TGXAS-高新技術(shù)企業(yè)認定技術(shù)規(guī)程

Q/LB.□XXXXX-XXXX目次TOC\o"1-1"\h前言 II1范圍 12規(guī)范性引用文件 13術(shù)語和定義 14高新技術(shù)企業(yè)申報條件 15高新技術(shù)企業(yè)申報 16申報材料要求 2附錄A（規(guī)范性）廣西高新技術(shù)企業(yè)認定申報工作流程圖 5附錄B（規(guī)范性）企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及科技人員情況說明 6附錄C（規(guī)范性）高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）說明 7附錄D（規(guī)范性）近三年度企業(yè)研究開發(fā)情況說明 8附錄E（規(guī)范性）年度財務(wù)情況說明 9附錄F（規(guī)范性）企業(yè)承諾保證書 10附錄G（規(guī)范性）企業(yè)科技人員概況表 11參考文獻 12前言本文件按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。請注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機構(gòu)不承擔(dān)識別專利的責(zé)任。本文件由廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)情報研究所（廣西壯族自治區(qū)生產(chǎn)力促進中心）提出。本文件起草單位：廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)情報研究所（廣西壯族自治區(qū)生產(chǎn)力促進中心）、廣西高新技術(shù)企業(yè)協(xié)會、廣西標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)研究院、廣西標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)會。本文件主要起草人：。高新技術(shù)企業(yè)認定技術(shù)規(guī)程范圍本文件界定了高新技術(shù)企業(yè)的術(shù)語和定義，確立了高新技術(shù)企業(yè)認定的程序，規(guī)定了高新技術(shù)企業(yè)申報條件、高新技術(shù)企業(yè)申報流程、高新技術(shù)企業(yè)申報材料要求、審計報告、承諾保證書等階段的操作指示。本文件適用于廣西行政區(qū)域內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)的認定。規(guī)范性引用文件本文件沒有規(guī)范性引用文件。術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本文件。

高新技術(shù)企業(yè)high-techenterprise在《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》內(nèi)，持續(xù)進行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化，形成企業(yè)核心自主知識產(chǎn)權(quán)，并以此為基礎(chǔ)開展經(jīng)營活動，在中國境內(nèi)(不包括港、澳、臺地區(qū))注冊的居民企業(yè)。高新技術(shù)企業(yè)申報條件根據(jù)科學(xué)技術(shù)部、財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂印發(fā)《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》的通知（國科發(fā)火〔2016〕32號）第十一條，認定為高新技術(shù)企業(yè)應(yīng)同時滿足以下條件：企業(yè)申請認定時應(yīng)注冊成立一年以上；企業(yè)通過自主研發(fā)、受讓、受贈、并購等方式，獲得對其主要產(chǎn)品（服務(wù)）在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)；對企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于《國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定的范圍；企業(yè)從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的比例不低于10％；企業(yè)近三個會計年度（實際經(jīng)營期不滿三年的按實際經(jīng)營時間計算，下同）的研究開發(fā)費用總額占同期銷售收入總額的比例符合如下要求：最近一年銷售收入小于5000萬元（含）的企業(yè)，比例不低于5％；最近一年銷售收入在5000萬元至2億元（含）的企業(yè)，比例不低于4％；最近一年銷售收入在2億元以上的企業(yè)，比例不低于3％；企業(yè)在中國境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費用總額占全部研究開發(fā)費用總額的比例不低于60％。近一年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)同期總收入的比例不低于60％；企業(yè)創(chuàng)新能力評價應(yīng)達到相應(yīng)要求；企業(yè)申請認定前一年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或嚴(yán)重環(huán)境違法行為。高新技術(shù)企業(yè)申報申報流程高新技術(shù)企業(yè)認定申報主要包括網(wǎng)上申報、紙質(zhì)材料編制及其受理等工作流程，由申報企業(yè)、各市高企認定服務(wù)窗口單位和廣西高新技術(shù)企業(yè)認定工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室分別完成網(wǎng)上注冊和申報、申報材料編制和報送、網(wǎng)上審核和審查以及申報材料受理等具體工作。申報流程見附錄A。申報要求網(wǎng)上注冊初次申請認定的企業(yè)，應(yīng)分別按順序先后在“科學(xué)技術(shù)部政務(wù)服務(wù)平臺”（網(wǎng)址：/，以下簡稱科技部政務(wù)服務(wù)平臺）和“廣西高新技術(shù)企業(yè)認定管理系統(tǒng)”（網(wǎng)址：/，以下簡稱廣西高企管理系統(tǒng))完成注冊。企業(yè)以前已完成注冊且審核通過的，不應(yīng)重復(fù)注冊，須用已有的用戶名和密碼登陸。科技部政務(wù)服務(wù)平臺注冊。企業(yè)需登錄科技部政務(wù)服務(wù)平臺進行網(wǎng)上注冊登記并提交，科技部火炬中心統(tǒng)一審核并激活帳號（確認激活需3個工作日）。廣西高企管理系統(tǒng)注冊。企業(yè)在廣西高企管理系統(tǒng)以“企業(yè)”為類型注冊。注冊的企業(yè)名稱、統(tǒng)一社會信用代碼等須與科技部政務(wù)服務(wù)平臺一致。填報材料科技部政務(wù)服務(wù)平臺上申請。企業(yè)網(wǎng)上注冊登記后，首先根據(jù)用戶名和密碼登錄科技部政務(wù)服務(wù)平臺按要求填寫《高新技術(shù)企業(yè)認定申請書》，并上傳相關(guān)附件材料。廣西高企管理系統(tǒng)上申請。完成科技部政務(wù)服務(wù)平臺填報后，企業(yè)（除涉密企業(yè)外，下同）在廣西高企管理系統(tǒng)按要求填寫《高企認定信息表》、上傳相關(guān)“認定材料”并通過網(wǎng)絡(luò)提交至各市高企認定服務(wù)窗口單位。企業(yè)應(yīng)在科技部政務(wù)服務(wù)平臺、廣西高企管理系統(tǒng)分別填報高企認定申請資料。企業(yè)應(yīng)認真檢查上傳的電子版材料，確保簽字蓋章齊全、清晰完整，廣西高企管理系統(tǒng)填寫的所有信息應(yīng)與科技部政務(wù)服務(wù)平臺所填內(nèi)容及順序一致。網(wǎng)上審核實行“無紙化”認定審核，企業(yè)完成廣西高企管理系統(tǒng)提交后，企業(yè)所在地高新技術(shù)企業(yè)認定服務(wù)窗口單位（以下簡稱服務(wù)窗口）對企業(yè)提交的網(wǎng)上申報材料進行審核，對存在問題的材料退回企業(yè)修改完善并重新提交，審核無誤后服務(wù)窗口應(yīng)及時通過網(wǎng)絡(luò)提交到廣西科技廳，由廣西高新技術(shù)企業(yè)認定工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱廣西高企認定辦）對企業(yè)提交的申報材料進行網(wǎng)上初步形式審查，對存在問題的材料退回至企業(yè)所在地的服務(wù)窗口，由服務(wù)窗口退回企業(yè)修改完善并重新提交。紙質(zhì)申報材料編制申報材料下載。企業(yè)申報材料通過廣西高企管理系統(tǒng)網(wǎng)上形式初審后，應(yīng)在該系統(tǒng)中生成紙質(zhì)申報材料“封面文件”以及具有（當(dāng)年）“XXXX年度廣西高新技術(shù)企業(yè)認定材料”水印的內(nèi)容文件并下載。申報材料要求。申報材料封面使用廣西高企管理系統(tǒng)中生成的“封面文件”打印。申報材料內(nèi)容使用生成的內(nèi)容文件打印并附上《專項審計報告》或《鑒證報告》、最近三年《企業(yè)所得稅納稅申報表》以及《承諾保證書》等文件原件后裝訂成冊。所有提交的申報材料請正反雙面打印。企業(yè)同時應(yīng)在科技部政務(wù)服務(wù)平臺提交申請材料。審查企業(yè)提交。企業(yè)將裝訂成冊的紙質(zhì)材料提交給所在地的高新技術(shù)企業(yè)認定工作服務(wù)窗口。服務(wù)窗口對企業(yè)提交紙質(zhì)材料進行審核，對存在問題的紙質(zhì)材料退回企業(yè)修改完善，審核無誤后服務(wù)窗口提交到廣西科技廳，由廣西高新技術(shù)企業(yè)認定工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱廣西高企認定辦）對企業(yè)提交的紙質(zhì)材料進行審查，對存在問題的材料退回至企業(yè)，企業(yè)修改完善后重新提交至所在地的服務(wù)窗口，由服務(wù)窗口提交到廣西科技廳。申報材料要求企業(yè)注冊登記與資質(zhì)證明企業(yè)應(yīng)提供依法成立的《營業(yè)執(zhí)照》等相關(guān)注冊登記證件的復(fù)印件，食品、化工、醫(yī)療等特殊行業(yè)還應(yīng)提供相關(guān)準(zhǔn)入資質(zhì)證明材料。以上材料均應(yīng)加蓋企業(yè)公章。人員情況上年度企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及科技人員情況說明，見附錄B。上年度企業(yè)科技人員概況表，見附錄G。上年度企業(yè)社保繳納匯總表。知識產(chǎn)權(quán)企業(yè)應(yīng)提供知識產(chǎn)權(quán)證書及反映技術(shù)水平的證明材料、參與制定標(biāo)準(zhǔn)情況等。自主研發(fā)獲得知識產(chǎn)權(quán)須附證書，受讓、受贈、并購獲得知識產(chǎn)權(quán)須附證書及專利權(quán)人變更手續(xù)合格通知書，并附上相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)請附繳費證明，發(fā)明和實用新型專利應(yīng)附上專利摘要。企業(yè)主持或參與編制國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、檢測方法、技術(shù)規(guī)范，應(yīng)提供相應(yīng)證明材料。研發(fā)活動企業(yè)應(yīng)提交各級政府業(yè)務(wù)主管部門下達的科技計劃項目的立項合同及驗收文件。企業(yè)自主設(shè)立的具有明確的研發(fā)目標(biāo)、創(chuàng)新內(nèi)容、研發(fā)人員、時間、經(jīng)費安排以及研發(fā)成效等方面內(nèi)容的研發(fā)活動證明材料等，已驗收或結(jié)題項目應(yīng)附驗收或結(jié)題報告。高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）企業(yè)應(yīng)提交高新技術(shù)產(chǎn)品情況說明，分別說明高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的名稱、核心技術(shù)情況、所屬技術(shù)領(lǐng)域、與專利關(guān)聯(lián)性等，見附錄C。企業(yè)應(yīng)提交相關(guān)產(chǎn)品（服務(wù)）的生產(chǎn)批文、銷售合同、發(fā)票、實物照片、認證認可和資質(zhì)證書、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告等材料?？萍汲晒D(zhuǎn)化企業(yè)應(yīng)提交能夠證明科技成果已轉(zhuǎn)化的材料。例如知識產(chǎn)權(quán)證書、標(biāo)準(zhǔn)文件、檢測方法文件、技術(shù)規(guī)范文件、科技獎勵證書、成果鑒定報告、科技立項報告等；形成的產(chǎn)品如產(chǎn)品證書、產(chǎn)品檢測報告、產(chǎn)品查新報告、產(chǎn)品銷售證明、生產(chǎn)登記批準(zhǔn)書等；形成的服務(wù)如銷售合同、發(fā)票、用戶意見、收入證明等；形成的樣品、樣機如檢測報告、實物照片等。以軟件著作權(quán)作為成果轉(zhuǎn)化的，應(yīng)提供相應(yīng)軟件著作權(quán)的軟件產(chǎn)品運行界面截圖或照片作為證明材料。研究開發(fā)組織管理制定研究開發(fā)的組織管理制度。制定研究開發(fā)投入的財務(wù)管理制度，編制的研發(fā)費用輔助賬。設(shè)立的內(nèi)部科學(xué)技術(shù)研究開發(fā)機構(gòu)及相應(yīng)的科研條件證明，包括企業(yè)成立研發(fā)機構(gòu)的文件、企業(yè)研發(fā)機構(gòu)所擁有的實驗設(shè)備清單等。與國內(nèi)外研究開發(fā)機構(gòu)開展多種形式產(chǎn)學(xué)研合作證明，包括企業(yè)與科研院所、高等院校簽訂的合作協(xié)議，還應(yīng)提供合作證明材料，如支付給高校、科研院所費用憑證；共同申報的政府科研項目、共同申請的知識產(chǎn)權(quán)、共同發(fā)表的論文等材料。制定科技成果轉(zhuǎn)化的組織實施與激勵獎勵制度。建立開放式創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺的證明。建立的科技人員的培養(yǎng)進修、職工技能培訓(xùn)、優(yōu)秀人才引進，以及人才績效評價獎勵等制度。審計報告企業(yè)審計報告應(yīng)提供經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)鑒證的企業(yè)近三個會計年度（實際年限不足三年的按實際經(jīng)營年限）的財務(wù)會計報告（包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)情況說明書，模板見附件E）。財務(wù)會計報告中主要財務(wù)數(shù)據(jù)與所得稅納稅申報表不一致的，以及財務(wù)會計報告中主要財務(wù)數(shù)據(jù)當(dāng)年末與次年初不一致的，應(yīng)提供文字說明。企業(yè)所得稅納稅申報表應(yīng)提供近三個會計年度（實際年限不足三年的按實際經(jīng)營年限）企業(yè)所得稅年度納稅申報表（包括主表及全部附表），并加蓋主管稅務(wù)機關(guān)受理章。專項審計或鑒證報告審計或鑒證包括以下內(nèi)容：近一個會計年度高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入：高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入及其分項明細；技術(shù)性收入及其分項明細（技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入、技術(shù)服務(wù)收入、接受委托研究開發(fā)收入）；高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入與技術(shù)性收入之和；高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入與技術(shù)性收入之和占企業(yè)同期總收入的比值；主要高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入總和占同期高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）比值。近三個會計年度的研究開發(fā)費用主要包括：近三個會計年度的研究開發(fā)費用總額、在中國境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費用總額；近三個會計年度的研究開發(fā)費用總額占同期銷售收入總額的比值；研究開發(fā)費用結(jié)構(gòu)及其分年度分項明細，研究開發(fā)費用結(jié)構(gòu)科目明細。承諾保證書企業(yè)申請認定前一年內(nèi)未發(fā)生重大安全、重大質(zhì)量事故或嚴(yán)重環(huán)境違法行為證明材料。如企業(yè)不涉及、未發(fā)生應(yīng)提供承諾保證書。參考格式見附錄F。其他醫(yī)藥、化工類企業(yè)應(yīng)提交環(huán)保證明（環(huán)保部門出具的環(huán)保批復(fù)、排污許可證等）。企業(yè)在近三年度獲得的榮譽。

（規(guī)范性）

廣西高新技術(shù)企業(yè)認定申報工作流程圖圖A.1規(guī)定了廣西高新技術(shù)企業(yè)認定申報工作流程圖。廣西高新技術(shù)企業(yè)認定申報工作流程圖

（規(guī)范性）

企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及科技人員情況說明圖B.1規(guī)定了企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及科技人員情況說明（參考提綱）。a標(biāo)題應(yīng)為二號方正標(biāo)宋簡體。b正文應(yīng)為三號仿宋GB2312。企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及科技人員情況說明（參考提綱）

（規(guī)范性）

高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）說明圖C.1規(guī)定了高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）說明（模板）。a標(biāo)題應(yīng)為小二號黑體。b正文應(yīng)為三號仿宋GB2312。高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）說明（模板）

（規(guī)范性）

近三年度企業(yè)研究開發(fā)情況說明圖D.1規(guī)定了近三年度企業(yè)研究開發(fā)情況說明（模板）。a標(biāo)題應(yīng)為小二號黑體。b正文應(yīng)為三號仿宋GB2312。近三年度企業(yè)研究開發(fā)情況說明（模板）

（規(guī)范性）

年度財務(wù)情況說明圖E.1規(guī)定了年度財務(wù)情況說明（模板）。a標(biāo)題應(yīng)為小二號黑體。b正文應(yīng)為三號仿宋GB2312。年度財務(wù)情況說明（模板）

（規(guī)范性）

企業(yè)承諾保證書圖F.1規(guī)定了企業(yè)承諾保證書（參考格式）。a標(biāo)題應(yīng)為二號方正標(biāo)宋簡體。b正文應(yīng)為三號仿宋GB2312。企業(yè)承諾保證書（參考格式）

（規(guī)范性）

企業(yè)科技人員概況表表G.1規(guī)定了企業(yè)科技人員概況表。企業(yè)科技人員概況表企業(yè)名稱（蓋章）：年職工總數(shù)（人）參保人員數(shù)（人）科技人員數(shù)（人）科技人員占職工總?cè)藬?shù)比例（％）科技人員花名冊序號姓名性別身份證號最高學(xué)歷所學(xué)專業(yè)職稱崗位聘用形式是否繳納社保12345678科技人員：企業(yè)科技人員是指直接從事研發(fā)和相關(guān)技術(shù)創(chuàng)新活動，以及專門從事上述活動的管理和提供直接技術(shù)服務(wù)的，累計實際工作時間在183天以上的人員，包括在職、兼職和臨時聘用人員。未真正從事研究開發(fā)活動的人員不得列入科技人員（如行政管理、財務(wù)、司機等人員）。職工總數(shù)：企業(yè)職工總數(shù)包括企業(yè)在職、兼職和臨時聘用人員。在職人員可以通過企業(yè)是否簽訂了勞動合同或繳納社會保險費來鑒別；兼職、臨時聘用人員全年須在企業(yè)累計工作183天以上。統(tǒng)計方法：企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)、科技人員數(shù)均按照全年月平均數(shù)計算；月平均數(shù)