第3章-現(xiàn)金管理

第3章

現(xiàn)金管理【教學(xué)目的與要求】

系統(tǒng)地學(xué)習(xí)查詢?nèi)沼涃~、資金日?qǐng)?bào)表的方法以及銀行對(duì)賬的方法。

掌握：查詢?nèi)沼涃~、資金日?qǐng)?bào)表的方法以及銀行對(duì)賬的方法

了解：支票登記簿的作用和登記方法。3.1查詢?nèi)沼涃~3.2銀行對(duì)賬3.1查詢?nèi)沼涃~

3.1.1啟動(dòng)系統(tǒng)管理

例3-1由CW0ZG(朱湘口令為123456)查詢2011年1月的銀行存款日記賬。提示：

在“銀行日記賬”中，如果本月尚未結(jié)賬，將顯示“當(dāng)前合計(jì)”、“當(dāng)：前累計(jì)”；如果本月已經(jīng)結(jié)賬，則顯示“本月合計(jì)”、“本年累計(jì)”。查詢?nèi)沼涃~時(shí)還可以雙擊某行或單擊“憑證”按鈕，查看相應(yīng)的憑證，單擊“總賬”按鈕可以查看此科目的三欄式總賬。現(xiàn)金日記賬與銀行存款日記賬的查詢操作基本相同。3.1查詢?nèi)沼涃~

3.1.2資金日?qǐng)?bào)表例3-2查詢2011年1月15日的資金日?qǐng)?bào)表。提示：在“資金日?qǐng)?bào)表”界面，單擊【日?qǐng)?bào)】按鈕可查詢并打印光標(biāo)所在行科目的日?qǐng)?bào)單，單擊【昨日】按鈕可查看現(xiàn)金、銀行科目的昨日余額。3.1查詢?nèi)沼涃~

3.1.3支票登記簿提示：領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可以不輸入。報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報(bào)銷的支票可以成批刪除。

3.2銀行對(duì)賬

3.2.1錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)例3-3由CHKJ(陳惠口令為123456)進(jìn)行銀行對(duì)賬。銀行對(duì)賬的啟用日期為：2011年1月1日。單位日記賬最后一次銀行對(duì)賬期末余額為293?230，沒有未達(dá)賬項(xiàng)；銀行對(duì)賬單中最后一次銀行對(duì)賬期末余額為286?966元，企業(yè)已收但銀行未收的未達(dá)賬項(xiàng)為2?300元和18?242元，企業(yè)已付但銀行未付的未達(dá)賬項(xiàng)為14?278元。提示：在錄入單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)：整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。3.2銀行對(duì)賬

3.2.2錄入銀行對(duì)賬單例3-4銀行發(fā)來一張對(duì)賬單，如表3-1所示。表3-1銀行對(duì)賬單日期摘要借方貸方方向余額2011年1月1日余額借2869662011年1月12日收款14040借3010062011年1月15日收款280000借5810062011年1月15日付款58500借5225062011年1月15日付款120000借4025062011年1月30日收款10000借4125062011年1月31日付款2000借410506提示：

輸入每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的金額后，單擊Enter鍵，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出該日的銀行存款余額。若企業(yè)在多家銀行開戶，則對(duì)賬單應(yīng)與其對(duì)應(yīng)賬號(hào)所對(duì)應(yīng)的銀行存款下的末級(jí)科目一致。3.2銀行對(duì)賬

3.2.3對(duì)賬1.自動(dòng)對(duì)賬例3-5以最大條件對(duì)1月份的銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行銀行對(duì)賬。提示：對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件。對(duì)賬截止日期可輸可不輸。對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志，其所在行背景色變?yōu)榫G色。3.2銀行對(duì)賬

3.2.3對(duì)賬2.手工對(duì)賬例3-6對(duì)銀行對(duì)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行平衡檢查。3.2銀行對(duì)賬

3.2.4編制余額調(diào)節(jié)表例3-7編制2011年1月的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。提示：該表為截止到對(duì)賬截止日期的余額調(diào)節(jié)表，若無對(duì)賬截止日期，則為最新余額調(diào)節(jié)表。3.2銀行對(duì)賬

3.2.5核銷已達(dá)賬1.查詢銀行勾對(duì)情況例3-8查詢銀行對(duì)賬的勾對(duì)情況。例3-9核銷已完成對(duì)賬的銀行賬。