《財務(wù)實訓(xùn)教程-智能財務(wù)共享》 課件 費(fèi)用共享

費(fèi)用報銷介紹目錄CONTENT01費(fèi)用報銷的內(nèi)容02費(fèi)用報銷的場景03費(fèi)用報銷的內(nèi)控要點(diǎn)04費(fèi)用報銷與費(fèi)用預(yù)算關(guān)聯(lián)05費(fèi)用管理的層級與目標(biāo)06費(fèi)用共享的目標(biāo)PART1費(fèi)用報銷的內(nèi)容費(fèi)用報銷的內(nèi)容員工費(fèi)用部門日常費(fèi)用員工費(fèi)用主要包含：差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常費(fèi)用、福利費(fèi)等辦公費(fèi)用辦公費(fèi)用主要包含：會務(wù)費(fèi)、會議培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用管理的使用者企業(yè)全員報銷助理財務(wù)人員業(yè)務(wù)前臺業(yè)務(wù)主管財務(wù)后臺提交主管審批：審核業(yè)務(wù)合理性財務(wù)審批：審核真實、合法、符合制度PART2費(fèi)用報銷的場景費(fèi)用報銷的四大場景員工直接報銷業(yè)務(wù)發(fā)生時，員工墊資；業(yè)務(wù)發(fā)生后，員工報銷；跨組織報銷報銷人單位與費(fèi)用承擔(dān)單位不同先申請再報銷企業(yè)為達(dá)到費(fèi)用事前控制的目的，要求在某些業(yè)務(wù)報銷之前需先申請才能辦理。員工借款報銷業(yè)務(wù)發(fā)生前，員工借款；業(yè)務(wù)發(fā)生時，員工付款；業(yè)務(wù)發(fā)生后，員工報賬沖借款/還款/報銷員工直接/借款報銷業(yè)務(wù)員多端錄入報銷單據(jù)財務(wù)初審合規(guī)與預(yù)算控制沖借款提交報銷單據(jù)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批是否沖借款財務(wù)復(fù)審資金支付跨組織報銷：多組織承擔(dān)費(fèi)用B公司A公司借：費(fèi)用1000貸：現(xiàn)金1000借：費(fèi)用500貸：現(xiàn)金500承擔(dān)組織會計主體口徑利潤中心口徑可報銷當(dāng)時指定分?jǐn)偪墒潞蟀匆欢ㄒ?guī)則分?jǐn)倸w口管理部門會議費(fèi)報銷單報銷人：張三報銷金額：1500承擔(dān)公司承擔(dān)部門承擔(dān)金額A公司B公司A1部門B1部門1000500先申請再報銷手工支付、網(wǎng)銀支付、委托結(jié)算中心支付報銷費(fèi)用申請預(yù)算預(yù)占預(yù)算預(yù)占費(fèi)用預(yù)算，費(fèi)用申請和報銷流程企業(yè)年初做了全面預(yù)算，在具體業(yè)務(wù)發(fā)生時，需每次申請明細(xì)的費(fèi)用額度。企業(yè)做的全面預(yù)算或費(fèi)用預(yù)算中未包括的費(fèi)用，需要另行申請。PART3費(fèi)用報銷的內(nèi)控要點(diǎn)費(fèi)用報銷的內(nèi)控要點(diǎn)權(quán)限制度說明流程報銷標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)規(guī)則什么人可以做什么、不可以做什么？報銷制度報銷內(nèi)容是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)？與具體業(yè)務(wù)結(jié)合的工作指引；對于各報銷內(nèi)容的解釋說明？什么業(yè)務(wù)內(nèi)容或業(yè)務(wù)內(nèi)容組合是正確的？是否自動找到正確的人審批業(yè)務(wù)？PART4費(fèi)用報銷與費(fèi)用預(yù)算關(guān)聯(lián)費(fèi)用預(yù)算產(chǎn)品概述費(fèi)用管理是企業(yè)日常經(jīng)營管理的一項重要工作，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中起著重要的作用。費(fèi)用控制的實施直接影響到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效率的高低，關(guān)系到企業(yè)生存和發(fā)展的能力，對其經(jīng)營目標(biāo)產(chǎn)生重大影響。因此，如何建立合理的費(fèi)用管理模式，進(jìn)行有效的費(fèi)用管理，從而用較低的費(fèi)用獲取最大的效益，成為現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理必須予以重視的問題。目前，大多數(shù)企業(yè)在費(fèi)用管理方面重點(diǎn)關(guān)注：費(fèi)用預(yù)算控制體系費(fèi)用預(yù)算解決方案幫助企業(yè)搭建從預(yù)算編制—費(fèi)用申請—費(fèi)用控制—費(fèi)用審批—財務(wù)確認(rèn)—費(fèi)用分析全閉環(huán)的費(fèi)用控制體系，有效控制費(fèi)用支出，系統(tǒng)在費(fèi)用支出申請、審批、支付的各個環(huán)節(jié)提供預(yù)算數(shù)據(jù)和實際數(shù)據(jù)對比，并提供多種控制維度和控制方法，根據(jù)費(fèi)用管理制度要求靈活實現(xiàn)費(fèi)用管控，實現(xiàn)降本增效的效果。PART5費(fèi)用管理的層級與目標(biāo)費(fèi)用管理的層級與目標(biāo)PART6費(fèi)用共享的目標(biāo)費(fèi)用共享的目標(biāo)全集團(tuán)費(fèi)用報銷統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化：制度流程化、流程標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)的信息流、實物流、價值流同步創(chuàng)新集團(tuán)財務(wù)管理模式，促進(jìn)管理轉(zhuǎn)型會計核算的自動化和標(biāo)準(zhǔn)化差旅費(fèi)用報銷問題梳理及需求目錄CONTENT01問題梳理02需求假設(shè)03業(yè)務(wù)單據(jù)列表問題梳理0102030405各公司報銷標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，各自為政整個業(yè)務(wù)審批與財務(wù)處理信息共享性差手工處理核算量大，差錯頻出，耗用大量精力，核算質(zhì)量有待提升核算由人工進(jìn)行處理，自動化程度低，核算標(biāo)準(zhǔn)化有待加強(qiáng)同一業(yè)務(wù)不同人員、不同時間，可能出現(xiàn)處理方式的不一致差旅費(fèi)報銷痛點(diǎn)需求假設(shè)-共同建立財務(wù)共享服務(wù)中心后，盡量保持現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程的穩(wěn)定性根據(jù)傳遞到FSSC的業(yè)務(wù)單據(jù)，確定流程中業(yè)務(wù)單位與FSSC的邊界，該業(yè)務(wù)單據(jù)都需要經(jīng)過FSSC的審核或初審FSSC接收業(yè)務(wù)單據(jù)所隨附的原始憑證，均由制單人在制單后立即掃描上傳；此后需要審核該業(yè)務(wù)單據(jù)的環(huán)節(jié)，均同時審核該業(yè)務(wù)單據(jù)的原始單據(jù)影像保留在業(yè)務(wù)單位的工作，流程和職責(zé)不變，但原業(yè)務(wù)單位財務(wù)部的工作除財務(wù)經(jīng)理職責(zé)外均由業(yè)務(wù)財務(wù)承擔(dān)案例企業(yè)鴻途集團(tuán)的所有收付款，均以網(wǎng)銀（銀企直聯(lián)）方式完成案例企業(yè)鴻途集團(tuán)最終選擇的是單共享中心模式只使用了NCC系統(tǒng)中已經(jīng)預(yù)置的、業(yè)務(wù)單元編碼為1003的“鴻途財務(wù)共享服務(wù)中心”業(yè)務(wù)單據(jù)列表序號名稱是否進(jìn)FSSC是否屬于作業(yè)組工作流程設(shè)計工具1差旅費(fèi)報銷單YY工作流差旅費(fèi)用報銷現(xiàn)狀目錄CONTENT01差旅費(fèi)用報銷流程現(xiàn)狀02現(xiàn)狀流程演練PART1差旅費(fèi)用報銷流程現(xiàn)狀費(fèi)用報銷的內(nèi)容集團(tuán)內(nèi)部各公司的差旅費(fèi)報銷與核算的整體流程各有不同，示例如下：業(yè)務(wù)吐槽：審批環(huán)節(jié)多，財務(wù)要求多，返單修改耽誤時間；財務(wù)抱怨單據(jù)流和信息流不統(tǒng)一；領(lǐng)導(dǎo)無奈財務(wù)信息不及時；管控流程不統(tǒng)一；費(fèi)用管理的使用者管控流程不統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一PART2現(xiàn)狀流程演練現(xiàn)狀流程演練要求活動1：根據(jù)鴻途集團(tuán)費(fèi)用報銷現(xiàn)狀流程進(jìn)行角色扮演。活動2：用Visio繪制案例企業(yè)差旅費(fèi)報銷現(xiàn)狀流程圖。

差旅費(fèi)用報銷項目成果項目成果需求分析方案設(shè)計技術(shù)實現(xiàn)123差旅費(fèi)用報銷流程現(xiàn)狀差旅費(fèi)用報銷流程問題梳理差旅費(fèi)用報銷FSSC建設(shè)的需求差旅費(fèi)用報銷方案設(shè)計差旅報銷系統(tǒng)流程配置差旅報銷系統(tǒng)操作差旅報銷系統(tǒng)操作-預(yù)警型項目成果通過前面章節(jié)的學(xué)習(xí)，請分別從“需求分析、方案設(shè)計、技術(shù)實現(xiàn)”三個方面，總結(jié)出您的學(xué)習(xí)成果。方案設(shè)計需求分析技術(shù)實現(xiàn)項目成果詳細(xì)內(nèi)容……

需求分析——學(xué)習(xí)成果總結(jié)項目成果

方案設(shè)計——學(xué)習(xí)成果總結(jié)詳細(xì)內(nèi)容……項目成果

技術(shù)實現(xiàn)——學(xué)習(xí)成果總結(jié)詳細(xì)內(nèi)容……收單機(jī)器人業(yè)務(wù)介紹收單機(jī)器人介紹到智能設(shè)備上投遞報銷單原始單據(jù)手機(jī)取件碼（被駁回的單據(jù)）從退單口取回原始單據(jù)開箱取件請求從取件箱取回原始單據(jù)收納盒中緩存收單查驗后放入暫存格完結(jié)狀態(tài)的單據(jù)從暫存格自動移動到歸檔箱檢查本機(jī)是否存在該申請單的存在拍照、身份驗證后打開取件箱門獲取數(shù)據(jù)訪問命令頒發(fā)數(shù)據(jù)訪問令牌、有效時限根據(jù)申請單號/發(fā)票號查詢申請單詳情返回申請單詳情信息同步收單信息返回同步結(jié)果同步單據(jù)審批（審批中、駁回、完結(jié)）返回同步結(jié)果同步單據(jù)取件狀態(tài)（原件已取回）返回同步結(jié)果同步整箱單據(jù)號碼（原件整箱取件）返回同步結(jié)果收單機(jī)器人-應(yīng)用價值大幅提升審核質(zhì)量OCR二次驗符：確保原始發(fā)票與填報一致增值專票：實現(xiàn)抵扣聯(lián)投遞的檢查業(yè)務(wù)合規(guī)性：各項費(fèi)控合規(guī)校驗全覆蓋，360度無死角審核與友報賬無縫融合，實施簡單、易用快速、便捷對接友報賬或其他費(fèi)控系統(tǒng)不改變現(xiàn)有工作流程成效立竿見影大幅提高工作效率費(fèi)用報銷單符核效率提高90%以上溝通效率提升80%以上賬務(wù)處理效率提升90%以上內(nèi)審工作效率提升60%以上解放財務(wù)人員生成費(fèi)用大數(shù)據(jù)，方便領(lǐng)導(dǎo)決策解放費(fèi)用會計，人力投入轉(zhuǎn)移到高附加價值的工作實現(xiàn)財務(wù)團(tuán)隊由核算會計向管理會計轉(zhuǎn)型。收單機(jī)器人-服務(wù)價值5472智能初審能大幅降低退單率，降低溝通成本，減少郵寄量全票種OCR識別，發(fā)票二次校驗，大大減輕收單、審單的工作量，杜絕錯票、替票，降低收單風(fēng)險實現(xiàn)報銷審批流與紙質(zhì)票據(jù)投遞流全線上監(jiān)控，解除流轉(zhuǎn)風(fēng)險自動歸檔，方便后續(xù)業(yè)務(wù)處理財務(wù)省心公司管理層安心降低人工成本降低管理成本降低內(nèi)控風(fēng)險提高工作效率和員工滿意度擁抱時代變革，提前進(jìn)入數(shù)字化3.0時代員工順心24小時不間斷全自動服務(wù)便捷收單，及時退單提升報銷體驗，縮短報銷周期，全過程監(jiān)控?zé)o斷點(diǎn)與友報賬無縫融合，報銷貼心服務(wù)每一天53825472智能收單機(jī)器人型號60CZ50A收單機(jī)器人業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及問題員工業(yè)務(wù)主管財務(wù)出納報銷審批財務(wù)審核支付打印報銷單黏貼投遞投遞線上流程線下流程收單稽核智能收單機(jī)器人-現(xiàn)狀報賬場景融合-高效低錯、流程優(yōu)化財務(wù)影像件審核，只對異常投遞的單據(jù)進(jìn)行人工審核，其余都可借助智能收單設(shè)備進(jìn)行業(yè)務(wù)初審（即投即審，無等待）報銷人智能填報業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)移動審批費(fèi)用會計審核異常報銷單財務(wù)經(jīng)理/總監(jiān)抽查復(fù)核報銷單出納付款核算會計記賬報銷人打印報銷單粘貼發(fā)票投遞歸檔會計取件歸檔智能收單機(jī)器人：收單、票審、查驗、分揀、業(yè)務(wù)初審、歸檔、任務(wù)推進(jìn)一站式服務(wù)財務(wù)見票審核，逐單進(jìn)行發(fā)票和單據(jù)對照，校驗發(fā)票真?zhèn)?，進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)則審核（浪費(fèi)了大量的等待票據(jù)到位時間）費(fèi)控管理：發(fā)票管理與稽核痛點(diǎn)分析票據(jù)整理難：貼票、整票、貼票、整票…….一天就這樣過完了！

不知進(jìn)度：線上審批通過，線下單據(jù)也已提交，財務(wù)復(fù)核進(jìn)度如何了？票據(jù)丟失風(fēng)險：發(fā)票缺一張？什么時候丟的？我都提交了呀？我是員工，我很煩我是財務(wù)，我很難單據(jù)審核難：員工提交的報銷單那么多，這一張一張復(fù)核真的太費(fèi)勁，這個發(fā)票怎么和系統(tǒng)影像不一致啊，讓我趕緊問問！

丟票風(fēng)險無從追溯：單據(jù)、憑證、發(fā)票丟失？什么時候丟的全然不知，是沒遞交還是遞交后丟了？票據(jù)校驗壓力大：發(fā)票需要校驗的內(nèi)容太多：真?zhèn)?、重?fù)、抬頭、稅號、開票項目、發(fā)票章、業(yè)務(wù)真實性等“系統(tǒng)”讓財務(wù)更難了：報銷系統(tǒng)解決了一部分難題，核對工作量能不能再幫忙減減啊。今晚又要加班了！哎，我真的太難了！

收單機(jī)器人方案設(shè)計收單機(jī)器人流程圖線下線上報銷人業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)智能審核初審費(fèi)用會計檔案管理員開始結(jié)束整理票據(jù)填制報銷單業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批機(jī)器人審核審核異常票據(jù)歸檔取件收單機(jī)器人項目成果項目成果需求分析方案設(shè)計技術(shù)實現(xiàn)12