2023年年度財(cái)政決算情況報(bào)告

年度財(cái)政決算情況報(bào)告主任、各位副主任、各位委員：

我受xx區(qū)人民政府的委托，向常委會(huì)報(bào)告20**年財(cái)政決算情況，請(qǐng)審議。

按照區(qū)七屆人大二次會(huì)議政府工作報(bào)告以及對(duì)財(cái)政預(yù)算報(bào)告的決議要求，財(cái)政部門以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，突出發(fā)展，注重服務(wù)，強(qiáng)化管理，推進(jìn)工作，國(guó)民經(jīng)濟(jì)保持平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)。

一、全區(qū)決算情況

（一）全區(qū)財(cái)政收入

1、全年完成地方級(jí)一般預(yù)算收入13737萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.66％，比上年同期增收1897萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.02％。其中：稅收收入完成12331萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.29％，同比上年增收1569萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.58％；非稅收入完成1406萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的129.47％，同比上年增收328萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.43%，主要是政法罰沒收入和專項(xiàng)收入同比上年增收了364萬(wàn)元。

2、全區(qū)納入預(yù)算管理的基金收入143萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的89.38％，與上年持平。

（二）全區(qū)財(cái)政支出

1、全區(qū)一般預(yù)算支出17600萬(wàn)元，增支4117萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.53％，本級(jí)一般預(yù)算支出16754萬(wàn)元，增支3887萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.21％。除省市專項(xiàng)撥款支出增加外，主要是臨時(shí)性津貼、學(xué)校原地方津貼和住房公積金足額到位、環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)、增加義務(wù)教育免雜費(fèi)省市區(qū)配套支出、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、交通運(yùn)管人員經(jīng)費(fèi)納入預(yù)算內(nèi)列支、增加地震災(zāi)后恢復(fù)重建捐款支出、預(yù)備役通信團(tuán)建設(shè)、提高撫恤金標(biāo)準(zhǔn)等支出。

2、20**年全區(qū)基金支出1583萬(wàn)元，比上年增支729萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.36％。主要有庫(kù)區(qū)移民專項(xiàng)補(bǔ)助支出增加272萬(wàn)元、土地開發(fā)專項(xiàng)支出354萬(wàn)元、彩票公益金25萬(wàn)元、地方教育費(fèi)附加53萬(wàn)元等。

（三）財(cái)政收支平衡情況

1、全區(qū)地方級(jí)一般預(yù)算收入13737萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8910萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)8808萬(wàn)元），上年結(jié)余3713萬(wàn)元，收入總計(jì)26360萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)26258萬(wàn)元）；全區(qū)一般預(yù)算支出17600萬(wàn)元，上解支出2048萬(wàn)元，支出合計(jì)為19648萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6712萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)6610萬(wàn)元），其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6643萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)6542萬(wàn)元），凈結(jié)余69萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)68萬(wàn)元），。

2、全區(qū)基金預(yù)算收入143萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1713萬(wàn)元，上年結(jié)余605萬(wàn)元，調(diào)入資金4萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)為0），是20**年福利彩票公益金收入，原列預(yù)算外收入，現(xiàn)歸口為基金收入，收入總計(jì)2465萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)2461萬(wàn)元）；本年基金支出1583萬(wàn)元；收支相抵，年終滾存結(jié)余882萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)為878萬(wàn)元）。

二、區(qū)本級(jí)決算情況

（一）區(qū)本級(jí)財(cái)政收入

1、地方級(jí)一般預(yù)算收入12582萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)12532萬(wàn)元的100.4％，比上年同期增收1563萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.18％。其中：稅收收入完成11351萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.14％，比上年同期增收1239萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.25％；非稅收入完成1231萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的127.43％，比上年同期減收324萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.72個(gè)百分點(diǎn)。

2、基金收入143萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的89.38％，與上年持平。

（二）本級(jí)財(cái)政支出

1、本級(jí)一般預(yù)算支出16754萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)23379萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)23278萬(wàn)元）的71.66％（調(diào)整預(yù)算數(shù)為：當(dāng)年本級(jí)財(cái)力15091萬(wàn)元+省市專項(xiàng)4698萬(wàn)元+上年結(jié)轉(zhuǎn)3590萬(wàn)元），比上年增支3887萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.21％，

2、基金支出1573萬(wàn)元，比上年增支719萬(wàn)元，增長(zhǎng)84.19％，主要是庫(kù)區(qū)移民專項(xiàng)補(bǔ)助支出增加272萬(wàn)元、土地開發(fā)專項(xiàng)支出354萬(wàn)元、彩票公益金25萬(wàn)元、地方教育費(fèi)附加53萬(wàn)元等。

（三）財(cái)政收支平衡情況

1、地方級(jí)一般預(yù)算收入12582萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8910萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)8808萬(wàn)元），上年結(jié)余收入3676萬(wàn)元，下級(jí)上解收入822萬(wàn)元，收入合計(jì)25990萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)25888萬(wàn)元）；一般預(yù)算支出16754萬(wàn)元，上解支出2048萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出519萬(wàn)元，支出合計(jì)19321萬(wàn)元。收支相抵，滾存結(jié)余6669萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)6567萬(wàn)元），其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6625萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)6524萬(wàn)元），凈結(jié)余44萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)43萬(wàn)元）。

2、基金預(yù)算收入143萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1713萬(wàn)元，上年結(jié)余595萬(wàn)元，調(diào)入資金4萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)為0），是20**年福利彩票公益金收入，原列預(yù)算外收入，現(xiàn)歸口為基金收入，收入總計(jì)2455萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)2451萬(wàn)元）；本年基金支出1573萬(wàn)元；收支相抵，年終滾存結(jié)余882萬(wàn)元（報(bào)告數(shù)為878萬(wàn)元）。

（四）本級(jí)預(yù)算超收財(cái)力支出安排情況

本級(jí)實(shí)現(xiàn)財(cái)力15158萬(wàn)元，比年初預(yù)算財(cái)力12538萬(wàn)元增加2620萬(wàn)元，其中：省市其他財(cái)力性補(bǔ)助增加1684萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育化債補(bǔ)助588萬(wàn)元、本級(jí)增加財(cái)力348萬(wàn)元。（泉三高速公路06、07兩年稅收結(jié)算補(bǔ)助101萬(wàn)元、本級(jí)收入增加50萬(wàn)元、增加社區(qū)支出基數(shù)15萬(wàn)元、其他上解減少35萬(wàn)元、超基數(shù)上解增加47萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解增加182萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)減少12萬(wàn)元）。

區(qū)本級(jí)財(cái)力安排支出12910萬(wàn)元，比年初人大通過(guò)本級(jí)支出預(yù)算12538萬(wàn)元增加支出372萬(wàn)元，主要項(xiàng)目有增加義務(wù)教育免雜費(fèi)省市配套支出、交通原預(yù)算外列支人員經(jīng)費(fèi)、增加地震災(zāi)后恢復(fù)重建撥款等。

扣除當(dāng)年本級(jí)實(shí)際安排支出12910萬(wàn)元，形成財(cái)力結(jié)余2248萬(wàn)元（含泉三高速公路06、07兩年稅收結(jié)算補(bǔ)助101萬(wàn)元和社區(qū)工作人員生活補(bǔ)助15萬(wàn)元）。財(cái)力結(jié)余2248萬(wàn)元，其中增加凈結(jié)余16萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年綜合財(cái)力安排有教師津貼648萬(wàn)元、衛(wèi)生津貼12萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育化債補(bǔ)助收入588萬(wàn)元、預(yù)留調(diào)資823萬(wàn)元等。

（五）省市財(cái)政對(duì)我區(qū)財(cái)政補(bǔ)助的安排使用情況

20**年財(cái)政總決算報(bào)表體現(xiàn)省市對(duì)我區(qū)財(cái)政補(bǔ)助金額為10500萬(wàn)元。其中：

1、稅收返還1590萬(wàn)元，為增值稅和消費(fèi)稅稅收返還944萬(wàn)元，所得稅稅收返還646萬(wàn)元，這是省財(cái)政對(duì)下財(cái)政體制調(diào)整時(shí)，核定財(cái)政收支基數(shù)時(shí)確定的返還數(shù)，與體制上解3447萬(wàn)元及專項(xiàng)上解191萬(wàn)元相抵，相抵后區(qū)財(cái)政凈上解省財(cái)政2048萬(wàn)元。

2、省市財(cái)政對(duì)區(qū)財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助4768萬(wàn)元。全部是有確定具體項(xiàng)目的專項(xiàng)補(bǔ)助資金，實(shí)行?？顚Ｓ谩?/p>

3、省市對(duì)下財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付4142萬(wàn)元，主要有調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、結(jié)算補(bǔ)助、農(nóng)村義務(wù)教育化債補(bǔ)助、義務(wù)教育免雜費(fèi)等補(bǔ)助、農(nóng)村稅費(fèi)改革及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。

20**年對(duì)向下級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付主要是對(duì)莘口鎮(zhèn)和巖前鎮(zhèn)，中村鄉(xiāng)、城東鄉(xiāng)由于沒有一級(jí)財(cái)政其支出納入?yún)^(qū)本級(jí)。對(duì)下轉(zhuǎn)移支付資金補(bǔ)助和專項(xiàng)撥款補(bǔ)助，共補(bǔ)助莘口鎮(zhèn)和巖前鎮(zhèn)519萬(wàn)元。其余補(bǔ)助均在本級(jí)反映。

三、預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)

1、一般預(yù)算收入中稅收收入增幅較上年有所回落。稅收收入增幅14.58％，比上年增幅回落3.76個(gè)百分點(diǎn)，主體稅種除增值稅略有增幅外，其余稅種跌落明顯，營(yíng)業(yè)稅、受房地產(chǎn)市場(chǎng)的影響，今年?duì)I業(yè)稅的增長(zhǎng)幅度不高，增幅低于上年水平3.01個(gè)點(diǎn)；企業(yè)所得稅由于內(nèi)外資并軌等影響跌落27.54個(gè)點(diǎn)，個(gè)人所得稅由于受國(guó)家宏觀政策因素影響，增幅同比上年回落近一半。

2、稅收收入占收入的比重下降。由于稅收收入的增幅下降，稅性收入比重比上年有所回落。20**年達(dá)到90.9％，20**年89.76％比去年回落了1.14個(gè)百分點(diǎn)，影響可用財(cái)力的持續(xù)增加。

3、重點(diǎn)稅源對(duì)財(cái)政收入貢獻(xiàn)大，形成我區(qū)主導(dǎo)稅源。三元地稅征收的房地產(chǎn)稅收近2200萬(wàn)元，占地稅收入近40％，但同比上年減收近450萬(wàn)元，主要原因是受國(guó)家調(diào)控政策的影響，今年我區(qū)范圍內(nèi)沒有新的樓盤開盤銷售，商品房銷售面積大幅減少。國(guó)稅年繳50萬(wàn)元以上的企業(yè)近50戶，所繳稅款占據(jù)國(guó)稅區(qū)級(jí)收入總額的54％，主要有醫(yī)藥行業(yè)、機(jī)械及交通設(shè)備制造業(yè)、水電行業(yè)。

4、財(cái)政支出壓力大，保障水平低。安排720萬(wàn)元，解決了原地方津貼和住房公積預(yù)算安排不足問(wèn)題，保證了單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；提高城鄉(xiāng)低保和新農(nóng)合的財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，出臺(tái)新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，區(qū)本級(jí)投入新農(nóng)合補(bǔ)助資金90萬(wàn)元，降低住院人員門檻費(fèi)和提高補(bǔ)助比例，今年參加新農(nóng)合人員的住院補(bǔ)償費(fèi)比上年大幅度提高；對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)預(yù)算比上年增加20％，加強(qiáng)傳染病預(yù)防與控制，對(duì)我區(qū)計(jì)劃免疫經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，增加本級(jí)投入18萬(wàn)元；認(rèn)真落實(shí)九年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高農(nóng)村生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和免除城市義務(wù)教育階段雜費(fèi)等。雖然各項(xiàng)重點(diǎn)支出得到有效保證，也適當(dāng)提高了部門單位的公用經(jīng)費(fèi)支出水平，但保障水平不高，在職人員公務(wù)費(fèi)人年不到1000元，退休人員僅136元人年。

四、關(guān)于決算情況的說(shuō)明

在七屆人大三次會(huì)上向代表們報(bào)告的20**年預(yù)算執(zhí)行情況由于一些決算事項(xiàng)還沒有結(jié)束，因此在代表會(huì)上報(bào)告的20**年預(yù)算執(zhí)行情況有關(guān)數(shù)據(jù)與實(shí)際決算的結(jié)果存在著差異。主要有以下兩方面：一般預(yù)算方面，上級(jí)補(bǔ)助收入決算數(shù)8910萬(wàn)元，報(bào)告數(shù)8808萬(wàn)元，增加101萬(wàn)元的泉三高速公路06、07兩年稅收結(jié)算補(bǔ)助和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助四舍五入增加1萬(wàn)元；由于補(bǔ)助收入的變化引起滾存結(jié)余的相應(yīng)變化，全區(qū)滾存結(jié)余決算數(shù)6712萬(wàn)元，報(bào)告數(shù)6610萬(wàn)元，增加102萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加101萬(wàn)元、凈結(jié)余增加1萬(wàn)元?；痤A(yù)算方面，增加基金調(diào)入收入4萬(wàn)元，報(bào)告數(shù)為零，是由于20**年福利彩票公益金收入，原列預(yù)算外收入，現(xiàn)歸口為基金收入，相應(yīng)增加年終滾存結(jié)余，年終滾存結(jié)余882萬(wàn)元，報(bào)告數(shù)為878萬(wàn)元。

以上全區(qū)和區(qū)本級(jí)決算修訂事項(xiàng)，請(qǐng)各位參閱附表。2008年預(yù)算執(zhí)行中，全區(qū)財(cái)政收入保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)，財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)。但是，我們也清醒地看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和管理中還存在許多矛盾和問(wèn)題：財(cái)政收入增長(zhǎng)幅度不高，財(cái)政收支矛盾仍然突出，財(cái)政支出壓力很大財(cái)政的保障能力還很有限；財(cái)政管理仍存在薄弱環(huán)節(jié)，專項(xiàng)資金管理水平和使用效益還有待進(jìn)一步提高等等。上述問(wèn)題需要引起高度重視，通過(guò)加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化預(yù)算管理，著力加以解決。同時(shí)也懇請(qǐng)各