基金從業(yè)資格考試題目2

《基金法律法規(guī)》真題試卷（二）

1.下列屬于客戶在基金投資操作過程中享受的服務(wù)的是（）。

A.定期提供產(chǎn)品凈值信息

B.提醒客戶及時核對交易確認

C.介紹基金管理人投資運作情況，讓客戶充分了解基金投資的特點

D.推介符合適用性原則的基金

正確答案：D

解析：集中服務(wù)是指客戶在基金投資操作過程中享受的服務(wù)，主要包括四個方面的內(nèi)容：①

協(xié)助客戶完成風險承受能力測試并細致解釋測試結(jié)果；②推介符合適用性原則的基金；③介

紹基金產(chǎn)品；④協(xié)助客戶辦理開戶賬戶、申購、贖回、資料變更等基金業(yè)務(wù)。

2.某基金管理公司員工在向公司提出離職申請后，即不再來公司上班了，對該行為表述錯誤

的是（）。

A.已提出辭職但尚未完成工作移交的從業(yè)人員，應(yīng)認真履行各項義務(wù)，不得擅自離崗

B.該員工應(yīng)當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請

C.該員工的做法并未不妥，不牽涉到違反職業(yè)道德

D.該員工違反了忠誠盡責的職業(yè)道德要求

正確答案：C

解析：基金從業(yè)人員提出辭職時，應(yīng)當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積

極配合有關(guān)部門完成工作移交。已提出辭職但尚未完成工作移交的，從業(yè)人員應(yīng)認真履行各

項義務(wù)，不得擅自離崗；已完成工作移交的從業(yè)人員應(yīng)當按照聘用合同的規(guī)定，認真履行保

密、競業(yè)禁止等義務(wù)。該員工違反了勤勉盡責的職業(yè)道德要求，其應(yīng)當按照聘用合同約定的

期限提前向公司提出申請。

3.基金年度報告要披露上市基金前（）名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。

A.3

B.20

C.5

D.10

正確答案：D

解析：基金年度報告要披露上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。

4.基金合同所包含的重要信息不包括（）。

A.基金的投資基本要素

B.基金的投資方向

C.基金的運作方式

D.基金的持有人結(jié)構(gòu)

正確答案：D

解析：基金合同包含以下兩類重要信息、：①基金投資運作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信

息，包括基金運作方式，運作費用，基金發(fā)售、交易、申購、贖回的相關(guān)安排，基金投資基

本要素，基金估值和凈值公告等事項；②基金合同特別約定的事項，包括基金各當事人的權(quán)

利和義務(wù)、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。

5.避險策略基金的投資目標是（）。

A,獲得盡可能高的回報

B.使投資風險盡可能低

C.獲得市場平均收益

D.在鎖定風險的同時力爭有機會獲得潛在的高回報

正確答案：D

解析：避險策略基金是指通過一定的保本投資策略進行運作，同時引入保本保障機制，以保

證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金保證的基金。避險策略基金的投資

目標是在鎖定風險的同時力爭有機會獲得潛在的高回報。

6.基金管理人應(yīng)當自收到準予注冊文件之日起（）個月內(nèi)進行基金募集。

A.3

B.12

C.6

D.36

正確答案：C

解析：基金管理人應(yīng)當自收到準予注冊文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。

7.自然人申請成為專業(yè)投資者需金融資產(chǎn)不低于（）萬元，或者最近3年個人年均收入不低

于（）萬元。

A.100；10

B.200；20

C.500；50

D.300；30

正確答案：C

解析：自然人申請成為專業(yè)投資者需金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者最近3年個人年均收入

不低于50萬元。

8.QDII基金為應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途，借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資

產(chǎn)凈值的（）。

A.1%

B.2%

C.5%

D.10%

正確答案：D

解析：除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：①購買不動產(chǎn)；②購買房地產(chǎn)

抵押按揭；③購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；④購買實物商品；⑤除應(yīng)付贖回、交易

清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金，該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產(chǎn)

凈值的10%；⑥利用融資購買證券，但投資金融衍生產(chǎn)品除外；⑦參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的

賣空交易；⑧從事證券承銷業(yè)務(wù)；⑨中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

9.（）原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務(wù)部門進行核查時，應(yīng)當堅持統(tǒng)一標準來對違規(guī)行為風險進

行評估和報告。

A.公正性

B.客觀性

C.獨立性

D.專業(yè)性

正確答案：A

解析：公正性原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務(wù)部門進行核查時，應(yīng)當堅持統(tǒng)一標準來對違規(guī)行為

風險進行評估和報告。

10.下列關(guān)于基金認購與基金申購區(qū)別的表述，正確的是（）。

A.認購通常是按未知價申請，申購通常按確定價申請

B.認購份額有封閉期，申購份額確認當日可以贖回

C.認購份額要在基金合同生效時確認，申購份額通常在T+2日之內(nèi)確認

D.認購費一般高于申購費

正確答案：C

解析：基金認購與基金申購略有不同，一般區(qū)別在于：①認購費一般低于申購費，在基金募

集期內(nèi)認購基金份額，一般會享受到一定的費率優(yōu)惠；②認購是按1元進行認購，而申購通

常是按未知價確認；③認購份額要在基金合同生效時確認，并且有封閉期；而申購份額通常

在T+2日之內(nèi)確認，確認后的下一工作日就可以贖回。

11.在金融市場，資金的供給者是通過（）獲得不同類型的金融資產(chǎn)。

A.投資實體項目

B.對沖套利

C.資產(chǎn)的整合和重組

D.投資金融工具

正確答案：D

解析：在金融市場上，資金的供給者通過投資金融工具獲得各種類型的金融資產(chǎn)。

12.某基金經(jīng)理從某上市公司總經(jīng)理的弟弟處得知該上市公司將要進行并購重組后，將消息

轉(zhuǎn)告其他基金經(jīng)理并用自己管理的基金財產(chǎn)買入該股票。以下表述錯誤的是（）。

A.該基金經(jīng)理利用該信息進行投資，不違反誠實守信職業(yè)道德要求

B.該基金經(jīng)理將該消息告訴其他基金經(jīng)理，違反了法規(guī)規(guī)定

C.該案例中該公司并購重組的消息在公開前屬內(nèi)幕信息

D.該基金經(jīng)理利用該信息進行投資，構(gòu)成內(nèi)幕交易

正確答案：A

解析：誠實守信要求基金從業(yè)人員不得欺詐客戶，在證券投資活動中不得有內(nèi)幕交易和操縱

市場行為，對于同行不得進行不正當競爭。

13.依據(jù)法律形式來界定，目前我國公開募集的證券投資基金（）。

A.大部分為契約型基金

B,都是公司型基金

C.都是契約型基金

D.大部分為公司型基金

正確答案：C

解析：依據(jù)法律形式來界定，目前我國公開募集的證券投資基金均為契約型基金。

14.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密包括（）。I.商業(yè)秘密II.客戶資料HI.內(nèi)幕信息

IV.已披露的信息

A.I、II、III、IV

B.I>III

C.IkIII

D.i、n、ni

正確答案：D

解析：基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括商業(yè)秘密、客戶資料和內(nèi)幕信息。

15.下列關(guān)于不同投資工具投資收益與風險的描述，正確的是（）。

A.基金可投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，所以風險有限，收益會相對比較高

B.銀行存款利率相對固定，投資者絕對沒有損失本金的風險

C.股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種

D,債券是一種債權(quán)關(guān)系，所以債券投資基本上沒什么風險

正確答案：C

解析：不同投資工具投資收益與風險比較：①基金的投資收益和風險取決于基金種類以及其

投資的對象，總體來說由于基金可以投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風險，是一種

風險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種；②股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收

益的投資品種；③債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一

種低風險、低收益的投資品種。

16.（）是風險管理中的核心操作環(huán)節(jié)。

A.風險評估

B.風險應(yīng)對

C.風險報告和監(jiān)控

D.風險管理體系的評價

正確答案：C

解析：風險報告和監(jiān)控是風險管理中的核心操作環(huán)節(jié)。

17.關(guān)于公募基金管理公司主要股東的條件，以下描述正確的是（）。

A.最近1年沒有違法記錄

B.主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不得低于1000萬元人民幣

C.主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不得低于2億元人民幣

D.主要股東持有基金管理公司股權(quán)比例不得低于30%

正確答案：C

解析:主要股東應(yīng)是最近3年沒有違法記錄、持有基金管理公司股權(quán)比例最高且不低于25%。

基金公司主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣；主要股東為自然人

的，個人金融資產(chǎn)不低于3000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上。

18.關(guān)于ETF,以下表述錯誤的是（）。

A.ETF基金場內(nèi)交易漲跌幅比例為10%

B.ETF基金合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請上市

C.基金管理人在每一交易日開市前需向證券交易所提供當日的申購、贖回清單

D.ETF申購交易是根據(jù)份額參與凈值確認份額

正確答案：D

解析：ETF基金合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請上市?；鸸芾砣嗽诿恳唤灰?/p>

日開市前需向證券交易所提供當日的申購、贖回清單。ETF上市后二級市場的交易與封閉式

基金類似,要遵循下列交易規(guī)則:①基金上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值;

②基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%,自上市首日起實行；③基金買入申報數(shù)量

為100份或其整數(shù)倍，不足100份的部分可以賣出；④基金申報價格最小變動單位為0.001

7Co

19.投資者保護概念的范疇包括（）。I.向投資者宣傳普及證券投資知識II.培養(yǎng)有關(guān)投資技

能in.告知投資者的權(quán)利保護途徑N.提示相關(guān)的投資風險

A.I、n、in

B.n、in、iv

c.i、n、ni、iv

D.I.II>IV

正確答案：c

解析：投資者保護，是指針對個人投資者所進行的有目的、有計劃、有組織地傳播有關(guān)投資

知識，傳授有關(guān)投資經(jīng)驗，培養(yǎng)有關(guān)投資技能，倡導理性的投資觀念，提示相關(guān)的投資風險,

告知投資者的權(quán)利和保護途徑，提高投資者素質(zhì)的一項系統(tǒng)的社會活動。

20.目前國內(nèi)的基金投資者有可能通過（）辦理基金份額的認購、申購和贖回以及相應(yīng)資金

收付的業(yè)務(wù)。I.期貨公司H.證券公司HI.證券登記結(jié)算公司IV.商業(yè)銀行

A.I、in、IV

B.I、n、m

c.i、II、iv

D.n、w、iv

正確答案：c

解析：基金代銷機構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構(gòu)、證券投資咨詢機

構(gòu)以及獨立基金銷售機構(gòu)。

21.我國對于非公開募集基金監(jiān)管的重點集中在o環(huán)節(jié)。

A.信息披露

B.備案

C.托管

D.募集

正確答案：D

解析：我國對于非公開募集資金監(jiān)管的重點集中在募集環(huán)節(jié)。

22.下列不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。

A.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)披露

B.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)

D.對證券投資業(yè)績進行預測

正確答案：A

解析：公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；②對

證券投資業(yè)績進行預測；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管

人或者基金銷售機構(gòu)；⑤登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的

文字；⑥中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

23.連續(xù)（）年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的基金托管人，中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會可以取消其

基金托管資格。

A.3

B.1

C.2

D.0.5

正確答案：A

解析：連續(xù)3年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的基金托管人，中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會可以取消其

基金托管資格。

24.下列關(guān)于基金職業(yè)道德規(guī)范中對基金從業(yè)人員專業(yè)審慎的基本要求的說法，錯誤的是（）。

A.持證上崗

B.具有本科以上學歷

C.持續(xù)學習

D.審慎開展執(zhí)業(yè)活動

正確答案：B

解析：專業(yè)審慎對于基金從業(yè)人員的基本要求體現(xiàn)在三個方面：持證上崗、持續(xù)學習、審慎

開展執(zhí)業(yè)活動。

25.基金財產(chǎn)可以用于（）。

A.從事承擔無限責任的投資

B.投資上市交易的股票、債券

C.承銷證券

D.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動

正確答案：B

解析：基金財產(chǎn)應(yīng)當用于下列投資：①上市交易的股票、債券；②中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證

券及其衍生品種。

26.基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大

事項，應(yīng)當報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自受理申請之

日起（）日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人。

A.30

B.90

C.60

D.180

正確答案：C

解析：國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自受理申請之日起60II內(nèi)作出批準或者不予批準的決

定，并通知申請人。

27.一般基金管理公司內(nèi)部設(shè)的專業(yè)委員會不包括（）。

A.投資決策委員會

B.產(chǎn)品審批委員會

C.風險控制委員會

D.組織領(lǐng)導委員會

正確答案：D

解析：一般基金管理公司內(nèi)部設(shè)有四大專業(yè)委員會：投資決策委員會、產(chǎn)品審批委員會、風

險控制委員會和運營估值委員會。

28.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在（）個月內(nèi)選任新基金托管人。

A.3

B.12

C.6

D.24

正確答案：C

解析：基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在6個月內(nèi)選任新基金托管人。

29.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當依法披露基金信息，并保證所

披露信息的（）。

A.真實性、準確性和實用性

B.及時性、真實性和效益性

C.規(guī)范性、完整性和及時性

D.真實性、準確性和完整性

正確答案：D

解析：基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當依法披露基金信息，并保證

所披露信息的真實性、準確性和完整性。

30.某基金公司不負有監(jiān)督職責的從業(yè)人員甲發(fā)現(xiàn)本公司銷售部門員工乙有商業(yè)賄賂行為，

甲最佳行為是（）。

A.無需舉報違法行為，但如果相關(guān)監(jiān)管部門對此進行調(diào)查要予以配合

B.立即向上級部門或者監(jiān)管機構(gòu)報告

C.應(yīng)當及時制止并向上級部門或者監(jiān)管機構(gòu)報告

D.無需主動向監(jiān)管機構(gòu)提出違法違規(guī)線索

正確答案：C

解析：普通的基金從業(yè)人員，盡管不負有監(jiān)督職責，但是也應(yīng)當監(jiān)督他人的行為是否符合法

律法規(guī)的要求。一旦發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)的行為，應(yīng)當及時制止并向上級部門或者監(jiān)管機構(gòu)報告。

31.目前，我國公募基金銷售機構(gòu)不包括()。

A.證券公司

B.信托公司

C.農(nóng)村商業(yè)銀行

D.保險公司

正確答案：B

解析：選項B,信托公司不屬于公募基金銷售機構(gòu)。

32.基金份額登記具有確定和變更()及其權(quán)利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權(quán)

益的重要環(huán)節(jié)。

A.基金份額持有人

B.基金托管人

C.基金注冊登記機構(gòu)

D.基金管理人

正確答案：A

解析：基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力，是保障基金份額

持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。

33.ETF基金T日現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容應(yīng)在()日的申購、贖回清單中公告。

A.T+2

B.T-1

C.T

D.T+1

正確答案：D

解析：ETF基金T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告。

34.基金監(jiān)管從內(nèi)容上未涉及到對以下()的監(jiān)管。

A.基金機構(gòu)的市場準入

B.基金機構(gòu)從業(yè)人員的資格

C.基金機構(gòu)從業(yè)人員的行為

D.基金投資人

正確答案：D

解析：對基金機構(gòu)的監(jiān)管，包括基金機構(gòu)的市場準入監(jiān)管、基金機構(gòu)從業(yè)人員的資格和行為

的監(jiān)管等，是基金監(jiān)管的重要內(nèi)容。

35.封閉式基金交易報價最小變動單位是()元人民幣。

A.0.0001

B.0.01

C.0.001

D.0.1

正確答案：C

解析：封閉式基金的報價單位為每份基金價格?；鸬纳陥髢r格最小變動單位為0.001元人

民幣，買入與賣出封閉式基金份額申報數(shù)量應(yīng)當為100份或其整數(shù)倍，單筆最大數(shù)量應(yīng)低于

100萬份。

36.ETF的建倉期不超過()。

A.1個月

B.3個月

C.2個月

D.4個月

正確答案：B

解析：ETF建倉期不超過3個月。

37.根據(jù)目前我國基金注冊登記業(yè)務(wù)的通常做法，投資人申購基金成功后，基金注冊登記機

構(gòu)在()日為投資人辦理登記權(quán)益手續(xù)，投資人通常在()日(含該日)后有權(quán)贖回該部分

基金份額。

A.T+3；T+7

B.T+l；T+2

C.T+2；T+3

D.T；T+1

正確答案：B

解析：投資者申購基金成功后，注冊登記機構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益的登記手

續(xù)，投資者在T+2日起有權(quán)贖回該部分的基金份額。

38.基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付

贖回款項，但不得超過正常支付時間()個工作日，并應(yīng)當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信

息披露媒體公告.

A.20

B.7

C.10

D.3

正確答案：A

解析：基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支

付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應(yīng)當在至少一種中國證監(jiān)會指定的

信息披露媒體公告。

39.封閉式基金的合同生效的條件之一是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)達

到()人以上。

A.50

B.200

C.100

D.300

正確答案：B

解析：封閉式基金的合同生效必須滿足的條件是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額總額達

到核準規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達到200人以上。

40.申請募集基金應(yīng)提交的主要文件不包括（）。

A.招募說明書正式文本

B.基金合同草案

C.律師事務(wù)所出具的法律意見書

D.基金募集申請報告

正確答案：A

解析：申請募集基金應(yīng)提交的主要文件包括：基金合同草案、律師事務(wù)所出具的法律意見書、

基金募集申請報告、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案、中國證監(jiān)會規(guī)定提交的其他文件

等。

41.上市開放式基金的申報價格最小變動單位為（）元人民幣。

A.0.1

B.0.001

C.0.01

D.0.0001

正確答案：B

解析：上市開放式基金的申報價格最小變動單位為0.001元人民幣。

42.證券交易所在開市后根據(jù)ETF申購、贖回清單和組合證券由各只證券的實時成交數(shù)據(jù)計

算并每（）提供一次基金份額參考凈值。

A.1天

B.30秒

C.1分鐘

D.15秒

正確答案：D

解析：證券交易所在開市后根據(jù)ETF申贖、贖回清單和組合證券由各只證券的實時成交數(shù)據(jù)

計算并每15秒提供一次基金份額參考凈值。

43.目前，LOF的交易在（）進行。

A.指定代銷網(wǎng)點

B.登記結(jié)算公司

C.上海證券交易所

D.深圳證券交易所

正確答案：D

解析：目前，LOF的交易在深圳證券交易所進行。

44.下列關(guān)于LOF基金上市交易的表述，正確的是（）。

A.LOF基金上市首日交易沒有價格漲跌幅限制

B.LOF基金上市首日的開盤參考價為基金發(fā)行價格

C.LOF基金上市交易實行T+0的交易制度

D.LOF在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同

正確答案：D

解析：LOF基金上市首日的開盤參考價為上市首日前一交易日的基金份額凈值。深圳證券交

易所對LOF交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%,自上市首日起執(zhí)行。丁日買入基

金份額自T+1日起即可在深圳證券交易所賣出或贖回。

45.投資者提交基金認購申請后，一般可于（）日后到辦理申購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理

情況。

A.T

B.T+2

C.T+1

D.T+3

正確答案：B

解析：投資者T日提交認購申請后，可于T+2日起到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情

況。

46.貨幣基金通常不需要定期披露份額凈值，而是披露（）。

A.每份基金收益、7日年化收益率

B.每萬份基金收益、3日年化收益率

C.每萬份基金收益、7日年化收益率

D.每份基金收益、3日年化收益率

正確答案：C

解析：貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包

括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。

47.根據(jù)募集方式分類，可以將基金分為（）。

A.公募基金與私募基金

B.主動型基金與被動型基金

C.封閉式基金與開放式基金

D.契約型基金與公司型基金

正確答案：A

解析：根據(jù)募集方式，可以將基金分為公募基金和私募基金。

48.關(guān)于中小投資者投資基金是比投資股票更好的選擇的原因，以下表述錯誤的是（）。

A.股票市場變幻莫測，中小投資者缺乏投資經(jīng)驗

B.中小投資者對個股研究有較大的局限性

C.投資基金相比投資股票會有較高的收益

D.基金由專業(yè)投資機構(gòu)進行管理和運作

正確答案：C

解析：投資基金作為一種面向中小投資者設(shè)計的間接投資工具，把眾多投資者的小額資金匯

集起來進行組合投資，由專業(yè)投資機構(gòu)進行管理和運作，從而為投資者提供了有效參與證券

市場的投資渠道，已經(jīng)成為廣大民眾普遍接受的一種理財方式。

49.關(guān)于私募基金運作的監(jiān)管，以下表述錯誤的是（）。

A.私募基金募集完畢，應(yīng)當向中國基金業(yè)協(xié)會備案

B.私募基金管理人須每季度向中國基金業(yè)協(xié)會報送基金季度報告

C.私募基金可不設(shè)基金托管人

D.私募基金管理人不得將其固有財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動

正確答案：C

解析：基金托管制度是規(guī)范基金運作、保護基金投資者合法權(quán)益的一項重要制度，基金托管

人作為共同受托人對基金管理人的投資運作負有監(jiān)督職責。

50.基金銷售機構(gòu)開展投資者適當性管理自查的時間間隔是（）個月。

A.6

B.12

C.24

D.3

正確答案：A

解析：基金銷售機構(gòu)每半年開展一次投資者適當性管理自查。

51.在我國，傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理行業(yè)主要是（）。

A.基金管理公司和保險公司

B.基金管理公司和信托公司

C.基金管理公司和銀行

D.保險公司和銀行

正確答案：B

解析：在我國，傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理行業(yè)主要是基金管理公司和信托公司。

52.根據(jù)基金銷售適用性要求，不屬于基金管理人選擇基金銷售渠道重要依據(jù)的是（）。

A.銷售人員能力

B.信息管理平臺建設(shè)

C.持續(xù)營銷能力

D.盈利能力

正確答案：D

解析：基金管理人通過對基金代銷機構(gòu)進行審慎調(diào)查，了解基金代銷機構(gòu)的內(nèi)部控制情況、

信息管理平臺建設(shè)、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續(xù)營銷能力，并可將調(diào)查結(jié)果作為選

擇基金代銷機構(gòu)的重要依據(jù)。

53.私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限不少于（）年，且自基金清算

終止之日起不得少于（）年。

A.5；3

B.10；5

C.20；10

D.15；5

正確答案：C

解析：私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)的記錄及其他相關(guān)資料，保存期限不少于20年，且自基金清

算終止之日起不得少于10年。

54.（）是現(xiàn)代金融體系的兩大運作載體。

A.期貨市場和股票市場

B.基金市場和股票市場

C.股票市場和債券市場

D.金融市場和金融服務(wù)機構(gòu)

正確答案：D

解析：金融市場和金融服務(wù)機構(gòu)是現(xiàn)代金融體系的兩大運作載體。

55.金融市場的構(gòu)成要素不包括（）。

A.市場參與者

B.流通渠道

C.金融工具

D,金融交易的組織方式

正確答案：B

解析：金融市場的構(gòu)成要素包括：①市場參與者；②金融工具；③金融交易的組織方式。

56.關(guān)于私募基金托管，以下描述正確的是（）。

A.除基金合同另有約定外，私募基金應(yīng)當由基金托管人托管

B.若投資人信任基金管理人，私募基金可以不托管，也不需要在基金合同中明確保障私募

基金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機制

C.私募基金的托管人可以是基金管理人的股東

D.私募基金必須由基金托管人托管

正確答案：A

解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定：除基金合同另有約定外，私募基金應(yīng)當由

基金托管人托管。基金合同約定私募基金不進行托管的，應(yīng)當在基金合同中明確保障私募基

金財產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機制。

57.長期以來，我國居民的主要理財方式是（）。

A.投資

B.保險

C.貨幣儲蓄

D.股票

正確答案：C

解析：長期以來，我國居民的主要理財方式是貨幣儲蓄。

58.從公司層面看，美國資產(chǎn)管理機構(gòu)不包括（）。

A.專業(yè)資產(chǎn)管理公司

B.銀行

C.保險公司

D.證券公司

正確答案：D

解析：從公司層面看，美國資產(chǎn)管理機構(gòu)包括銀行、保險公司和專業(yè)資產(chǎn)管理公司。

59.基金合同不約定。的權(quán)利和義務(wù)。

A.基金銷售機構(gòu)

B.基金托管人

C.基金管理人

D.基金份額持有人

正確答案：A

解析：基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人等基金當事人權(quán)利與義務(wù)

關(guān)系的協(xié)議?；鸷贤瑢甬斒氯司哂屑s束力，也是保護基金份額持有人的最重要的法律

文件。

60.下列關(guān)于證券投資基金的說法，錯誤的是（）。

A.是一種長期投資工具

B.投資收益低于股票

C.主要功能是分散投資

D.可以降低投資單一證券帶來的個別風險

正確答案：B

解析：證券投資基金是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，可以降低投資單一證券

帶來的個別風險，選項B說法太片面.

61.基金監(jiān)管的基本原則不包括（）。

A.嚴格監(jiān)管原則

B.保障投資人利益原則

C.審慎監(jiān)管原則

D.公開、公平、公正監(jiān)管原則

正確答案：A

解析：基金監(jiān)管的基本原則包括以下六個方面：①保障投資人利益原則；②適度監(jiān)管原則；

③高效監(jiān)管原則；④依法監(jiān)管原則；⑤審慎監(jiān)管原則；⑥公開、公平、公正監(jiān)管原則。

62.關(guān)于ETF聯(lián)接基金的主要特征，以下表述錯誤的是（）。

A.聯(lián)接基金可以進行定期定額投資

B.聯(lián)接基金可以參與ETF套利

C.聯(lián)接積極提供了銀行等渠道申購ETF的途徑

D.聯(lián)接基金的絕大部分基金財產(chǎn)投資于某一ETF

正確答案：B

解析：ETF聯(lián)接基金的主要特征包括：①聯(lián)接基金依附于主基金。②聯(lián)接基金提供了銀行、

證券公司場外、互聯(lián)網(wǎng)公司平臺等申購ETF的渠道，可以吸引大量的銀行和互聯(lián)網(wǎng)平臺客戶

直接通過聯(lián)接基金介入ETF的投資，增強ETF的影響力。③聯(lián)接基金可以提供目前ETF不具

備的定期定額等方式來介入ETF的運作。④聯(lián)接基金不能參與ETF的套利，發(fā)展聯(lián)接基金主

要是為了做大指數(shù)基金的規(guī)模。⑤聯(lián)接基金是一種特殊的基金中基金（FOF）,ETF聯(lián)接基金

持有目標ETF的市值不得低于該聯(lián)接基金資產(chǎn)凈值的90%。

63.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合

同生效不足（）的除外。

A.5年

B.1年

C.3年

D.6個月

正確答案：D

解析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金

合同生效不足6個月的除外。

64.收取銷售服務(wù)費的，對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于（）的贖回費，并將上

述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。

A.1.50%

B.0.75%

C.1%

D.0.50%

正確答案：D

解析：收取銷售服務(wù)費的，對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費，并

將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。

65.投資者基金份額賬戶由（）建立。

A.基金托管人

B.基金注冊登記機構(gòu)

C.中央結(jié)算公司

D.基金銷售機構(gòu)

正確答案：B

解析：基金注冊登記機構(gòu)的主要職責包括：①建立并管理投資者基金份額賬戶；②負責基金

份額登記，確認基金交易；③發(fā)放紅利；④建立并保管基金投資者名冊；⑤基金合同或者登

記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。

66.以下基金銷售人員的行為，正確的是（）。

A.向投資者承諾收益

B.提示基金投資風險

C.與投資者共擔基金投資風險

D.優(yōu)先維護核心客戶的利益

正確答案：B

解析：選項A、C、D均屬于基金銷售人員在從事基金銷售活動的禁止性行為.

67.關(guān)于基金管理公司對信息數(shù)據(jù)的管理，下列說法錯誤的是（）。

A.發(fā)現(xiàn)計算機交易數(shù)據(jù)存在異常時，系統(tǒng)管理員應(yīng)該馬上修改

B,應(yīng)當建立電子信息數(shù)據(jù)的及時保存和備份制度

C.公司應(yīng)保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門

D.信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當定期稽核檢查，進行排除故障、災(zāi)難恢復的演習

正確答案：A

解析：基金管理公司應(yīng)嚴格規(guī)范計算機交易數(shù)據(jù)的授權(quán)修改程序，并堅持落實電子信息數(shù)據(jù)

的定期查驗制度。故選項A說法錯誤。

68.在內(nèi)部控制機構(gòu)設(shè)置上，下列不符合內(nèi)控機制要求的是（）。

A.為保障稽核人員熟悉具體業(yè)務(wù)，稽核專員同時兼任稽核事項的業(yè)務(wù)工作

B.為保障風險管理工作的獨立性，公司設(shè)置專門的風險管理部，獨立于監(jiān)察稽核部

C.為提高內(nèi)控效率，公司在各個業(yè)務(wù)部門設(shè)置兼職的內(nèi)控專員

D.為保障IT稽核工作的專業(yè)性，在監(jiān)察稽核部中招聘IT背景的稽核專員

正確答案：C

解析：基金管理人應(yīng)當設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對公司經(jīng)營層負責，開展監(jiān)察稽核工作，公司應(yīng)

保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權(quán)威性。

69.關(guān)于忠誠廉潔的要求，以下行為正確的是（）。

A.為滿足機構(gòu)大客戶的需求，作出特殊的利益安排

B.利用基金財產(chǎn)為所在機構(gòu)獲取利益

C.利用商業(yè)機會為大客戶創(chuàng)造額外收益

D.拒絕接受利益相關(guān)方的回扣

正確答案：D

解析：忠誠廉潔要求基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中，做到公私分明和廉潔自律，自覺維護所在

機構(gòu)的利益和基金行業(yè)的形象。具體而言，基金從業(yè)人員應(yīng)當做到以下幾點：①應(yīng)當與所在

機構(gòu)簽訂正式勞動合同或其他形式的聘任合同，保證自身在相應(yīng)機構(gòu)對其進行直接管理的條

件下從事執(zhí)業(yè)活動；②應(yīng)當保護所在機構(gòu)財產(chǎn)與信息安全，防止所在機構(gòu)資產(chǎn)損失、丟失；

③應(yīng)當嚴格遵守所在機構(gòu)的各項管理制度和操作流程;④不得接受利益相關(guān)方的賄賂或?qū)ζ?/p>

進行商業(yè)賄賂，如接受或贈送禮物、回扣、補償或報酬等；⑤不得利用基金財產(chǎn)或者所在機

構(gòu)固有財產(chǎn)為自己或者他人牟取非法利益;⑥不得利用職務(wù)之便或者機構(gòu)的商業(yè)機會為自己

或者他人牟取非法利益；⑦不得侵占或者挪用基金財產(chǎn)或者機構(gòu)固有財產(chǎn)；⑧不得為了迎合

客戶的不合理要求而損害社會公共利益、所在機構(gòu)或者他人的合法權(quán)益，不得私下接受客戶

委托買賣證券期貨；⑨不得從事可能導致與投資者或所在機構(gòu)之間產(chǎn)生利益沖突的活動。

70.某基金公司在參與新股申購過程中，因同時參與網(wǎng)上網(wǎng)下申購導致違規(guī)。事后分析發(fā)現(xiàn),

業(yè)務(wù)流程對該業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)規(guī)定了相關(guān)控制措施，但由于人員交接使新入職人員忽視了對該流程

的控制。這反映的是內(nèi)控機制哪方面的問題（）。

A.內(nèi)部控制制度的建立

B.內(nèi)部控制機構(gòu)的設(shè)置

C.內(nèi)部控制的監(jiān)督

D.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

正確答案：D

解析：基金管理人內(nèi)部控制機制建設(shè)應(yīng)在以下四個方面加強：①在設(shè)置內(nèi)部控制機構(gòu)上，建

立健全基金管理人內(nèi)部控制機構(gòu)，從組織上強化內(nèi)部控制，引導基金管理人所有員工重視內(nèi)

部控制。②在建立內(nèi)部控制制度上，建立健全可靠的專業(yè)委員會、投資管理部門、風險管理

部門、市場營銷部門、基金運營部門、后臺支持部門等完善、獨立的內(nèi)部控制制度。③在執(zhí)

行內(nèi)部控制制度上，進一步強化責任管理、制度管理，規(guī)范控制行為，建立健全良好的控制

環(huán)境、完善的控制體系和可靠充分的控制程序為一體的內(nèi)部控制管理機制。④在監(jiān)督內(nèi)部控

制上，首先，要加強對基金管理人的內(nèi)部控制監(jiān)督，建立基金管理人重大決策集體審批等制

度，以杜絕業(yè)務(wù)管理層負責人獨斷專行；其次，要加強對基金管理人部門管理的控制監(jiān)督，

建立部門之間相互牽制的制度，以杜絕部門權(quán)力過大或集體徇私舞弊；再次，要加強對關(guān)鍵

崗位管理人員的控制監(jiān)督，建立關(guān)鍵崗位輪崗和定期稽查制度，以杜絕基金管理人中層經(jīng)理

人員以權(quán)謀私或串通作案，從而建立健全企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督機制。

71.下列關(guān)于價值型股票基金、平衡型股票基金與成長型股票基金投資風險大小比較的說法,

正確的是（）。

A.價值型股票基金〉平衡型股票基金〉成長型股票基金

B.平衡型股票基金〉成長型股票基金〉價值型股票基金

C.價值型股票基金〈平衡型股票基金〈成長型股票基金

D.平衡型股票基金〈成長型股票基金〈價值型股票基金

正確答案：C

解析：價值型股票基金的投資風險要低于成長型股票基金，但回報通常也不如成長型股票基

金。平衡型基金的收益、風險則介于價值型股票基金與成長型股票基金之間。

72.基金管理公司需要在每年結(jié)束后（）日內(nèi)，披露基金年度報告。

A.90

B.30

C.60

D.120

正確答案：A

解析：基金管理公司需要在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理

人網(wǎng)站上披露年度報告全文。

73.私募基金的合格投資者需要滿足的條件不包括（）。

A.投資于單只私募基金的金額不低于100萬元

B.單位的凈資產(chǎn)不低于1000萬元

C.個人的金融資產(chǎn)不低于200萬元

D.最近3年個人年均收入不低于50萬元

正確答案：C

解析：私募基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募

基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標準的單位和個人：①凈資產(chǎn)不低于1000萬元

的單位；②金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。

74.避險策略基金的安全墊等于（）。

A.價值底線超過投資組合現(xiàn)時凈值的數(shù)額

B.投資組合中風險資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的比例

C.投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數(shù)額

D.投資組合中風險資產(chǎn)與保本資產(chǎn)的總額

正確答案：C

解析：投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數(shù)額，通常被稱為安全墊。

75.基金公司在設(shè)置業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu)時，要體現(xiàn)的原則不包括（）。

A.相互制約和不相容職責分離原則

B.授權(quán)清晰原則

C.適時性原則

D.及時性原則

正確答案：D

解析：基金公司在設(shè)置業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu)時，要體現(xiàn)的原則包括相互制約和不相容職責分

離原則、授權(quán)清晰原則、適時性原則。

76.關(guān)于基金認購費，以下表述錯誤的是（）。

A.后端收費模式的認購費率隨投資時間延長而遞減

B.認購金額產(chǎn)生的利息需收取認購費

C.后端收費模式在認購時不收取認購費

D.不同的認購金額可以設(shè)置不同的認購費率

正確答案：B

解析：前端收費模式是指在認購基金份額時就支付認購費用的付費模式；后端收費模式是指

在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用的收費模式。后端收費模式設(shè)

計的目的是為鼓勵投資者能夠長期持有基金，因為后端收費的認購費率一般會隨著投資時間

的延長而遞減，甚至不再收取認購費用。在具體實踐中，基金管理人會針對不同類型的開放

式基金、不同認購金額等設(shè)置不同的認購費率。

77.基金托管人需于基金份額發(fā)售的（）前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。

A.5日

B.1日

C.2a

D.3日

正確答案：D

解析：基金托管人需于基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。

78.公募基金宣傳推介材料允許使用（）。

A.知名媒體的推薦報告

B.單位或個人材料的推薦材料

C.基金的投資業(yè)績預測

D.最近10個完整會計年度的業(yè)績

正確答案：D

解析：基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，基金合同生效10年以上的，應(yīng)當?shù)禽d最近10個

完整會計年度的業(yè)績。

79.下列選項中，關(guān)于私募基金的表述，正確的是（）。

A.中國證監(jiān)會對發(fā)行私募基金實行行政許可

B.由基金法授權(quán)的法定自律組織對私募基金管理人開展私募業(yè)務(wù)進行登記管理

C.私募基金募集完畢，私募基金管理人應(yīng)當向中國證監(jiān)會辦理基金備案

D.中國證監(jiān)會對私募基金管理機構(gòu)實行行政許可

正確答案：B

解析：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人應(yīng)當向基金

業(yè)協(xié)會備案。

80.某公募基金基金經(jīng)理調(diào)研時，某上市公司董秘透露即將公布員工持股計劃。該基金經(jīng)理

用所管理的基金大量買入該上市公司股票。關(guān)于基金經(jīng)理行為，以下表述正確的是（）。

A.既違反了法律，又違反了職業(yè)道德

B,既不違反法律，也不違反職業(yè)道德

C.只違反了法律，不違反職業(yè)道德

D.只違反職業(yè)道德，不違反法律

正確答案：A

解析：《證券投資基金法》規(guī)定，公開募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級管理人

員和其他從業(yè)人員不得侵占、挪用基金財產(chǎn)?；鹇殬I(yè)道德中忠誠廉潔要求基金從業(yè)人員不

得侵占或者挪用基金財產(chǎn)或者機構(gòu)固有財產(chǎn)。該基金經(jīng)理用所管理的基金大量買入上市公司

股票，挪用了基金財產(chǎn)，即違反了法律，又違反了職業(yè)道德。

81.下列關(guān)于基金分類意義的表述，錯誤的是（）。

A.有助于投資者做出選擇

B.基金資產(chǎn)評估是基金評級的基礎(chǔ)

C.使得基金業(yè)績比較更客觀公正

D.有助于實施更有效的分類監(jiān)管

正確答案：B

解析：選項B應(yīng)為“基金分類是進行基金評級的基礎(chǔ)”。

82.股債平衡型基金股票與債券的配置比例較為均衡，兩者的比例通常為（）。

A.10%?20%

B.40%?60%

C.20%?30%

D.30%?40%

正確答案：B

解析：股債平衡型基金股票與債券的配置比例較為均衡，兩者的比例通常為40%?60%。

83.（）結(jié)合了銀行等代銷機構(gòu)和交易所交易網(wǎng)絡(luò)兩者的銷售優(yōu)勢，為開放式基金銷售開辟

了新的渠道。

A.LOF

B.成長型基金

C.ETF

D.收入型基金

正確答案：A

解析：LOF結(jié)合了銀行等代銷機構(gòu)和交易所交易網(wǎng)絡(luò)兩者的銷售優(yōu)勢，為開放式基金銷售開

辟了新的渠道。

84.QDII基金在其放開申購、贖回前，凈值披露頻度要求是（）。

A.一般至少每日披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值

B.一般至少兩周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值

C.一般至少每月披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值

D.一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值

正確答案：D

解析：QDII基金在其放開申購、贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值；放

開申購、贖回后，則需要披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。

85.投資者的申購贖回信息由銷售機構(gòu)總部匯總后，傳送給（）。

A.基金托管人

B.注冊登記機構(gòu)

C.證券交易所

D.中央結(jié)算公司

正確答案：B

解析：投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機構(gòu)網(wǎng)點傳送至代銷機構(gòu)總部，由代銷機構(gòu)總

部將本代銷機構(gòu)的申購和贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機構(gòu)。

86.（）原則是指合規(guī)人員應(yīng)當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司

的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

A.公平性

B.協(xié)調(diào)性

C.公正性

D.健全性

正確答案：B

解析：協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成

公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

87.關(guān)于基金銷售從業(yè)人員管理，以下表述錯誤的是（）。

A,銷售人員培訓情況應(yīng)當記錄并存檔

B.銷售機構(gòu)應(yīng)記錄銷售人員的行為、誠信、獎懲情況

C.銷售人員應(yīng)個人進行執(zhí)業(yè)注冊登記

D.銷售人員的流動情況應(yīng)納入銷售機構(gòu)的日常管理

正確答案：C

解析：基金銷售機構(gòu)對基金銷售人員的銷售行為、流動情況、獲取從業(yè)資質(zhì)和業(yè)務(wù)培訓等進

行日常管理，建立健全基金銷售人員管理檔案，登記基金銷售人員的基本資料和培訓情況等。

基金銷售機構(gòu)應(yīng)加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲

等情況進行記錄。員工培訓應(yīng)符合基金行業(yè)自律機構(gòu)的相關(guān)要求，培訓情況應(yīng)記錄并存檔。

88.關(guān)于認購和申購的區(qū)別，以下表述錯誤的是（）。

A.認購申請和申購申請的份額確認日相同

B.申購通常按未知價確認

C.認購費率實踐中一般低于申購費率

D.認購價通常固定為1元

正確答案：A

解析：基金認購與基金申購略有不同，一般區(qū)別在于：①認購費一般低于申購費，在基金募

集期內(nèi)認購基金份額，一般會享受到一定的費率優(yōu)惠。②認購是按1元進行認購，而申購通

常是按未知價確認。③認購份額要在基金合同生效時確認，并且有封閉期；而申購份額通常

在T+2日之內(nèi)確認，確認后的下1工作日就可以贖回。

89.基金管理人對基金銷售機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)范和監(jiān)督，不包括（）。

A.信息傳輸

B.投資管理

C.銷售服務(wù)

D.資金歸集

正確答案：B

解析：基金管理人、基金銷售機構(gòu)按規(guī)定進行業(yè)務(wù)操作。為保護投資人的合法權(quán)益，對資金

歸集、信息傳輸、銷售服務(wù)等也應(yīng)進行規(guī)范。

90.專業(yè)審慎是指基金從業(yè)人員應(yīng)當具備與其執(zhí)業(yè)活動相適應(yīng)的職業(yè)技能，是調(diào)整基金從業(yè)

人員與（）之間關(guān)系的道德規(guī)范。

A.職業(yè)

B.投資人

C.基金公司

D.監(jiān)管機構(gòu)

正確答案：A

解析：專業(yè)審慎，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當具備與其執(zhí)業(yè)活動相適應(yīng)的職業(yè)技能，應(yīng)當具備從

事相關(guān)活動所必需的專業(yè)知識和技能，并保持和提高專業(yè)勝任能力，勤勉審慎開展業(yè)務(wù)，提

高風險管理能力，不得做出任何與專業(yè)勝任能力相背離的行為，是調(diào)整基金從業(yè)人員與職業(yè)

之間關(guān)系的道德規(guī)范。

91.關(guān)于會計系統(tǒng)控制，以下表述錯誤的是（）。

A.公司會計與基金會計不能同時兼任

B.公司根據(jù)基金計提的風險準備金應(yīng)在基金會計中體現(xiàn)

C.不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥等方面均相互獨立

D.公司對所管理的基金應(yīng)當以基金為會計核算主體

正確答案：B

解析：公司對所