商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)第三版教學(xué)課件項(xiàng)目六公司存款業(yè)務(wù)

項(xiàng)目六公司存款業(yè)務(wù)

項(xiàng)目六公司存款業(yè)務(wù)DBCA單位活期存款業(yè)務(wù)單位定期存款業(yè)務(wù)單位通知存款業(yè)務(wù)單位保證金存款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)E

馮先生要開(kāi)立一家自己的公司，所有的工商注冊(cè)已經(jīng)完成，現(xiàn)在需要開(kāi)立一家銀行帳戶(hù)，方便他完成日常的如下資金結(jié)算：向供應(yīng)商支付采購(gòu)款，收到客戶(hù)的銷(xiāo)售貨款向員工支付工資和獎(jiǎng)金支取現(xiàn)金，用于日常零星的現(xiàn)金開(kāi)支

他能開(kāi)什么賬戶(hù)？任務(wù)一單位活期存款業(yè)務(wù)一、人民幣單位存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)的基本規(guī)定單位銀行結(jié)算賬戶(hù)按用途可以分為四類(lèi)，基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)。小問(wèn)題：個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立單位還是個(gè)人結(jié)算帳戶(hù)？》基本存款賬戶(hù)基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)，現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一個(gè)基本賬戶(hù)，不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶(hù)。必須經(jīng)過(guò)人民銀行審核，發(fā)給開(kāi)戶(hù)許可證一般存款賬戶(hù)是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行以外的銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)，用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶(hù)可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)，用于辦理臨時(shí)結(jié)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的現(xiàn)金收付。所謂臨時(shí)性需要是指臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位；異地建筑施工；注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗(yàn)資期間只收不付。臨時(shí)存款賬戶(hù)支取現(xiàn)金，應(yīng)按照資金管理的有關(guān)規(guī)定辦理。專(zhuān)用存款賬戶(hù)專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對(duì)其特定用途資金進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)，用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付。專(zhuān)用存款賬戶(hù)須支付現(xiàn)金的，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)時(shí)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審批。任務(wù)二單位定期存款業(yè)務(wù)

單位定期存款是單位將款項(xiàng)一次性存入,約定存期,到期支取本息的一種存款業(yè)務(wù)。單位定期存款1萬(wàn)元起存,多存不限,但如果單筆金額超過(guò)1000萬(wàn)元(含1000萬(wàn)元)或同一存款單位累計(jì)超過(guò)2000萬(wàn)元(含2000萬(wàn)元)時(shí),經(jīng)辦銀行將實(shí)行報(bào)告制度,逐級(jí)報(bào)上級(jí)行和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行;單位定期存款存期有3個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次。單位定期存款的利息計(jì)算采取利隨本清的辦法,即在存款到期日支取本金的同時(shí)一并計(jì)付利息。利息只能轉(zhuǎn)賬,不支付現(xiàn)金。提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息;逾期支取,逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息。任務(wù)三單位通知存款業(yè)務(wù)

單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期,支取時(shí)須提前通知開(kāi)戶(hù)行、約定支取日期和金額后方能支取的存款。單位通知存款的起存金額為人民幣50萬(wàn)元,最低支取金額為10萬(wàn)元,不得支取現(xiàn)金。存款單位必須一次存入,可一次或分次支取,但留存金額低于起存金額的予以銷(xiāo)戶(hù)。任務(wù)三單位通知存款業(yè)務(wù)單位通知存款為記名式存款,按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。單位通知存款存入時(shí),存款人自由選擇通知存款品種,開(kāi)戶(hù)銀行出具“通知存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)”?！巴ㄖ婵铋_(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)”上不注明存期和利率,金融機(jī)構(gòu)按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率水平和實(shí)際存期計(jì)息。通知存款部分支取時(shí)不“利隨本清”,而是待該筆通知存款最后全部結(jié)清時(shí)一并計(jì)付利息。任務(wù)四單位保證金存款業(yè)務(wù)單位保證金存款是指銀行為客戶(hù)辦理銀行卡、承兌、擔(dān)保、出具保函、開(kāi)立信用證、代客外匯買(mǎi)賣(mài)、代客債券買(mǎi)賣(mài)等業(yè)務(wù)時(shí),為降低風(fēng)險(xiǎn)而按客戶(hù)信用等級(jí)和信貸管理規(guī)定收取的業(yè)務(wù)保證金。保證金賬戶(hù)實(shí)行封閉管理,嚴(yán)禁發(fā)生保證金賬戶(hù)與客戶(hù)結(jié)算戶(hù)串用、各保證金子賬戶(hù)之間相互挪用等行為。在保證期間,保證金存款只能用于保證項(xiàng)下的支付,一般不得支取現(xiàn)金。任務(wù)四單位保證金存款業(yè)務(wù)單位保證金存款賬戶(hù)開(kāi)立時(shí),要經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的書(shū)面通知方可辦理。保證金存款存入時(shí),可以約定存款期限,也可以不約定存款期限。任務(wù)四單位保證金存款業(yè)務(wù)對(duì)于約定期限的單位保證金存款實(shí)際存款期限不滿(mǎn)約定存款期限的,按照活期存款利率計(jì)息;實(shí)際存款期限滿(mǎn)約定存款期限的,按照約定存款期限相應(yīng)檔次的定期存款利率計(jì)息;如果沒(méi)有相應(yīng)檔次的定期存款,則按短于存款期限的最近檔次的定期存款利率計(jì)息;實(shí)際存款期限超過(guò)約定存款期限的部分按活期存款利率計(jì)息。未約定期限的按活期存款計(jì)息。任務(wù)五單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)單位協(xié)定存款是指開(kāi)戶(hù)單位與銀行簽訂協(xié)定存款合同。約定期限、商定其結(jié)算賬戶(hù)需保留的基本存款額度,由銀行對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計(jì)息超過(guò)基本存款額度部分的存款按結(jié)息日或支取日中國(guó)人民銀行公布的高于活期存款、低于6個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。任務(wù)五單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)開(kāi)戶(hù)單位可以在基本存款賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)基礎(chǔ)上辦理協(xié)定存款賬戶(hù)。協(xié)定存款合同中的約定期限最長(zhǎng)為1年,到期雙方未提出終止或修改,則自動(dòng)延期。單位協(xié)定存款賬戶(hù)月均余額兩年或兩年以上不足基本存款額度的,將