采購計劃;

.審計材料采購用款計劃?控制材料采購?掌握市場價格?審查發(fā)票等憑證?考核材料的消耗;

.建立材料明細登記賬?進行明細核算?做到賬物相符?核算清楚;參與庫存材料的清查盤點?對盤盈盤提出處理意見?經(jīng)批準后作出處理.

四、工資核算

.按計劃控制工資總額的使用;

.審核工資表?計算發(fā)放工資;按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金;

.進行工資明細核算.

五、成本核算

.擬定成本核算辦法?建立健全成本核算工作程序?編制成本費用計劃;

.擬訂生產(chǎn)經(jīng)營成本、費用開支范圍?掌握成本費用開支情況?登記成本費用明細賬?按規(guī)定編制成本報表上報;

.考核、分析成本費用開支情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進意見?努力降低成本費用支出.

六、利潤核算及分配

.編制利潤計劃?將年度利潤指分解落實到單位;

.做好利潤明細核算?正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入?認真審核和計算各項成本費用支出?準確計算利潤?按制度計算和上交稅?制作并登記有關(guān)的明細賬?編制利潤報表上報;

.按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤?分配股息、紅利?計算股息、紅利率?編制利潤分配表、股利分配表;

.考核、分析利潤完成情況?積極挖潛節(jié)支?提出改進建議和措施?努力提高利潤.

七、往來結(jié)算

.加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項;

.按合同或規(guī)定要計收利息的?應正確計息?一并在往來賬項上計收?年終時應抄列清單?與有關(guān)單位或個人核對?催收催結(jié).

八、專項資金核算

.擬訂專項資金管理辦法?實行歸口管理;

.對專項資金進行明細核算;

.按時編制專項獎金報表.

九、總賬報表

.登記總賬?核對賬目?編制資金平衡表;

.核對其他會計報表?管理會計憑證和賬表.

十、綜合分析

.綜合分析財務(wù)狀況和經(jīng)營成果;

.編寫財務(wù)情況說明書;

.進行財務(wù)預測?為領(lǐng)導提供決策參考意見。

十一、完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作。

會計實習崗位簡介篇二

(一)現(xiàn)金收付

、收現(xiàn)

根據(jù)開具的收據(jù)(發(fā)票)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)(發(fā)票)上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬

、付現(xiàn)

()費用報銷

審核各傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬

()工資、福利費發(fā)放

憑開具的支出證明單付款(包括工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的工資、獎金等款項)——→在支出證明單上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章——→登記現(xiàn)金流水賬

、現(xiàn)金存取及保管

每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票(或憑存折)提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準確支付現(xiàn)金——→及時盤點現(xiàn)金——→下午：視庫存現(xiàn)金余額送存銀行

、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與微機賬核對余額。

(二)銀行存款收付

、銀收

()收貨款整理傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管背書→進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享-→打印

()其他項目收款

收到除代理費以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本

、銀付

日常性業(yè)務(wù)款項

根據(jù)付款審批單審核調(diào)節(jié)表中的款項——→開具支票(匯票、電匯)——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)——→加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章

、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。

(三)工作要求

、熟悉公司各類財務(wù)管理制度。

、