2024年商業(yè)銀行風(fēng)險管理部主要職責(zé)（二篇）

第4頁共4頁2024年商業(yè)銀行風(fēng)險管理部主要職責(zé)一、操作風(fēng)險的起源及定義據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的定義，操作風(fēng)險是指由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件的不完善或問題導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》將操作風(fēng)險細(xì)分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類風(fēng)險，并歸納為七種表現(xiàn)形式，包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、員工行為與工作場所安全、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作、實物資產(chǎn)損失、業(yè)務(wù)中斷與系統(tǒng)故障、以及交割與流程管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會明確指出，操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等并列，主要源于銀行內(nèi)部的控制失效和公司治理機(jī)制的缺陷。操作風(fēng)險具有內(nèi)生性、廣泛性和復(fù)雜性的特征。二、當(dāng)前商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的局限性(一)操作風(fēng)險意識薄弱，合規(guī)文化建設(shè)不足?；鶎訖C(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險管理的理解不全面，職責(zé)劃分不清晰，合規(guī)文化建設(shè)及教育相對滯后，制度建設(shè)未能跟上發(fā)展步伐，操作風(fēng)險管理功能分散于各個業(yè)務(wù)部門，導(dǎo)致職能弱化和分散，全面風(fēng)險管控的觀念尚未得到根本性貫徹和重視。(二)操作風(fēng)險管理手段落后。缺乏如風(fēng)險評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、損失事件管理、風(fēng)險數(shù)據(jù)庫、情景分析等科學(xué)的管理工具，缺乏事前預(yù)防和事中控制能力，對易發(fā)生操作風(fēng)險的環(huán)節(jié)和崗位的防護(hù)措施不足。在風(fēng)險發(fā)生后，多采取臨時性檢查、漏洞修補(bǔ)、整改和責(zé)任追究的方式。(三)操作風(fēng)險管理體系不健全。未能全面覆蓋操作風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、緩釋、控制和報告等環(huán)節(jié)，基層機(jī)構(gòu)在控制和報告階段只能被動應(yīng)對，對新產(chǎn)品、活動和系統(tǒng)推出過程中的風(fēng)險控制顯得被動和盲目。(四)專業(yè)人才短缺，特別是在數(shù)據(jù)模型和預(yù)測分析工具的應(yīng)用上。三、強(qiáng)化商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范的策略(一)嚴(yán)格遵循銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)一步防范操作風(fēng)險的13條指導(dǎo)原則，確?！禵___加強(qiáng)防范操作風(fēng)險工作力度____》的執(zhí)行措施得到有效落實。(二)在企業(yè)文化層面，秉持穩(wěn)健合規(guī)的經(jīng)營理念，構(gòu)建先進(jìn)的操作風(fēng)險管理文化，為操作風(fēng)險管理奠定堅實基礎(chǔ)。具體包括：堅持以風(fēng)險控制為先，注重預(yù)防和過程控制；建立合規(guī)文化，追求業(yè)務(wù)的平衡發(fā)展；堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部管理并重，加強(qiáng)精細(xì)化管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，形成動態(tài)的風(fēng)險防范機(jī)制。(三)在機(jī)制建設(shè)上，深化改革，為操作風(fēng)險管理提供根本保障。建立系統(tǒng)、透明、文件化的風(fēng)險控制體系，提升管理層次；優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程，確保對各業(yè)務(wù)線的人員、產(chǎn)品、崗位、系統(tǒng)和活動的有效控制；前移風(fēng)險控制點，完善組織架構(gòu)，探索垂直化管理，確保風(fēng)險控制和監(jiān)督人員的獨立性和有效性；改進(jìn)考核評價機(jī)制，將風(fēng)險及內(nèi)控管理納入考核，引導(dǎo)各級機(jī)構(gòu)樹立正確的業(yè)績觀；靈活運用風(fēng)險緩釋策略，完善風(fēng)險緩釋工具。(四)在管理實踐中，提升控制能力，確保操作風(fēng)險管理的有效性。加強(qiáng)對各級管理人員的管理，正確處理局部與全局、當(dāng)前與長遠(yuǎn)的關(guān)系；強(qiáng)化對基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的選拔、考核、評價和日常管理，將風(fēng)險管控能力作為重要標(biāo)準(zhǔn)；加強(qiáng)對員工隊伍的管理、監(jiān)督和約束，嚴(yán)格執(zhí)行崗位輪換、強(qiáng)制休假等制度，積極開展員工行為排查等活動。(五)在執(zhí)行層面，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，提升操作風(fēng)險管理水平。操作風(fēng)險管理應(yīng)與產(chǎn)權(quán)改革、完善法人治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合，確保經(jīng)營者與風(fēng)險承擔(dān)者的統(tǒng)一。同時，健全內(nèi)控制度，涵蓋崗位責(zé)任、授權(quán)審批、業(yè)務(wù)操作、責(zé)任追究、配套控制和突發(fā)事件控制等多個方面，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行基于風(fēng)險管理的重塑。(六)在信息技術(shù)上，利用現(xiàn)代管理工具，提升操作風(fēng)險管理的信息化水平。2024年商業(yè)銀行風(fēng)險管理部主要職責(zé)（二）在風(fēng)險管理的領(lǐng)域內(nèi)，防范與化解是核心任務(wù)之一，而部分風(fēng)險則可通過制度與技術(shù)的深度融合來有效降低。從國際金融業(yè)的發(fā)展歷程來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行在風(fēng)險管理上普遍遵循的原則是：不采取回避策略，而是積極度量、管理風(fēng)險，并通過合理承擔(dān)風(fēng)險以獲取與風(fēng)險相匹配的回報。歷經(jīng)數(shù)十年的實踐與演進(jìn)，其風(fēng)險管理范疇已廣泛覆蓋全球范圍內(nèi)的所有可控風(fēng)險，并深入銀行業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)。借助大量數(shù)據(jù)模型等先進(jìn)工具，銀行能夠?qū)崿F(xiàn)對風(fēng)險的實時、定量分析，從而顯著提升整體風(fēng)險承受能力，并獲取相應(yīng)的風(fēng)險回報。在這些國際領(lǐng)先的銀行中，風(fēng)險管理的理念與方法已逐漸內(nèi)化為一種文化，深刻影響著員工的日常決策與行為。二、新資本協(xié)議與風(fēng)險管理的深化在____年____月____日，由十大工業(yè)國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主席Jean-ClaudeTrichet代表其央行及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)首腦，在國際清算銀行的新聞發(fā)布會上宣布，經(jīng)過修訂的資本充足框架已獲得正式通過。這份被巴塞爾銀行監(jiān)管委員會命名為《巴塞爾新資本協(xié)議》的文件，不僅體現(xiàn)了上世紀(jì)____年代銀行業(yè)風(fēng)險管理水平的顯著提升，還繼承了首次巴塞爾資本協(xié)議中以資本約束為核心的銀行體系安全完善原則。歷經(jīng)長達(dá)六年的全球咨詢、多次重大修改及定量測算，該協(xié)議終于塵埃落定。隨著新協(xié)議的公布，全球銀行業(yè)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)迅速進(jìn)入實施準(zhǔn)備階段，積極展開相關(guān)工作。新巴塞爾協(xié)議構(gòu)建了三大核心支柱：一、最低資本要求。該支柱要求銀行保持至少____%的資本充足率，以增強(qiáng)銀行對風(fēng)險的敏感度，提升運營效率。二、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查。此支柱強(qiáng)調(diào)加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管者需通過監(jiān)測評估銀行內(nèi)部管理的合理性，并提出改進(jìn)建議。三、市場約束。該支柱要求銀行提高信息透明度，以便外界更好地了解其財務(wù)狀況與管理水平。在新協(xié)議框架下，銀行需依據(jù)第一支柱評估自身資本充足性，監(jiān)管者則依據(jù)第二支柱檢查銀行的資本評估工作，而市場披露則作為前兩支柱的有效補(bǔ)充。為達(dá)到新協(xié)議要求，銀行不僅需滿足第一支柱的資本計算標(biāo)準(zhǔn)，還需符合第二支柱的監(jiān)管要求及第三支柱的信息披露要求。第二支柱的監(jiān)管檢查促使銀行不斷開發(fā)與應(yīng)用更先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)，以實現(xiàn)對風(fēng)險的全面監(jiān)察與管理。采用內(nèi)部資本模型的銀行需特別關(guān)注滿足第二支柱監(jiān)管要求的工作，如將內(nèi)部評級系統(tǒng)與業(yè)務(wù)策略及計劃緊密結(jié)合、提升董事會及高級管理層對合規(guī)要求的認(rèn)知與意識、優(yōu)化信息系統(tǒng)以滿足監(jiān)管統(tǒng)計報告的披露需求等。三、風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)鍵舉措商業(yè)銀行的外部監(jiān)管是風(fēng)險管理不可或缺的一環(huán)。鑒于現(xiàn)代銀行在金融環(huán)境中的整體性運作特點，單家銀行的問題往往可能引發(fā)全局性后果。因此，當(dāng)代銀行風(fēng)險管理的理論與實踐均傾向于強(qiáng)調(diào)對整個銀行業(yè)的外部監(jiān)管。同時，實踐經(jīng)驗也表明，僅憑銀行內(nèi)部控制制度難以全面防范金融風(fēng)險。為有效提升銀行風(fēng)險管理能力，在強(qiáng)化和完善內(nèi)部控制的同時，加強(qiáng)外部監(jiān)督顯得尤為重要。以下將從銀行資本管理的角度深入探討銀行風(fēng)險管理問題，分析國際金融界對銀行外部監(jiān)管的研究動態(tài)，并探討我國銀行風(fēng)險外部監(jiān)管的現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢。銀行風(fēng)險管理既是一個組織管理問題，也是一個技術(shù)問題。先進(jìn)的技術(shù)工具能夠?qū)崿F(xiàn)對金融風(fēng)險的精準(zhǔn)識別、衡量與控制，從而在最小化成本的前提下將風(fēng)險帶來的不利影響降至最低。因此，在風(fēng)險管理實踐中采用先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)至關(guān)重要。當(dāng)前，國際金融界已發(fā)展出多種綜合運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)和信息學(xué)等學(xué)科知識的風(fēng)險識別與衡量技術(shù)。然而，值得注意的是，市場上多數(shù)商業(yè)銀行在風(fēng)險管理技術(shù)的應(yīng)用上仍過度依賴演繹推論與直覺判斷，缺乏科學(xué)的數(shù)量分析支持。特別是在風(fēng)險查勘及評價報告編制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)上，