銀行信用與銀行信用管理

信用管理學(xué)IntroductiontoCreditManagement銀行信用與銀行信用管理銀行信用與銀行信用管理

學(xué)習(xí)要點(diǎn)1、銀行信用的產(chǎn)生、含義和形式2、銀行信用在資金融通中的作用3、銀行信用的風(fēng)險(xiǎn)類型和成因4、銀行信用管理的含義、目標(biāo)和管理方法10/20/20242銀行信用與銀行信用管理第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)第四章銀行信用管理10/20/20243銀行信用與銀行信用管理

第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)一、銀行信用的含義二、銀行信用產(chǎn)生的客觀必然性三、銀行信用的形式四、銀行信用的性質(zhì)10/20/20244第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義(一)銀行信用的概念(二)銀行信用和商業(yè)信用的比較10/20/20245第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(一)銀行信用的概念

銀行信用是指以銀行及其他金融機(jī)構(gòu)為媒介、以貨幣為對(duì)象向其他經(jīng)濟(jì)個(gè)體提供的信用，是在工商企業(yè)信用基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種間接信用。銀行信用產(chǎn)生以后，在規(guī)模、范圍、期限上都大大超過(guò)商業(yè)信用，成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最基本的、占主導(dǎo)地位的信用形式。10/20/20246第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(一)銀行信用的概念依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，銀行信用可以分為不同的類型。1、若按受信主體的不同，可分為銀行企業(yè)信用和銀行消費(fèi)信用；2、依據(jù)信用期限的不同，可分為銀行短期信用和銀行中長(zhǎng)期信用；3、依據(jù)銀行是否直接為客戶提供信用，可分為銀行表內(nèi)信用(如貸款、貼現(xiàn))和銀行表外信用(如保函、信用證)等。10/20/20247第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(二)銀行信用和商業(yè)信用的比較

在現(xiàn)代信用制度中，商業(yè)信用和銀行信用是兩種最主要的信用形式。商業(yè)信用是基礎(chǔ)，銀行信用是主導(dǎo)，二者有緊密的聯(lián)系。銀行信用是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的，而銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步得到完善。當(dāng)對(duì)商業(yè)票據(jù)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用。10/20/20248第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(二)銀行信用和商業(yè)信用的比較

相對(duì)于商業(yè)信用，銀行信用有以下優(yōu)勢(shì)：第一，銀行信用能把社會(huì)上各種閑置資金集中起來(lái)，形成巨額借貸資本，再放貸給職能資本家。因此，銀行信用不受個(gè)別資本數(shù)量和資本回流的限制。第二，銀行信用的對(duì)象不是生產(chǎn)過(guò)程中的商品資本，而是從中游離出來(lái)的暫時(shí)閑置的貨幣資本，因此，銀行信用不受商品使用價(jià)值和流轉(zhuǎn)方向的限制。10/20/20249第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(二)銀行信用和商業(yè)信用的比較

相對(duì)于商業(yè)信用，銀行信用有以下優(yōu)勢(shì)：第三，銀行信用可以由銀行提供給任何一個(gè)職能資本家，而商業(yè)信用只能由商品的出賣者提供給購(gòu)買者。第四，銀行信譽(yù)高，可提供更多的借貸資本，有更長(zhǎng)的借貸期限，能在更大的程度上滿足擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要。因此，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行信用越米越重要，成為現(xiàn)代信用制度的主導(dǎo)形式。10/20/202410第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

一、銀行信用的含義

(二)銀行信用和商業(yè)信用的比較

但是，商業(yè)信用是企業(yè)在商品再生產(chǎn)過(guò)程中內(nèi)在的信用形式，是企業(yè)再生產(chǎn)、從而也是社會(huì)再生產(chǎn)的客觀要求。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)信用的存在具有客觀必然性，銀行信用不能取代它，更不能消滅它。10/20/202411第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

二、銀行信用產(chǎn)生的客觀必然性(一)商業(yè)信用的局限性促生了銀行信用(二)貨幣經(jīng)營(yíng)是銀行信用的基礎(chǔ)(三)銀行信用是適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式需要而產(chǎn)生的10/20/202412第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

二、銀行信用產(chǎn)生的客觀必然性

(一)商業(yè)信用的局限性促生了銀行信用

商業(yè)信用以商品資本為借貸的對(duì)象，其借貸的量受職能資本家擁有的商品資本多少的限制，即商品資本作為商品，其使用價(jià)值有特定的用途，因而其借貸關(guān)系的建立要受商品的使用價(jià)值的限制，銀行信用因?yàn)槟苡行У乇苊夂涂朔虡I(yè)信用的上述局限而發(fā)展起來(lái)。10/20/202413第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

二、銀行信用產(chǎn)生的客觀必然性

(二)貨幣經(jīng)營(yíng)是銀行信用的基礎(chǔ)信用制度是與貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相聯(lián)系而發(fā)展起來(lái)的。貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是經(jīng)營(yíng)貨幣的商業(yè)從事與貨幣流通有關(guān)的技術(shù)性的業(yè)務(wù)。例如，替實(shí)業(yè)家保管準(zhǔn)備金、充當(dāng)貨幣出納、進(jìn)行國(guó)際支出、兌換貨幣等。由于貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)手中聚集著大量的貨幣，因而貨幣的借貸便在貨幣業(yè)中發(fā)展起來(lái)，成為它的一項(xiàng)特殊業(yè)務(wù)，當(dāng)貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)以貨幣資本的實(shí)際貸出者和借入者之間的中介人的身份出現(xiàn)時(shí)，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)便發(fā)展成為銀行業(yè)。10/20/202414第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

二、銀行信用產(chǎn)生的客觀必然性

(三)銀行信用是適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式需要而產(chǎn)生的

在資本主義前期，資本主義經(jīng)營(yíng)興盛，對(duì)資金的需求增加，但資金借貸行為主要是高利貸信用方式，由于利率很高，不能適應(yīng)資本主義發(fā)展的需要。要使信用服務(wù)與資本主義生產(chǎn)方式的需要相符合，就必須使利率降低，實(shí)施較低利息的新信用方式。因此，必須打破高利貸的壟斷，降低利息，將一切閑置的貨幣資金集中起來(lái)投入市場(chǎng)，并以信用貨幣代替金屬貨幣流通?？梢哉f(shuō)，銀行業(yè)是在同高利貸信用的斗爭(zhēng)中發(fā)展起來(lái)的。10/20/202415第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

三、銀行信用的形式(一)存款(二)信貸(三)其它10/20/202416第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

三、銀行信用的形式

(一)存款

存款是顧客提供給專業(yè)銀行的信用方式，是構(gòu)成信貸資金的重要來(lái)源。商業(yè)銀行吸收存款雖是一種被動(dòng)的負(fù)債業(yè)務(wù)，但仍然產(chǎn)生專業(yè)銀行與顧客之間的信用關(guān)系。存款表示了銀行對(duì)顧客的負(fù)債，更表明了顧客對(duì)銀行的信任。一家銀行在市場(chǎng)中的信用度越高，其存款在同等條件下就會(huì)越多。顧客可以借助于對(duì)銀行的債權(quán)抵消其債務(wù)，這種抵消通過(guò)銀行信用方式來(lái)完成，同時(shí)也因銀行本身的信用而被其之外的債權(quán)、債務(wù)人所認(rèn)可和接受。10/20/202417第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

三、銀行信用的形式

(二)信貸

信貸即放款，是專業(yè)銀行提供給顧客的信用方式。對(duì)顧客而言，取得信貸意味著獲得信任，并能增強(qiáng)自己的信譽(yù)和實(shí)力。在西方，能夠向銀行取得貸款的組織和個(gè)人，一般都經(jīng)過(guò)銀行或其他有關(guān)部門檢驗(yàn)，如信用評(píng)估等，符合貸款的信用要求和規(guī)定。因此，在通常的情況下，能不能向銀行取得貸款，是衡量一個(gè)組織(如企業(yè))或個(gè)人信用好壞、實(shí)力強(qiáng)弱的指示器。如果一個(gè)企業(yè)難以取得銀行的“信用卡”，則不僅會(huì)給其經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不方便，而且還會(huì)招致經(jīng)營(yíng)伙伴的不信任。對(duì)銀行而言，信貸是其保證存款信用(如償付利息)的前提，也是發(fā)揮銀行作用的根本要求。10/20/202418第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

三、銀行信用的形式

(三)其它銀行與顧客之間的信用方式不只是吸收存款和發(fā)放貸款，還有信托、代理、承兌、保管等。銀行提供的信用形式也多種多樣，包括開出匯票、支票，開立信用賬戶，發(fā)行貨幣等。10/20/202419第一章銀行信用的產(chǎn)生、形式及性質(zhì)

四、銀行信用的性質(zhì)1、銀行吸收存款、發(fā)放貸款，銀行信用具有間接融通資金的性質(zhì)。2、通過(guò)銀行間接融通資金銀行信用又具有金融交易的性質(zhì)。3、隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)代社會(huì)里銀行已經(jīng)不是簡(jiǎn)單的“金融媒介體”，它具有創(chuàng)造信用的能力和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)生活的作用。所以，從整個(gè)銀行體系來(lái)說(shuō)，銀行信用實(shí)質(zhì)上是通過(guò)信用活動(dòng)調(diào)節(jié)貨幣流通，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，穩(wěn)定金融和物價(jià)。10/20/202420銀行信用與銀行信用管理

第二章銀行信用的特征及其

在社會(huì)資金融通中的地位一、銀行信用的特征二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位10/20/202421第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

一、銀行信用的特征(一)廣泛性(二)間接性(三)綜合性10/20/202422第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

一、銀行信用的特征

(一)廣泛性貨幣是銀行信用的作用對(duì)象，它的來(lái)源與運(yùn)用沒(méi)有方向性。無(wú)論居民個(gè)人、企業(yè)還是政府，都可以廣泛地參與到銀行信用之中。銀行信用將社會(huì)上分散的小額貨幣積聚成巨額資金，從而滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)大額資金的需求。信用的靈活性可以使貨幣資金得到充分利用。由于銀行信用是以銀行為中介，而參與銀行信用的主體具有廣泛性，信用方式也是多樣的，因此，銀行信用的廣泛性可以彌補(bǔ)商業(yè)信用的局限性。10/20/202423第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

一、銀行信用的特征

(二)間接性

在銀行信用中，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為媒介是信用活動(dòng)的中間環(huán)節(jié)。從籌集資金的角度，銀行是貨幣資金供給者的債務(wù)人；從貸放資金的角度，銀行又是貨幣資金需求的債權(quán)人。至于貨幣資金的所有者和貨幣資金的需求者，兩者之間并不發(fā)生直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。所以，這種資金籌集方式稱為間接融資。10/20/202424第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

一、銀行信用的特征

(三)銀行信用的綜合性

商業(yè)銀行是一國(guó)金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的中樞神經(jīng)。銀行基本的吸收存款業(yè)務(wù)，可以使銀行聚集社會(huì)游散資金，而其信貸業(yè)務(wù)，可以滿足社會(huì)發(fā)展所帶來(lái)的資金需求，也可以反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況。銀行信用的綜合性使得銀行對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)既具有反映和監(jiān)督作用，又具有調(diào)節(jié)和管理作用。10/20/202425第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位首先，銀行信用是諸多信用形式中應(yīng)用最廣泛的一種信用形式，其本身具有規(guī)模大、成本低、風(fēng)險(xiǎn)小的優(yōu)勢(shì)；銀行作為專門的信用中介機(jī)構(gòu)，具有較強(qiáng)的專業(yè)能力來(lái)識(shí)別與防范風(fēng)險(xiǎn)；銀行作為吸收存款、發(fā)放貸款的企業(yè)，不僅能夠提供信用，而且能夠創(chuàng)造信用。10/20/202426第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位其次，在信用領(lǐng)域，銀行信用無(wú)論在規(guī)模、范圍以及期限靈活性上都大大超過(guò)其他信用形式，在信用領(lǐng)域中居于主導(dǎo)地位。國(guó)家信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等均依賴于銀行信用，商業(yè)信用、國(guó)債的貼現(xiàn)和發(fā)行往往都是通過(guò)銀行來(lái)進(jìn)行。在發(fā)達(dá)國(guó)家的社會(huì)信用結(jié)構(gòu)中，銀行信用是工商業(yè)外源融資的最重要渠道。10/20/202427第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位再次，在我國(guó)由于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中的缺陷，限制了商業(yè)信用的發(fā)展，而銀行信用的特征，使其在社會(huì)資金融通中具有了舉足輕重的作用。在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中，銀行信用一直是最基本的資金融通形式。在經(jīng)濟(jì)體制改革之前，我國(guó)只允許通過(guò)銀行信用來(lái)融通資金，禁止和取消了其他形式的資金融通方式。隨著改革的深化，金融機(jī)構(gòu)多元化，資金融通方式亦日益多樣化。但是從目前來(lái)看，通過(guò)銀行信用融通資金仍然是我國(guó)企業(yè)資金融通的最基本形式。10/20/202428第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位我國(guó)融資體制運(yùn)行過(guò)程中的缺陷：第一，商業(yè)信用在我國(guó)尚不完善。第二，我國(guó)股票市場(chǎng)尚不完善，融資規(guī)模的擴(kuò)大需要時(shí)間。第三，我國(guó)企業(yè)債券市場(chǎng)規(guī)模有限，尚不能擔(dān)負(fù)起為企業(yè)大量融資的重任。10/20/202429第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位第一，商業(yè)信用在我國(guó)尚不完善。過(guò)去在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，行政命令和組織紀(jì)律是維系經(jīng)濟(jì)體系運(yùn)行的基本規(guī)則，在公有產(chǎn)權(quán)形式之下，企業(yè)之間不存在償還性的資金運(yùn)動(dòng)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，商業(yè)信用逐漸被引入企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中，并逐步得到發(fā)展和完善。但是，產(chǎn)權(quán)制度改革的滯后造成國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)邊界模糊不清，同時(shí)商業(yè)信用的交易規(guī)則不完善，商業(yè)信用的發(fā)展受到制約。10/20/202430第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位第二，我國(guó)股票市場(chǎng)尚不完善，融資規(guī)模的擴(kuò)大需要時(shí)間。我國(guó)從1991年恢復(fù)股票市場(chǎng)以來(lái)，股票市場(chǎng)規(guī)模發(fā)展迅速。但是從融資總量的角度來(lái)看，我國(guó)以股票市場(chǎng)為代表的直接融資還很弱，間接融資依然是企業(yè)最重要的融資渠道。10/20/202431第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位第三，我國(guó)企業(yè)債券市場(chǎng)規(guī)模有限，尚不能擔(dān)負(fù)起為企業(yè)大量融資的重任。我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)行受到嚴(yán)格的管制，國(guó)家對(duì)企業(yè)債券的發(fā)行實(shí)行額度管理和審批制。企業(yè)發(fā)行債券的資金用途、發(fā)行金額、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行費(fèi)用以及投資主體也同樣受到管制，這些因素使企業(yè)債券的發(fā)展受到很大限制。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，公司債券的轉(zhuǎn)讓主要是在場(chǎng)外交易市場(chǎng)進(jìn)行，而我國(guó)的有關(guān)法律規(guī)定，企業(yè)債券的轉(zhuǎn)讓只能在交易所內(nèi)進(jìn)行。截至2004年11月底，企業(yè)通過(guò)股票市場(chǎng)籌資1273億元，通過(guò)債券融資245億元，企業(yè)債券融資僅為股票融資規(guī)模的1／5。10/20/202432第二章銀行信用的特征及其在社會(huì)資金融通中的地位

二、銀行信用在社會(huì)資金融通中的地位

2009年8月底，境內(nèi)資本市場(chǎng)累計(jì)為企業(yè)股票融資約2.5萬(wàn)億元，債券融資2.9萬(wàn)億元。

2010年我國(guó)A股公司的公司債總?cè)谫Y規(guī)模就將超過(guò)5000億元，達(dá)到5221億元。而去年全年只有有39家公司發(fā)行510.9億元的公司債券。由此可見(jiàn)，公司債已經(jīng)成為上市公司一條非常重要的融資途徑。

10/20/202433銀行信用與銀行信用管理

第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因三、信用危機(jī)深化10/20/202434第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述(一)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的含義(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型10/20/202435第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(一)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的含義

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽的合約條款履約或未按約定形式履約，而對(duì)銀行借貸資產(chǎn)收益造成的風(fēng)險(xiǎn)。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的大小主要取決于交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有廣泛性和不可滅失性。10/20/202436第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(一)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的含義

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有廣泛性和不可滅失性。因?yàn)殂y行面向全社會(huì)提供信用，銀行信用受經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家政策、戰(zhàn)爭(zhēng)、災(zāi)難、行業(yè)發(fā)展、公司經(jīng)營(yíng)等因素影響很大，所以，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在。銀行信用所造成的損失難以對(duì)沖，所以銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有不可滅失性。10/20/202437第三節(jié)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

根據(jù)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)可分為以下五類。1、工商貸款信用風(fēng)險(xiǎn)2、消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)3、票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)4、結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)5、信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)10/20/202438第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型1、工商貸款信用風(fēng)險(xiǎn)工商貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在接到貸款申請(qǐng)時(shí)，通常根據(jù)“6C”法對(duì)申請(qǐng)人的還款能力和還款意愿進(jìn)行綜合分析，在此基礎(chǔ)上，實(shí)行“審貸崗位分離”和貸款“三查”制度，對(duì)借款人的資信狀況進(jìn)行全程監(jiān)控。目前，由于我國(guó)行政性干預(yù)仍然存在，商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚未健全，可以利用的外部評(píng)級(jí)信息十分缺乏，銀行內(nèi)部的數(shù)據(jù)資料還很不充分等原因，商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理還比較落后，這也使得我國(guó)商業(yè)銀行不良信貸資產(chǎn)比例長(zhǎng)期居于較高的水平。10/20/202439第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型2、消費(fèi)者貸款信用風(fēng)險(xiǎn)消費(fèi)者貸款主要包括房屋按揭貸款、汽車按揭貸款、助學(xué)貸款、投資貸款、信用卡貸款等。因?yàn)榭蛻魧?duì)象千差萬(wàn)別，而且個(gè)人和家庭的財(cái)務(wù)狀況很容易因疾病、失業(yè)、災(zāi)害等多方面因素的影響而急劇改變，因此，消費(fèi)者貸款的違約率通常較高。

10/20/202440第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型3、票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于票據(jù)的偽造、篡改和票據(jù)權(quán)利的缺失或由于票據(jù)行為(如貼現(xiàn)、承兌)不當(dāng)而使銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于票據(jù)識(shí)別手段滯后、銀行間信息不能互通互享、銀行內(nèi)控制度不嚴(yán)密而造成的。

10/20/202441第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型4、結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在替客戶辦理轉(zhuǎn)賬或貿(mào)易結(jié)算過(guò)程當(dāng)中，付款人沒(méi)有履行其所應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)；也包括商業(yè)銀行在買賣有價(jià)證券、外匯或從事債券回購(gòu)及金融衍生產(chǎn)品的交易時(shí)，交易對(duì)手不能按期履約造成的風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202442第三節(jié)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)概述

(二)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的類型5、信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)銀行持有大量的信用敏感性資產(chǎn)，在利率市場(chǎng)化的國(guó)家，這些資產(chǎn)的收益率(或價(jià)格)與資產(chǎn)的信用質(zhì)量有密切的聯(lián)系。由于信用敏感性資產(chǎn)的信用級(jí)別惡化而使其與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的信用價(jià)差擴(kuò)大，從而導(dǎo)致該資產(chǎn)價(jià)格下降，這種使商業(yè)銀行蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)。

在發(fā)達(dá)國(guó)家，商業(yè)銀行往往是通過(guò)利用信用衍生產(chǎn)品，比如買入信用價(jià)差看跌期權(quán)來(lái)管理此類風(fēng)險(xiǎn)。但在我國(guó)，由于利率還沒(méi)有市場(chǎng)化，許多信用敏感性資產(chǎn)缺乏二級(jí)交易市場(chǎng)，因此，信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)還處于隱蔽的狀態(tài)，也無(wú)法利用信用衍生產(chǎn)品來(lái)加以管理。10/20/202443第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因(一)外部因素(二)內(nèi)部因素10/20/202444第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境3、信用制度和法律制度不健全，產(chǎn)權(quán)制度不完善。10/20/202445二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因(1)我國(guó)銀行體制不明晰。首先，作為中央銀行的中國(guó)人民銀行沒(méi)有完全的獨(dú)立性，致使受其影響的商業(yè)銀行在很大程度上是政策銀行，很難從宏觀上減小信用風(fēng)險(xiǎn)壓力。10/20/202446二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因(1)我國(guó)銀行體制不明晰。其次，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行難以成為真正的公司制商業(yè)銀行。商業(yè)銀行缺乏自主權(quán)，行為、利益不完全獨(dú)立，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和責(zé)任不很明確，責(zé)任不明確，無(wú)獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，因而沒(méi)有承擔(dān)經(jīng)營(yíng)效果和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；銀行所有者缺位，沒(méi)有人真正對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)保值、增值負(fù)責(zé)。所以，信貸活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)就難以規(guī)避和降低。10/20/202447二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因(1)我國(guó)銀行體制不明晰。最后，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，國(guó)有商業(yè)銀行面臨著巨大的壓力。出于宏觀經(jīng)濟(jì)改革的需要，國(guó)有商業(yè)銀行還必須繼續(xù)對(duì)一些經(jīng)營(yíng)不善、效益下降、償債能力較弱的國(guó)有企業(yè)進(jìn)行信貸支持，商業(yè)銀行不得不面臨政策因素導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202448二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因(2)企業(yè)體制不健全。我國(guó)企業(yè)仍以國(guó)有企業(yè)為主，但作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)主體的國(guó)有企業(yè)，由于產(chǎn)權(quán)關(guān)系界定不清，利益機(jī)制與約束機(jī)制不對(duì)稱，加之企業(yè)信用觀念淡薄，因而商業(yè)銀行信貸活動(dòng)就存在很大的被動(dòng)性。目前，我國(guó)企業(yè)融資主要依靠銀行，企業(yè)占用了相當(dāng)大部分的長(zhǎng)期性的資金，在相關(guān)政策制約下，銀行很難及時(shí)收回貸款，造成大量不良債務(wù)，這直接決定了我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)居高不下。10/20/202449二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

1、體制是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根本原因(3)資本市場(chǎng)不規(guī)范，增大了商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)資本市場(chǎng)尚處于初創(chuàng)時(shí)期，直接融資發(fā)展緩慢，遠(yuǎn)不能解決企業(yè)資金需要，大多數(shù)企業(yè)的資金靠銀行貸款。于是，企業(yè)間大量的“三角債”貨款拖欠和產(chǎn)品積壓現(xiàn)象就出現(xiàn)了。受此影響，企業(yè)間的信用危機(jī)波及銀行的信用危機(jī)，使銀行資金回流減慢，由此增大了信用風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202450二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境(1)經(jīng)濟(jì)周期影響銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。宏觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)會(huì)帶來(lái)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期，供需兩旺的經(jīng)濟(jì)環(huán)境使企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)迅速，社會(huì)信用體系完善，由此降低了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)；但若經(jīng)濟(jì)處于低迷時(shí)期，則使社會(huì)信用體系遭到破壞，增大了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202451二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境(2)經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)對(duì)外經(jīng)濟(jì)而產(chǎn)生的波及效應(yīng)越來(lái)越大。也就是說(shuō)，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的又一原因。在引進(jìn)外資過(guò)程中，商業(yè)銀行為引進(jìn)設(shè)備技術(shù)出具各類擔(dān)保，使得銀行自身承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在對(duì)外貿(mào)易中不但承擔(dān)結(jié)算工作也同時(shí)提供大量的貿(mào)易融資。對(duì)外貿(mào)易的增加在提供給銀行業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)的同時(shí)也帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。此外，隨著對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流的發(fā)展和對(duì)外經(jīng)濟(jì)依存度的提高，國(guó)外信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的運(yùn)作產(chǎn)生傳導(dǎo)作用。10/20/202452二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境(3)信息系統(tǒng)缺陷產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在進(jìn)行信用評(píng)估時(shí)需要快速、準(zhǔn)確、充分地了解相關(guān)行業(yè)信息和政策信息，而我國(guó)相關(guān)信息系統(tǒng)不健全，信息人才缺乏，技術(shù)落后，綜合信息系統(tǒng)不配套，虛假信息過(guò)多，銀行獲取的數(shù)據(jù)水分很大，導(dǎo)致銀行信用評(píng)估系統(tǒng)失靈，加大了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202453第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(一)外部因素3、此外，我國(guó)信用制度和法律制度不健全，產(chǎn)權(quán)制度不完善，也是造成銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。10/20/202454第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(二)內(nèi)部因素1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全，效率低下2、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)尚不健全3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理落后10/20/202455二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(二)內(nèi)部因素

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制不健全，效率低下我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)處于壟斷經(jīng)營(yíng)地位，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，銀行的許多決策直接由政府作出，銀行本身經(jīng)營(yíng)管理能力沒(méi)有經(jīng)過(guò)市場(chǎng)的磨煉，壟斷又導(dǎo)致了銀行工作效率低下。歷史原因使得我國(guó)商業(yè)銀行貸款集中度很高，直接貸款80％左右集中在國(guó)有企業(yè)，但其創(chuàng)造的產(chǎn)值只占全部工業(yè)增加值的30％。貸款集中度高，孕育著較大的風(fēng)險(xiǎn)，這意味著投入多產(chǎn)出少，貸款難以保證效益和及時(shí)收回。10/20/202456二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(二)內(nèi)部因素

2、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織機(jī)構(gòu)尚不健全銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工作，需要專門的技術(shù)和人才進(jìn)行管理，所以，銀行需要設(shè)立由既具有信用風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識(shí)和技能，又具有銀行相關(guān)知識(shí)的專業(yè)人員組成的信用風(fēng)險(xiǎn)管理小組。而目前，在我國(guó)商業(yè)銀行中，負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要是信貸人員，這些信貸人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏必要的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。10/20/202457二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的成因

(二)內(nèi)部因素

3、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理落后我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅水平較低，而且也沒(méi)有切實(shí)地貫徹到貸款政策的制定、貸款的定價(jià)以及信用分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等方面的工作中，這也是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)居高不下的原因之一。我國(guó)商業(yè)銀行捕捉信息不夠主動(dòng)，信息反應(yīng)遲鈍。銀行內(nèi)部缺乏完整的信息庫(kù)，缺乏對(duì)各類信息進(jìn)行分析的專家和內(nèi)部機(jī)構(gòu)。一些銀行在貸款前對(duì)貸款申請(qǐng)人不進(jìn)行信用分析，缺乏深入細(xì)致的前期審查工作，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，貸款利率不能反映出不同貸款風(fēng)險(xiǎn)的差異，貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法單一，不可避免地造成信貸風(fēng)險(xiǎn)居高不下。10/20/202458第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

三、信用危機(jī)深化銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有廣泛的關(guān)聯(lián)性，易造成信用危機(jī)深化。首先，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致金融市場(chǎng)秩序的混亂，破壞社會(huì)正常的生產(chǎn)和生活秩序，甚至使社會(huì)陷入恐慌，嚴(yán)重影響生產(chǎn)力的發(fā)展。

10/20/202459第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

三、信用危機(jī)深化其次，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致實(shí)際投資風(fēng)險(xiǎn)增大，收益水平降低，整個(gè)社會(huì)的投資水平下降。信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重時(shí)，銀行就會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的資產(chǎn)組合或者減少貸款總額，這樣，技術(shù)不確定性的部門就很難獲得資金支持，整個(gè)社會(huì)的投資水平就會(huì)下降。最后，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)影響宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和實(shí)施。10/20/202460第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

三、信用危機(jī)深化銀行信用作為社會(huì)信用的基本形態(tài)，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過(guò)各種渠道傳導(dǎo)到其他信用形式上，導(dǎo)致其他信用形式不能正常展開。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致社會(huì)資金鏈條的中斷，使得企業(yè)之間普遍的信用聯(lián)系受損，強(qiáng)化社會(huì)信用危機(jī)。10/20/202461第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

三、信用危機(jī)深化商業(yè)銀行是一種高負(fù)債運(yùn)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，過(guò)度的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致銀行倒閉，從而對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活產(chǎn)生巨大的負(fù)面影響，加深信用危機(jī)的程度，甚至可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。10/20/202462第三章銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)

三、信用危機(jī)深化【例1】海外銀行信用問(wèn)題不容忽視10/20/202463銀行信用與銀行信用管理

第四章銀行信用管理一、銀行信用管理概述二、銀行信用管理的目標(biāo)三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素四、銀行信用管理方法10/20/202464第四章銀行信用管理

一、銀行信用管理概述(一)銀行信用管理的含義(二)銀行信用管理的特點(diǎn)10/20/202465第四章銀行信用管理

一、銀行信用管理概述

(一)銀行信用管理的含義

銀行信用管理是指銀行為了實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，對(duì)自身的授信活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范、調(diào)整和控制。授予信用是銀行盈利的手段，銀行的主要收入就是通過(guò)授信而獲取的利息。但銀行在授信的同時(shí)，不可避免地為其自身帶來(lái)了大量的信用風(fēng)險(xiǎn)。為了保證利潤(rùn)的最大化，銀行在提供授信時(shí)要考慮：對(duì)誰(shuí)提供信用、提供多少信用、提供多長(zhǎng)期限的信用。10/20/202466第四章銀行信用管理

一、銀行信用管理概述

(二)銀行信用管理的特點(diǎn)1、相比市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)尚落后2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性10/20/202467第四章銀行信用管理

一、銀行信用管理概述

(二)銀行信用管理的特點(diǎn)1、相比市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)尚落后市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)力量的作用而導(dǎo)致某項(xiàng)投資價(jià)值變動(dòng)的可能性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一直影響著銀行等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)安全，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)已經(jīng)歷經(jīng)革新，盡管在預(yù)測(cè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間方面還存在缺陷，但這些革新已經(jīng)使市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理在一定程度上成為一門科學(xué)。與之相比，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還很落后。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的一些指標(biāo)，如違約時(shí)間、違約事件、挽回率等的建立還不完善。同時(shí)，對(duì)商業(yè)失敗事件之前的金融、非金融參數(shù)以及此事件之后的債務(wù)挽回率等，都缺乏可靠的量化數(shù)據(jù)。10/20/202468第四章銀行信用管理

一、銀行信用管理概述

(二)銀行信用管理的特點(diǎn)2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性(1)銀行和工商企業(yè)的信用管理，在機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理職能上不同。(2)銀行在管理信用的方式方面與其他企業(yè)不同。(3)銀行和工商企業(yè)要求客戶提供的信用擔(dān)保形式不同。(4)銀行和工商企業(yè)對(duì)待問(wèn)題客戶的態(tài)度不同。10/20/202469(二)銀行信用管理的特點(diǎn)

2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性(1)銀行和工商企業(yè)的信用管理，在機(jī)構(gòu)設(shè)置和管理職能上不同。工商企業(yè)可以不設(shè)信用管理部門，把信用管理職能外包；但銀行是專業(yè)信用經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，信用風(fēng)險(xiǎn)是其最為重要的風(fēng)險(xiǎn)，任何銀行都必須設(shè)立自己的信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門，吸收、培養(yǎng)信用管理專業(yè)人員。信用風(fēng)險(xiǎn)部門在銀行經(jīng)營(yíng)中居于核心地位，信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平是銀行經(jīng)營(yíng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。與其他形式的企業(yè)相比，銀行處理信用申請(qǐng)的頻率更高、范圍更廣，因此，銀行必須有一套固定的貸款申請(qǐng)的處理程序和體系。10/20/202470(二)銀行信用管理的特點(diǎn)

2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性(2)銀行在管理信用的方式方面與其他企業(yè)不同。銀行必須時(shí)刻關(guān)注客戶現(xiàn)金賬戶的借方余額，以確定借款人能否及時(shí)歸還借款，只有在涉及客戶同其他銀行的交易或客戶賬戶中的余額不足時(shí)，才追查未付款人。但一般工商企業(yè)為保證貨款的及時(shí)收回，實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)控程序，包括開具發(fā)票、回收賬款、及時(shí)追查未付款人。10/20/202471(二)銀行信用管理的特點(diǎn)

2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性(3)銀行和工商企業(yè)要求客戶提供的信用擔(dān)保形式不同。銀行一般要求借款人將自身的財(cái)產(chǎn)作為借款擔(dān)保，或要求第三方提供擔(dān)保。即使有了借款擔(dān)保，如果銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)很大，也有權(quán)利收取較高的利息費(fèi)用來(lái)彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)成本。而工商企業(yè)為客戶提供信用所要求的擔(dān)保形式有所不同，供應(yīng)商可采取保留貨物所有權(quán)的條款、信用證、信用保險(xiǎn)及代收賬款等措施。10/20/202472(二)銀行信用管理的特點(diǎn)

2、與工商企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)特性(4)銀行和工商企業(yè)對(duì)待問(wèn)題客戶的態(tài)度不同。對(duì)于無(wú)法按既定條款償還債款的借款人，銀行可以給予繼續(xù)支持，尤其是在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期。此外，銀行還可以免除客戶一定時(shí)期內(nèi)的借款利息，或延長(zhǎng)借款時(shí)間，甚至支持客戶的再融資計(jì)劃，即向客戶提供足夠的新債去償還舊債的利息，這樣可以保障客戶的發(fā)展?jié)摿?，防止壞賬的發(fā)生。但工商企業(yè)對(duì)陷人財(cái)務(wù)困境的債務(wù)人往往采取避而遠(yuǎn)之的態(tài)度。10/20/202473第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)(一)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別(二)風(fēng)險(xiǎn)的衡量(三)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督(四)風(fēng)險(xiǎn)的控制(五)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整10/20/202474第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(一)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是進(jìn)行銀行信用管理的第一步。風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是指通過(guò)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)分析確定可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素的行為。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的就是要預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在業(yè)務(wù)流程中找出可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素和產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)點(diǎn)，以達(dá)到防患于未然的目的。商業(yè)銀行主要是通過(guò)客戶的綜合信息、財(cái)務(wù)信息、賬戶信息和授信信息等尋找和確定風(fēng)險(xiǎn)因素。10/20/202475第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(二)風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的衡量是指通過(guò)制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來(lái)測(cè)算及比較所有的授信風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性進(jìn)行量化，得到由于某些風(fēng)險(xiǎn)因素而導(dǎo)致的在給定收益情況下?lián)p失的數(shù)額或在給定損失的情況下收益的數(shù)額的行為。10/20/202476第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(二)風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的衡量是當(dāng)今商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難點(diǎn)之一。隨著金融工具的發(fā)展，信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有了很大改進(jìn)。信用風(fēng)險(xiǎn)衡量研究要解決的問(wèn)題包括制定什么樣的標(biāo)準(zhǔn)和運(yùn)用什么方法來(lái)量化風(fēng)險(xiǎn)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素和可能的損失與收益如何進(jìn)行評(píng)價(jià)等內(nèi)容。最新公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》在原1988年版協(xié)議規(guī)定的運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)法衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上又增加了內(nèi)部評(píng)級(jí)法，作為自2006年起在全球范圍內(nèi)衡量銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一方法，這為風(fēng)險(xiǎn)的衡量提供了理論基礎(chǔ)。10/20/202477第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(三)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督貫穿于信用管理的始終，是指商業(yè)銀行在授信業(yè)務(wù)的全流程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全方位的檢查、反映的行為過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)防范的基本要求就是要及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地監(jiān)督、反映商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)中的各種情況，這也是及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的必要手段。10/20/202478第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(三)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督《巴塞爾新資本協(xié)議》與原協(xié)議的最大區(qū)別之一就是增加了三大支柱的內(nèi)容。其中第二支柱“監(jiān)管檢查”和第三支柱“市場(chǎng)約束”所規(guī)定的內(nèi)容，實(shí)質(zhì)上都是從市場(chǎng)監(jiān)管的角度要求商業(yè)銀行對(duì)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)督，充分、及時(shí)、全面、有效地反映和披露可能造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督在技術(shù)上是通過(guò)各類統(tǒng)計(jì)分析進(jìn)行的。10/20/202479第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(四)風(fēng)險(xiǎn)的控制風(fēng)險(xiǎn)控制的目的是為了尋求風(fēng)險(xiǎn)的平衡，即損失和收益的平衡。商業(yè)銀行要利用定量方法衡量風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性，而不能通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。10/20/202480第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(四)風(fēng)險(xiǎn)的控制巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資本充足比率和資本準(zhǔn)備作了一定規(guī)定，這有助于銀行主動(dòng)地調(diào)節(jié)與配置信貸資產(chǎn)組合，獲得風(fēng)險(xiǎn)資本的最佳配置。風(fēng)險(xiǎn)資本的最佳配置要求商業(yè)銀行根據(jù)董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)偏好計(jì)算得出的風(fēng)險(xiǎn)資本和董事會(huì)要求的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，針對(duì)銀行現(xiàn)有信貸資產(chǎn)組合的收益、損失情況，找出風(fēng)險(xiǎn)資本在抵御損失和獲得收益兩個(gè)方向上的最佳合理配置方案。10/20/202481第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(四)風(fēng)險(xiǎn)的控制

其本質(zhì)上是要求商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)組合管理要同時(shí)兼顧兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：一是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本抵御損失的能力；二是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃或稱為利潤(rùn)計(jì)劃要求。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)這兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)將信貸資產(chǎn)配置在最佳的位置上，也就是配置在風(fēng)險(xiǎn)的最佳平衡點(diǎn)上。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本的最佳配置在銀行層面主要是通過(guò)政策調(diào)整、業(yè)務(wù)流程管理和限額管制來(lái)實(shí)現(xiàn)的。10/20/202482第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(五)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整亦稱風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益，是指商業(yè)銀行通過(guò)某種測(cè)量方法對(duì)銀行不同部門、產(chǎn)品和客戶間的收益情況進(jìn)行科學(xué)的衡量。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益就是要科學(xué)地度量商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)收益。10/20/202483第四章銀行信用管理

二、銀行信用管理的目標(biāo)

(五)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整傳統(tǒng)的商業(yè)銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)情況的衡量都是用會(huì)計(jì)資料進(jìn)行的，例如利差或股權(quán)收益率等。然而，由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的特殊性，任何業(yè)績(jī)的取得都需要為一定的風(fēng)險(xiǎn)付出代價(jià)。因此，將可能的損失與收益結(jié)合起來(lái)衡量銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)才有意義。風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益為商業(yè)銀行提供了一種技術(shù)手段，使商業(yè)銀行在取得收益的同時(shí)可以通過(guò)主觀努力去尋求風(fēng)險(xiǎn)的平衡，達(dá)到最終控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。10/20/202484第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡(三)統(tǒng)一授信管理10/20/202485第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行將所有客戶匯總起來(lái)視為一個(gè)整體，而這個(gè)整體的所有經(jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的合力對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)或相關(guān)業(yè)務(wù)所帶來(lái)的影響和風(fēng)險(xiǎn)被稱為客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行是對(duì)單筆授信進(jìn)行管理的，而現(xiàn)代商業(yè)銀行的控制對(duì)象從單一客戶轉(zhuǎn)向客戶所有關(guān)系組成的網(wǎng)絡(luò)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的研究是以客戶的整體風(fēng)險(xiǎn)作為研究對(duì)象，以整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)成分和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)作為研究方向。10/20/202486第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)1、客戶的整體評(píng)價(jià)2、客戶的風(fēng)險(xiǎn)域3、信貸資產(chǎn)組合管理10/20/202487三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

1、客戶的整體評(píng)價(jià)商業(yè)銀行需要對(duì)客戶進(jìn)行資信和債務(wù)承受能力的考核和評(píng)估。一個(gè)客戶或企業(yè)承受債務(wù)的能力是由許多因素決定的，一般而言，一個(gè)客戶或企業(yè)所能承受債務(wù)的能力與其資信等級(jí)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力有關(guān)，也與其所屬的行業(yè)及當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境有關(guān)。具體決定一個(gè)客戶或企業(yè)的債務(wù)承受能力或最高債務(wù)承受額的因素有資信等級(jí)、所有者權(quán)益、資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿等。銀行需要對(duì)客戶或企業(yè)的各個(gè)因素進(jìn)行綜合評(píng)定和整體評(píng)價(jià)。10/20/202488三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

2、客戶的風(fēng)險(xiǎn)域以一個(gè)單一的公司或自然人為核心，由于投資關(guān)系、借貸關(guān)系、擔(dān)保關(guān)系、經(jīng)營(yíng)關(guān)系、親屬關(guān)系等而與若干個(gè)單一公司或自然人建立起來(lái)的一個(gè)網(wǎng)絡(luò)群體，這個(gè)網(wǎng)絡(luò)群體就稱為風(fēng)險(xiǎn)域，這個(gè)單一公司或自然人成為這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)域的“風(fēng)險(xiǎn)域核心”，而其他公司或自然人稱為這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)域的“風(fēng)險(xiǎn)域成員”。風(fēng)險(xiǎn)域核心與風(fēng)險(xiǎn)域成員之間具有因成員一方的事件而對(duì)核心方產(chǎn)生影響的特性，這種影響的性質(zhì)和影響力的大小取決于事件本身的性質(zhì)和發(fā)生事件的風(fēng)險(xiǎn)域成員與風(fēng)險(xiǎn)域核心的相關(guān)度。10/20/202489三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

2、客戶的風(fēng)險(xiǎn)域當(dāng)事件具有積極意義時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)域核心的影響就會(huì)朝著有利的方向展；反之，如果事件是消極的，則對(duì)風(fēng)險(xiǎn)域核心的影響就會(huì)朝著不利的方向發(fā)展。這時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)域核心的變化就將直接影響其償債能力，進(jìn)而構(gòu)成對(duì)債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)域的各成員進(jìn)行考核評(píng)估，以掌握風(fēng)險(xiǎn)域核心企業(yè)或自然人的資信和償債能力。10/20/202490三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

3、信貸資產(chǎn)組合管理商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)組合管理是指銀行根據(jù)其授信業(yè)務(wù)的性質(zhì)、種類、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素對(duì)授信業(yè)務(wù)和信貸資產(chǎn)按照不同的地區(qū)、行業(yè)實(shí)行多組合、多層面、多角度的縱向與橫向的動(dòng)態(tài)分析監(jiān)控。信貸資產(chǎn)組合管理的目的是分散風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化授信結(jié)構(gòu)、確定最佳的風(fēng)險(xiǎn)平衡組合。10/20/202491三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(一)客戶授信整體風(fēng)險(xiǎn)

3、信貸資產(chǎn)組合管理信貸資產(chǎn)組合管理的內(nèi)容和目的有兩個(gè)方面：一是根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)級(jí)，內(nèi)容包括貸款評(píng)級(jí)、國(guó)家評(píng)級(jí)和資產(chǎn)組合評(píng)級(jí)等；目的是為了判斷和確定商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量狀況，進(jìn)而根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定滿足資本充足比率要求的風(fēng)險(xiǎn)資本數(shù)額。二是根據(jù)商業(yè)銀行董事會(huì)確定的損失容忍度，確定資本數(shù)額和業(yè)務(wù)發(fā)展及收益計(jì)劃，確定信貸資產(chǎn)組合的最佳配置方案，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)平衡的管理目的。10/20/202492第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡

信用風(fēng)險(xiǎn)平衡是指商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的，而在全行層面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理所采用的方法。金融資本市場(chǎng)變化多端，商業(yè)銀行日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率較高。由于風(fēng)險(xiǎn)的廣泛性和不可滅失性，商業(yè)銀行只能通過(guò)實(shí)踐找出其規(guī)律性，達(dá)到控制和鎖定風(fēng)險(xiǎn)的目的，并盡可能做到損失和收益對(duì)稱，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的平衡。10/20/202493第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡1、銀行層面對(duì)損失的控制2、在客戶層面對(duì)損失的控制10/20/202494三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡

1、銀行層面對(duì)損失的控制現(xiàn)代商業(yè)銀行一般通過(guò)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)值VAR(ValueAtRisk)和風(fēng)險(xiǎn)資本值CAR(CapitalAtRisk)這兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理工具來(lái)判斷和衡量其資本抵御和消化損失的能力。VAR和CAR可以在業(yè)務(wù)部門、客戶和產(chǎn)品類別的層次上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，在業(yè)務(wù)部門、客戶和產(chǎn)品類別的層次上設(shè)定限額，即設(shè)定所允許的最大VAR，對(duì)交易的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。10/20/202495三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡

1、銀行層面對(duì)損失的控制VAR可以作為風(fēng)險(xiǎn)尺度來(lái)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績(jī)。VAR也可以用于定義風(fēng)險(xiǎn)資本，這時(shí)VAR就轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)資本值CAR。CAR是在一定容忍度下吸收潛在損失所需要的資本額，這個(gè)容忍度就是銀行發(fā)生違約的概率。因?yàn)?，CAR是抵消潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)所需要的資本，也稱為“風(fēng)險(xiǎn)資本”或“經(jīng)濟(jì)資本”。10/20/202496三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡

1、銀行層面對(duì)損失的控制

一般情況下，CAR與規(guī)定資本和可用資本是不同的。CAR解決了關(guān)于銀行償付能力的兩個(gè)基本問(wèn)題：一是在一定的風(fēng)險(xiǎn)條件下資本是否足夠；二是在可用資本一定的條件下，風(fēng)險(xiǎn)能否接受。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)一定時(shí)，資本的水平就決定了銀行的償付力水平，因此，銀行可以調(diào)節(jié)資本，直到這個(gè)償付力風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到可接受的水平；當(dāng)資本一定時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的水平就決定了容忍度，因此，可以調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，直到容忍度達(dá)到可接受的水平。10/20/202497三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)平衡

2、在客戶層面對(duì)損失的控制客戶授信限額是商業(yè)銀行在客戶的債務(wù)承受能力和銀行自身的損失承受能力范圍之內(nèi)，愿意并允許向客戶提供的最大授信限額?？蛻羰谛畔揞~的確定除了考慮客戶的承債能力和銀行的損失承受能力外，最主要的是還要看商業(yè)銀行主觀愿望是否愿意向客戶提供該項(xiàng)授信業(yè)務(wù)。制定客戶授信限額要根據(jù)兩個(gè)方面的因素進(jìn)行考慮：一是客戶的最高債務(wù)承受能力；二是銀行的損失承受能力。10/20/202498第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(三)統(tǒng)一授信管理授信管理的統(tǒng)一包含四個(gè)方面：★授信主體統(tǒng)一；★授信客體統(tǒng)一；★授信標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一；★授信業(yè)務(wù)管理統(tǒng)一。10/20/202499第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(三)統(tǒng)一授信管理1、授信主體統(tǒng)一要求商業(yè)銀行作為一個(gè)整體，銀行各業(yè)務(wù)部門、各個(gè)分支都要統(tǒng)一口徑，不能以本部門的利益或本機(jī)構(gòu)的特殊性為由游離于銀行整體之外。2、授信客體統(tǒng)一要求商業(yè)銀行將客戶作為一個(gè)整體，嚴(yán)防客戶利用法律的空隙通過(guò)不同的公司套取超過(guò)自身承受能力的授信。10/20/2024100第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素

(三)統(tǒng)一授信管理3、授信風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一要求商業(yè)銀行無(wú)論是總分行還是不同的業(yè)務(wù)部門，必須用一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)客戶進(jìn)行識(shí)別和評(píng)價(jià)。4、授信業(yè)務(wù)管理的統(tǒng)一要求商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)部門和不同地域的分支機(jī)構(gòu)按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求實(shí)施統(tǒng)一管理。10/20/2024101第四章銀行信用管理

三、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要素【例2】銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用分級(jí)，對(duì)癥貸款1、信用良好，審批時(shí)間短2、貸款炒房，銀行不歡迎3、失信“老賴”，一律擋門外4、負(fù)擔(dān)較重，貸款可縮水10/20/2024102第四章銀行信用管理

四、銀行信用管理方法(一)古典信用分析方法(二)現(xiàn)代信用分析模型10/20/2024103第四章銀行信用管理

四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法1、專家制度2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型10/20/2024104四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度這種方法的最大特征就是：銀行信貸的決策權(quán)是由該機(jī)構(gòu)那些經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸官所掌握，并由他們作出是否貸款的決定。因此，在信貸決策過(guò)程中，信貸官的專業(yè)知識(shí)、主觀判斷以及某些要考慮的關(guān)鍵要素權(quán)重均為最重要的決定因素。(1)專家制度的內(nèi)容。(2)專家制度的缺陷。10/20/2024105四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(1)專家制度的內(nèi)容。由于商業(yè)銀行自身?xiàng)l件不同，因而在對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行信用分析所涉及的內(nèi)容上也不盡相同。但是，銀行一般通過(guò)對(duì)借款人的“6C”(即品德、能力、現(xiàn)金、抵押品、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和控制)進(jìn)行分析，來(lái)決定銀行的信貸行為。①品德(Character)。主要是指借款人還款的意愿和誠(chéng)意。對(duì)借款人品德的判斷可以通過(guò)借款人以往的借款記錄、其他貸款人與借款人往來(lái)的經(jīng)驗(yàn)以及借款人的信用等級(jí)來(lái)評(píng)定。只有確認(rèn)借款人具有對(duì)貸款負(fù)責(zé)的態(tài)度，才能考慮向其發(fā)放貸款。10/20/2024106四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(1)專家制度的內(nèi)容。②能力(Capacity)。主要是指銀行必須確定借款人是否具有申請(qǐng)貸款及簽署協(xié)議的資格及合法權(quán)利，進(jìn)而要判斷衡量借款人是否具有按照協(xié)議按時(shí)還本付息的能力。③現(xiàn)金(Cash)。主要是指銀行要時(shí)刻關(guān)注借款人的現(xiàn)金賬戶和經(jīng)營(yíng)狀況，注意借款人在還本付息期間是否擁有足夠的現(xiàn)金流量來(lái)償還貸款。10/20/2024107四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(1)專家制度的內(nèi)容。④抵押品(Collateral)。主要是指對(duì)于借款人所提供的抵押品，銀行特別要關(guān)注抵押品的價(jià)值、已使用的年限、專業(yè)化程度、市場(chǎng)流動(dòng)性以及是否投保等。⑤經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。主要是指借款人自身經(jīng)營(yíng)狀況和其外部的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。前者包括企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)方式、技術(shù)狀況、競(jìng)爭(zhēng)地位、市場(chǎng)份額、勞資關(guān)系等。后者主要是指政局變動(dòng)、社會(huì)環(huán)境、商業(yè)周期、通貨膨脹、國(guó)民收入水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、本行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)等。10/20/2024108四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(1)專家制度的內(nèi)容。⑥控制(Control)。主要是指涉及法律法規(guī)的改變、監(jiān)管當(dāng)局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。政府法律法規(guī)的變化往往會(huì)改變一個(gè)行業(yè)和一個(gè)企業(yè)的借款條件，從而引起銀行的注意。10/20/2024109四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(1)專家制度的內(nèi)容。也有些銀行將信貸分析的內(nèi)容歸納為“5W”或“5P”。“5W”系指借款人(who)、借款用途(Why)、還款期限(when)、擔(dān)保物(What)、如何還款(How)；“5P”系指?jìng)€(gè)人因素(Personal)、目的因素(Purpose)、償還因素(Payment)、保障因素(Protection)、前景因素(Perspective)。10/20/2024110四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(2)專家制度的缺陷。第一，要維持這樣的專家制度需要相當(dāng)數(shù)量的專門信貸分析人員，隨著銀行業(yè)務(wù)量的不斷增加，其所需要的相應(yīng)信貸分析人員就會(huì)越來(lái)越多。因此，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，對(duì)新老信貸分析人員進(jìn)行不間斷的培訓(xùn)和教育就成為銀行的一項(xiàng)長(zhǎng)期重要的工作。在這樣的制度下，必然會(huì)帶來(lái)銀行冗員、效率低下、成本居高不下等諸多問(wèn)題。10/20/2024111四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(2)專家制度的缺陷。第二，專家制度實(shí)施的效果很不穩(wěn)定。這是因?yàn)閷＜抑贫人揽康氖蔷哂袑ｉT知識(shí)的信貸官，而這些人員本身的素質(zhì)高低和經(jīng)驗(yàn)多少將會(huì)直接影響該項(xiàng)制度的實(shí)施效果。例如，對(duì)于銀行客戶(公司)所提供的一套財(cái)務(wù)報(bào)表和文件，5位不同的信貸官對(duì)其進(jìn)行分析會(huì)得出5種不同的分析結(jié)果，差異很大。10/20/2024112四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(2)專家制度的缺陷。第三，專家制度與銀行在經(jīng)營(yíng)管理中的官僚主義方式緊密相連，大大降低了銀行應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化的能力，影響了銀行未來(lái)的發(fā)展。10/20/2024113四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(2)專家制度的缺陷。第四，專家制度加劇了銀行在貸款組合方面過(guò)度集中的問(wèn)題，使銀行面臨著更大的風(fēng)險(xiǎn)。造成銀行貸款組合過(guò)度集中的原因是多方面的，但是，這其中專家制度的作用是一個(gè)重要因素。在專家制度下，銀行員工都熱衷于成為專家，這就需要他們?cè)谀骋恍袠I(yè)或某類客戶范圍進(jìn)行較長(zhǎng)時(shí)期的分析研究，積累經(jīng)驗(yàn)，成為這個(gè)行業(yè)的專才。因此，這些人在選擇客戶時(shí)都有著強(qiáng)烈的偏好，他們所注重的客戶都具有較高的相關(guān)性，這就加劇了銀行貸款的集中程度，必然給銀行帶來(lái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。10/20/2024114四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

1、專家制度(2)專家制度的缺陷。第五，專家制度在對(duì)借款人進(jìn)行信貸分析時(shí)，難以確定要共同遵循的標(biāo)準(zhǔn)，造成信貸評(píng)估的主觀性、隨意性和不一致性。例如，信貸官在對(duì)不同借款人的“6C”進(jìn)行評(píng)估時(shí)，他們所確定的每一個(gè)“C”權(quán)重都有很大差異，即便在同一家銀行，信貸官對(duì)同類型借款人的“6C”評(píng)估也存在差異。10/20/2024115四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和科技的進(jìn)步，專家制度已不能滿足銀行經(jīng)營(yíng)的需要。這種方法運(yùn)用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息對(duì)各種財(cái)務(wù)比例進(jìn)行比較分析，但其屬于單一變量測(cè)定法，是根據(jù)潛在借款人的各種關(guān)鍵性財(cái)務(wù)比例與同類企業(yè)相應(yīng)比率的標(biāo)準(zhǔn)值和趨勢(shì)進(jìn)行比較，從而對(duì)該借款人的信用狀況作出判斷，而單一變量測(cè)定法最大的缺陷在于它不能對(duì)不同的財(cái)務(wù)比率的重要性進(jìn)行排序。美國(guó)紐約大學(xué)斯特商學(xué)院教授愛(ài)德華?奧爾特曼在1968年提出了著名的Z評(píng)分模型。1977年他又對(duì)該模型進(jìn)行了修正和擴(kuò)展，建立了第二代模型——ZETA模型。10/20/2024116四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型(2)ZETA評(píng)分模型(3)Z評(píng)分模型和ZETA模型的缺陷10/20/2024117四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型奧爾特曼的Z評(píng)分模型是一種多變量的分辨模型，是根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計(jì)中的辨別分析技術(shù)，對(duì)銀行過(guò)去的貸款案例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，選擇一部分最能反映借款人財(cái)務(wù)狀況、對(duì)貸款質(zhì)量影響最大、最具預(yù)測(cè)或分析價(jià)值的比率，設(shè)計(jì)出一個(gè)能最大限度地區(qū)分貸款風(fēng)險(xiǎn)度的數(shù)學(xué)模型，對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)及資信評(píng)估。10/20/2024118四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型Z評(píng)分模型主要依據(jù)以下步驟建立起來(lái)：①選取一組最能反映借款人財(cái)務(wù)狀況和還本付息能力的財(cái)務(wù)比率，如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)收益率、償債能力指標(biāo)等。從銀行過(guò)去的貸款資料中分類收集樣本。樣本數(shù)據(jù)基本上分為兩大類：一類是能正常還本付息的案例，另一類是呆滯、呆賬案例。每一大類還可以按照行業(yè)或貸款性質(zhì)、貸款方式再細(xì)分。10/20/2024119四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型Z評(píng)分模型主要依據(jù)以下步驟建立起來(lái)：②根據(jù)各行業(yè)的實(shí)際情況，科學(xué)地確定每一比率的權(quán)重。權(quán)重主要是根據(jù)該比率對(duì)借款還本付息的影響程度確定。③將每一比率乘以相應(yīng)權(quán)重，然后相加，便可以得到一個(gè)Z值。④對(duì)一系列所選樣本的Z值進(jìn)行分析，可得到一個(gè)衡量貸款風(fēng)險(xiǎn)度的z值或值域。10/20/2024120四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型

信用分析人員在運(yùn)用該模型時(shí)，只要將貸款申請(qǐng)人的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)填入，便可以計(jì)算出Z的得分。若該得分高于或大于某一預(yù)先確定的Z值或值域，就可一以判定該貸款申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況良好或其風(fēng)險(xiǎn)水平可被銀行接受：若該得分小于或低于預(yù)定的z值或值域，則意味著該貸款申請(qǐng)人可能無(wú)法按時(shí)還本付息，甚至破產(chǎn)。Z值越大，資信就越好；Z值越小，風(fēng)險(xiǎn)就越大。10/20/2024121四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型

奧爾特曼確立了5個(gè)主要的財(cái)務(wù)比率作為分辨函數(shù)的自變量，即流動(dòng)資金／總資產(chǎn)(WC／TA)，留存收益／總資產(chǎn)(RE／TA)，息前、稅前收益／總資產(chǎn)(EBIT／TA)，股權(quán)市值／總負(fù)債賬面價(jià)值(MVE／TI)，銷售收／k／總資產(chǎn)(S／TA)，建立了以下分辨函數(shù)：Z=0.012(X1)+0.014(X2)+0.033(X3)+0.006(X4)+0.999(X5)10/20/2024122四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(1)Z評(píng)分模型

奧爾特曼經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)分析和計(jì)算，最后確定了借款人違約的臨界值Z0=2.675。如果Z<2.675，借款人被劃入違約組；反之，如果z≥2.675，則借款人被，劃為非違約組。當(dāng)1.8l<Z<2.99，阿爾特曼發(fā)現(xiàn)此時(shí)的判斷失誤較大，稱該重疊區(qū)域?yàn)椤拔粗獏^(qū)”(ZoneofIgnorance)或稱“灰色區(qū)域”(grayarea)。10/20/2024123四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(2)ZETA評(píng)分模型1977年，奧爾特曼、霍爾德曼和納拉亞南對(duì)原始的Z評(píng)分模型進(jìn)行了修正和擴(kuò)展，建立了第二代信用評(píng)分模型——ZETA模型(ZETAcreditriskmodel)。新模型的自變量增加到7個(gè)，適用范圍更為廣泛，對(duì)不良借款人的辨認(rèn)精度也大大提高了。10/20/2024124四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(2)ZETA評(píng)分模型模型的7個(gè)變量是：資產(chǎn)收益率、收益穩(wěn)定性指標(biāo)、債務(wù)償還能力指標(biāo)、累計(jì)盈利能力指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、資本化程度指標(biāo)、規(guī)模指標(biāo)。我們可以將ZETA模型寫成下列式子，模型中的a，b，c，d，e，f，g，分別是ZETA模型中7個(gè)變量各自的系數(shù)。ZETA=aXl+bX2+cX3+dX4+eX5+fX6+gX710/20/2024125四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(3)Z評(píng)分模型和ZETA模型的缺陷

Z評(píng)分模型和ZETA模型均為一種以會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)的多變量信用評(píng)分模型。由這兩個(gè)模型所計(jì)算出的Z值可以較為明確地反映借款人(企業(yè)或公司)在一定時(shí)期內(nèi)的信用狀況，因此，它可以作為借款人經(jīng)營(yíng)前景好壞的早期預(yù)警系統(tǒng)。由于Z評(píng)分模型和ZETA模型具有較強(qiáng)的操作性、適應(yīng)性以及較強(qiáng)的預(yù)測(cè)能力，所以，它們一經(jīng)推出便在許多國(guó)家和地區(qū)得到推廣和使用并取得顯著效果，成為當(dāng)代預(yù)測(cè)企業(yè)違約或破產(chǎn)的核心分析方法之一。10/20/2024126四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(3)Z評(píng)分模型和ZETA模型的缺陷然而，在實(shí)踐中，人們發(fā)現(xiàn)無(wú)論是Z評(píng)分模型還是ZETA模型都存在著很多先天不足，使模型的預(yù)測(cè)能力大打折扣，限制了模型功效的發(fā)揮。Z評(píng)分模型和ZETA模型存在的主要問(wèn)題有以下幾個(gè)：①兩個(gè)模型都依賴于財(cái)務(wù)報(bào)表的賬面數(shù)據(jù)，而忽視日益重要的各項(xiàng)資本市場(chǎng)指標(biāo)，這就必然削弱模型預(yù)測(cè)結(jié)果的可靠性和及時(shí)性；10/20/2024127四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(3)Z評(píng)分模型和ZETA模型的缺陷②由于模型缺乏對(duì)違約和違約風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)認(rèn)識(shí)，理論基礎(chǔ)比較薄弱，從而難以令人信服；③兩個(gè)模型都假設(shè)在解釋變量中存在著線性關(guān)系，而現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象是非線性的，因而也削弱了預(yù)測(cè)結(jié)果的準(zhǔn)確程度，使得違約模型不能精確地描述經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)；10/20/2024128四、銀行信用管理方法

(一)古典信用分析方法

2、Z評(píng)分模型和ZETA評(píng)分模型(3)Z評(píng)分模型和ZETA模型的缺陷④兩個(gè)模型都無(wú)法計(jì)量企業(yè)的表外信貸風(fēng)險(xiǎn)。⑤對(duì)某些特定行業(yè)的企業(yè)如公用企業(yè)、財(cái)務(wù)公司、新公司以及資源企業(yè)也不適用，因而它們的使用范圍受到較大限制。10/20/2024129第四章銀行信用管理

四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

近年來(lái)，現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型在國(guó)際金融界得到了很高的重視和相當(dāng)大的發(fā)展。J．P．摩根繼1994年推出著名的以VAR為基礎(chǔ)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量制(RiskMetrics)后，1997年又推出了信貸風(fēng)險(xiǎn)量化度量和管理模型——信貸度量制(CreditMetrics)，隨后，瑞士信用銀行又推出另一類型的信貸風(fēng)險(xiǎn)量化模型CreditRisk，這些都在銀行業(yè)引起很大的影響。

同樣為銀行業(yè)所重視的其他一些信貸風(fēng)險(xiǎn)模型，還有KMV公司的以EDF為核心手段的KMV模型，Mckinsey公司的CreditPortfolioView模型等。10/20/2024130第四章銀行信用管理

四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型在金融領(lǐng)域的發(fā)展也引起了監(jiān)管當(dāng)局的高度重視。1999年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)提出名為“信貸風(fēng)險(xiǎn)模型化：當(dāng)前的實(shí)踐和應(yīng)用”的研究報(bào)告，開始研究這些風(fēng)險(xiǎn)管理模型的應(yīng)用對(duì)國(guó)際金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，以及這些模型在金融監(jiān)管，尤其是在風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管方面應(yīng)用的可能性。毫無(wú)疑問(wèn)，這些信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模型的發(fā)展正在對(duì)傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式產(chǎn)生革命性的影響，一個(gè)現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的新模式正在形成。10/20/2024131第四章銀行信用管理

四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型1、受險(xiǎn)價(jià)值(VAR)方法2、信用度量(CreditMetrics)模型3、KMV模型10/20/2024132四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

1、受險(xiǎn)價(jià)值(VAR)方法受險(xiǎn)價(jià)值作為一個(gè)概念，最先起源于20世紀(jì)80年代末交易商對(duì)金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的需要；作為一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和管理的新工具，則是由J．P．摩根銀行最早在1994年提出，其標(biāo)志性產(chǎn)品為“風(fēng)險(xiǎn)度量制”模型(RiskMetricsmodel)。目前，越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)紛紛采用VAR方法來(lái)測(cè)量、控制其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，尤其在衍生工具投資領(lǐng)域，VAR方法的應(yīng)用更加廣泛。10/20/2024133四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

1、受險(xiǎn)價(jià)值(VAR)方法受險(xiǎn)價(jià)值模型就是為了度量一項(xiàng)給定的資產(chǎn)或負(fù)債在一定時(shí)間里和在一定的置信度下(如95％，97．5％，99％等)其價(jià)值最大的損失額。VAR方法特別適用于對(duì)可交易的金融資產(chǎn)受險(xiǎn)價(jià)值的計(jì)量，因?yàn)槿藗兛梢院苋菀椎貜馁Y本市場(chǎng)中獲取這類資產(chǎn)的市值和它們的標(biāo)準(zhǔn)差。10/20/2024134四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

1、受險(xiǎn)價(jià)值(VAR)方法但是，若將這種方法直接用于度量非交易性金融資產(chǎn)如貸款的受險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，則會(huì)遇到如下問(wèn)題：首先，一筆貸款當(dāng)前的市值P不能夠直接觀察到，因?yàn)榻^大多數(shù)貸款是不能直接進(jìn)行交易的。第二，由于貸款的市值不能夠觀察，因而也就沒(méi)有一個(gè)時(shí)間序列來(lái)計(jì)算出貸款的方差σ，即貸款市值的變動(dòng)率。10/20/2024135四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

1、受險(xiǎn)價(jià)值(VAR)方法第三，在VAR方法上，人們假定可交易性金融資產(chǎn)的收益分布是呈正態(tài)分布狀的，這與它們的實(shí)際分布是大體吻合的。但是對(duì)于貸款而言，它的價(jià)值分布離正態(tài)分布狀偏差較大，正如我們?cè)谇懊嫠懻撨^(guò)的貸款的收益是固定在一定水平之下，而它的風(fēng)險(xiǎn)則很大。因此，即使我們能夠測(cè)定出貸款的市值和它的變動(dòng)率，我們?nèi)匀恍枰紤]貸款收益的非對(duì)稱性問(wèn)題。10/20/2024136四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分析模型

2、CreditMetrics模型

“信用度量制”(CreditMetrics)是由J．P．摩根與其他合作者(美洲銀行、KMV公司、瑞士聯(lián)合銀行等)在已有的“風(fēng)險(xiǎn)度量制”方法基礎(chǔ)上，創(chuàng)立的一種專門用于對(duì)非交易性金融資產(chǎn)如貸款和私募債券的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量的模型。10/20/2024137四、銀行信用管理方法

(二)現(xiàn)代信用分