分公司財務(wù)管理制度范本-部門財務(wù)管理制度

分公司財務(wù)管理制度范本-部門財務(wù)管理制度分公司財務(wù)管理制度范本—部門財務(wù)管理制度第一章總則第一條目的為加強分公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，保障資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司總公司的財務(wù)管理制度，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于分公司內(nèi)部所有部門的財務(wù)管理活動，包括但不限于資金使用、費用報銷、財務(wù)憑證管理、預(yù)算管理等。第三條基本原則1.合法合規(guī)：所有財務(wù)活動必須遵循國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.透明公開：財務(wù)信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、公開，接受內(nèi)部和外部的監(jiān)督。3.責(zé)任明確：明確各部門及人員的財務(wù)責(zé)任，確保財務(wù)操作的可追溯性。第二章財務(wù)管理規(guī)范第四條財務(wù)組織架構(gòu)1.財務(wù)部門職責(zé)：負(fù)責(zé)全公司財務(wù)管理的具體實施，包括預(yù)算編制、資金運作、報表分析等。2.部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門的財務(wù)事務(wù)，確保預(yù)算的合理使用及費用的合規(guī)報銷。第五條預(yù)算管理1.預(yù)算編制：各部門應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計劃，編制部門預(yù)算，報財務(wù)部門審核。2.預(yù)算執(zhí)行：預(yù)算執(zhí)行過程中，部門應(yīng)定期向財務(wù)部門反饋執(zhí)行情況，財務(wù)部門應(yīng)進行監(jiān)控，確保預(yù)算執(zhí)行的合理性。3.預(yù)算調(diào)整：如需調(diào)整預(yù)算，須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及財務(wù)部門批準(zhǔn)，并報總公司備案。第六條資金使用1.資金申請：各部門需使用資金時，須填寫資金申請表，說明資金用途及金額，并報財務(wù)部門審核。2.資金支付：財務(wù)部門在審核資金申請后，應(yīng)按照公司規(guī)定的流程進行支付，確保支付的合法性及合規(guī)性。第七條費用報銷1.費用報銷申請：員工因公發(fā)生的費用應(yīng)填寫報銷申請表，附上相關(guān)憑證，并由部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.報銷審核：財務(wù)部門應(yīng)對報銷申請進行審核，確保費用的真實性和合理性，審核通過后應(yīng)及時支付。3.報銷時限：費用報銷應(yīng)在發(fā)生之日起的30天內(nèi)申請，逾期不予受理。第三章財務(wù)操作流程第八條財務(wù)憑證管理1.憑證填制：所有財務(wù)憑證應(yīng)由財務(wù)人員按規(guī)定格式填寫，確保內(nèi)容完整、真實。2.憑證審核：財務(wù)部門對填制的憑證進行審核，確保憑證的合規(guī)性及準(zhǔn)確性。3.憑證保管：所有財務(wù)憑證應(yīng)由財務(wù)部門進行集中管理，保管期限應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定。第九條財務(wù)報告1.定期報告：財務(wù)部門應(yīng)定期向總公司及其他相關(guān)部門提交財務(wù)報告，內(nèi)容包括但不限于預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用情況及財務(wù)分析。2.數(shù)據(jù)真實性：所有財務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)真實、準(zhǔn)確，財務(wù)部門對數(shù)據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。第四章監(jiān)督機制第十條內(nèi)部審計1.審計安排：財務(wù)部門應(yīng)定期進行內(nèi)部審計，檢查各部門的財務(wù)管理情況，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.審計報告：審計結(jié)束后，應(yīng)形成審計報告，向管理層匯報，并提出改進建議。第十一條績效考核1.考核指標(biāo)：財務(wù)管理的績效考核應(yīng)包括預(yù)算執(zhí)行率、資金使用效率、費用控制等指標(biāo)。2.考核結(jié)果：考核結(jié)果應(yīng)與績效獎金、職務(wù)晉升掛鉤，激勵員工提高財務(wù)管理水平。第五章附則第十二條解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸財務(wù)部門，未盡事宜可參考總公司相關(guān)財務(wù)管理制度。第十三條生效日期本制度自發(fā)布之日起實施，各部門應(yīng)積極配合，確保制度的落實。第十四條修訂流程本制度如需修訂，應(yīng)由財務(wù)部門提出修訂建議，報總公司審核后生效。---通過以上制度的設(shè)計，旨在為分公司的財務(wù)管理提供一套系統(tǒng)化、規(guī)范化