銀行業(yè)務(wù)綜合技能賽項試題庫-數(shù)字金融業(yè)務(wù)操作賽題三

數(shù)字金融業(yè)務(wù)操作賽題三

區(qū)塊鏈票據(jù)

任務(wù)1：出票-承兌-收票（銀票到期兌付）

任務(wù)說明：進入冬季，空氣一般比較干燥，很多女士為了補充臉部的

水分，會選擇購買黃瓜水系類的補水面膜，企業(yè)A是一家專注于出售

護膚產(chǎn)品的化妝品公司，企業(yè)B是一家專門生產(chǎn)各類面膜的公司，企

業(yè)A現(xiàn)在從企業(yè)B購買一批價值805000元的黃瓜系列的補水面膜，

雙方商定以銀行承兌匯票的方式結(jié)算，故企業(yè)A在區(qū)塊鏈票據(jù)平臺上

開出票據(jù)給企業(yè)B，票面金額為805000元，12個月后的今天到期兌

付，企業(yè)B接收票據(jù)，企業(yè)B一直持有票據(jù)并在票據(jù)到期日當(dāng)天收到

票據(jù)的兌付款。

任務(wù)2：出票-承兌-收票-背書-接收背書（銀票背書）

任務(wù)說明：現(xiàn)在很多人對醫(yī)美行業(yè)有著新的認知，醫(yī)美不再是整容的

代名詞，現(xiàn)在醫(yī)美主要是做護膚方向。企業(yè)A是一家專門針對醫(yī)美產(chǎn)

業(yè)提供護膚品供應(yīng)商，企業(yè)B是一家專門生產(chǎn)醫(yī)美行業(yè)的護膚品企業(yè)。

企業(yè)A準(zhǔn)備向企業(yè)B購買一批價值430000元的護膚乳液，雙方商定

以銀行承兌匯票的方式結(jié)算，故企業(yè)A在區(qū)塊鏈票據(jù)平臺上開出票據(jù)

給企業(yè)B，票面金額為430000元，12個月后的今天到期兌付，企業(yè)

B接收票據(jù)。企業(yè)B又向企業(yè)C購買一批乳液提煉機器，企業(yè)B提出

將先前收到的票據(jù)背書給企業(yè)C以抵消合同中貨物價值230000元，

企業(yè)C同意并接收票據(jù)，一直持有票據(jù)并在票據(jù)到期日當(dāng)天收到票據(jù)

的兌付款；

任務(wù)3：出票-承兌-收票-背書-買斷式貼現(xiàn)（銀票背書買斷式貼現(xiàn)）

任務(wù)說明：1、近期，因為某一部電視劇女主角某場戲份中出現(xiàn)一雙

非常好看的水晶皮鞋，企業(yè)A打算抓緊此次時機，企業(yè)A趕緊從企業(yè)

B訂購一批價值為666000元的同款水晶皮鞋，雙方協(xié)定以商業(yè)承兌

匯票的方式結(jié)算，故企業(yè)A在區(qū)塊鏈票據(jù)平臺向企業(yè)B開一張票面金

額為666000元的票據(jù)，16個月后到期兌付，企業(yè)B接收票據(jù)。當(dāng)天

企業(yè)B接受訂單后，立刻向企業(yè)C訂購210000元的成品牛皮，故向

企業(yè)C背書票據(jù)，票據(jù)面額為210000元，用于抵消貸款，申請背書

后，企業(yè)C接收背書。當(dāng)企業(yè)C準(zhǔn)備開始拓展其他業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)啟動

業(yè)務(wù)資金不足，將票據(jù)做全額買斷式貼現(xiàn)，利率為5.2%，銀行A與

其成交。

任務(wù)4：出票-承兌-收票-贖回式貼現(xiàn)-背書-接收背書（商票贖回式

貼現(xiàn)后背書）

任務(wù)說明：1、現(xiàn)在化妝品行業(yè)是越來越火爆了，但是也正是因為化

妝品的種類太多，所以企業(yè)A打算專注于定妝粉的生產(chǎn)。企業(yè)A向企

業(yè)B購買一批價值450000元的定妝粉高定外盒，雙方商定以商業(yè)承

兌匯票的方式結(jié)算，故企業(yè)A在區(qū)塊鏈票據(jù)平臺上開出票據(jù)給企業(yè)B，

票面金額為450000元，12個月后的今天到期兌付，企業(yè)B接收票據(jù)。

企業(yè)B為補充現(xiàn)金資產(chǎn)，故申請將票據(jù)面額的450000元贖回式貼現(xiàn)

融資，利率為6.67%，3個月后的今天贖回，銀行A與其成交。至贖

回日，企業(yè)B贖回成功，當(dāng)天，企業(yè)B向企業(yè)C購買了一批塑料原料，

合同中這批塑料原料的價值為450000元，企業(yè)B提出全額背書這張

贖回票據(jù)面額以支付貨款，企業(yè)C同意接收背書票據(jù)，并持有至到期

日收到兌付款；

供應(yīng)鏈金融

任務(wù)1：簽發(fā)-簽收-質(zhì)押融資（銀行）-到期還款

任務(wù)說明：現(xiàn)在市場上的商品大部分包裝都十分精美，這也為包裝公

司提供了商機。企業(yè)A是專門做紙盒包裝。企業(yè)A向企業(yè)B購買了一

批價值777000元的紙盒原料，雙方達成協(xié)議以應(yīng)收賬款的方式付款，

企業(yè)A給企業(yè)B簽發(fā)了應(yīng)收賬款金票，票面金額777000元，期限12

個月。企業(yè)B收到金票并核對相關(guān)信息無誤后簽收了該金票。企業(yè)B

資金鏈出現(xiàn)問題，準(zhǔn)備填補資金，用該票面金額777000元的應(yīng)收賬

款金票向招商銀行深圳蛇口支行申請質(zhì)押融資，質(zhì)押率88%，招商銀

行深圳蛇口支行經(jīng)過審批同意為企業(yè)B提供質(zhì)押融資，規(guī)定到期還款

（可提前還款）；

任務(wù)2：簽發(fā)-簽收-申請質(zhì)押融資（企業(yè))-撤回

任務(wù)說明：現(xiàn)在有很多人手工十分感興趣，目前市場上比較火的是手

工賬本DIY，企業(yè)A是一家生產(chǎn)紙質(zhì)本子的公司，企業(yè)A打算向企業(yè)

B購買了一批價值為840000元的本子的塑料外殼，按照協(xié)議規(guī)定企

業(yè)A給企業(yè)B簽發(fā)了一張票面金額840000元的應(yīng)收賬款金票，期限

15個月。企業(yè)B在收到金票并核對相關(guān)信息無誤后簽收了該金票。

現(xiàn)因企業(yè)B急需資金擴大生產(chǎn)規(guī)模，所以企業(yè)B用該840000元的應(yīng)

收賬款金票在融資平臺向企業(yè)申請質(zhì)押融資，質(zhì)押率88%，年利率9%。

企業(yè)B發(fā)布融資申請后由于長時間沒有企業(yè)融資所以企業(yè)B撤回了融

資申請；

任務(wù)3：簽發(fā)-簽收-申請有拆分質(zhì)押融資（銀行）

任務(wù)說明：長期坐在辦公室的白領(lǐng)們，很容易形成駝背的不良習(xí)慣，

現(xiàn)在比較火的背背佳成為了白領(lǐng)們的駝背救星。企業(yè)A是一家專門生

產(chǎn)背背佳的企業(yè)。企業(yè)A向企業(yè)B購買了一批價值為550000元的防

彈扣，雙方達成協(xié)議以應(yīng)收賬款的方式付款，企業(yè)A給企業(yè)B簽發(fā)了

應(yīng)收賬款金票，票面金額550000元，期限一年。企業(yè)B收到金票并

核對相關(guān)信息無誤后簽收了該金票。企業(yè)B為了緩解資金流短缺的問

題，用該金票其中的450000元向中國人民銀行深圳中心支行申請質(zhì)

押融資，質(zhì)押率70%；

任務(wù)4：簽發(fā)-簽收-申請有拆分轉(zhuǎn)讓融資（企業(yè)）-到期還款

任務(wù)說明：現(xiàn)在由于健身的需求逐漸增大，健身房的門店也逐漸增多，

健身器材的需求量也隨之增加，企業(yè)A是一家專門生產(chǎn)跑步機的企業(yè)。

企業(yè)A向企業(yè)B購買了一批價值為2620000元跑步機傳送帶，按照約

定企業(yè)A給企業(yè)B簽發(fā)了應(yīng)收賬款金票，票面金額2620000元，期限

10個月。企業(yè)B在收到金票并核對相關(guān)信息無誤后簽收了該金票，

為緩解公司資金壓力問題，企業(yè)B用該金票其中的1620000在融資平

臺上向企業(yè)申請有追訴權(quán)的轉(zhuǎn)讓融資，轉(zhuǎn)讓率10%，手續(xù)費率為5%。

企業(yè)C為企業(yè)B提供了融資，并且到期還款；

區(qū)塊鏈債券

任務(wù)1：債券發(fā)行后付息

任務(wù)說明：經(jīng)營食品批發(fā)、食品零售業(yè)的高糧食品貿(mào)易公司在行業(yè)市

場已經(jīng)經(jīng)營多年，牢牢占據(jù)的食品貿(mào)易的大部分市場，最近公司決定

募集一批資金用于開發(fā)新的食品，高糧食品作為債券聯(lián)盟鏈的成員，

所以便在債券聯(lián)盟鏈系統(tǒng)中申請債券自主發(fā)行進行募資，募集計劃總

面額為1800萬元，債券類型為附息債券，付息方式為一年一付，債

券期限為5年，發(fā)行價為112元，承銷方式為無需承銷，債券年利率

為6%，募集期限為2天，系統(tǒng)收到該無需承銷的債券申請直接將該

債券的權(quán)限放置到申購市場系統(tǒng)中，在申購期間，作為高糧食品商業(yè)

合作伙伴的招商證券了解到高糧食品在債券聯(lián)盟鏈發(fā)行了債券，于是

便申購了4000手該債券，直到債券結(jié)束申購，該債券滿額100%申購

并成功運行，債券運行了一年后，高糧食品如期進入債券聯(lián)盟鏈系統(tǒng)

進行當(dāng)期的付息，并轉(zhuǎn)入相應(yīng)的利息金額，系統(tǒng)收到的款項處理后分

別匯給債券的所有者并以此結(jié)束此次債券的操作。

任務(wù)2：債券交易后違約

任務(wù)說明：右袖科技有限公司主要從事于區(qū)塊鏈的開發(fā)與應(yīng)用，在國

內(nèi)區(qū)塊鏈領(lǐng)域中排名前列，隨著公司的逐步擴大，公司高層決定研發(fā)

新一代的區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用，以拓寬現(xiàn)有公司業(yè)務(wù)，實現(xiàn)新的利潤來源，

公司需要一筆研發(fā)資金，為了快速地獲得該資金于是計劃在債券聯(lián)盟

鏈系統(tǒng)自主發(fā)行債券，根據(jù)研究選擇了承銷式發(fā)行申請，承銷人為工

商銀行，承銷費率為10%，承銷方式為余額包銷，債券類型為零息債

券，債券年利率為4.5%，債券計劃總面額為160萬元，發(fā)行價為67

元，債券募集期限為5天，系統(tǒng)收到該承銷式的債券發(fā)行申請時將信

息轉(zhuǎn)送給工商銀行的聯(lián)盟鏈賬號，工商銀行收到了該承銷的申請，便

對右袖科技后續(xù)的債券還款能力進行了評估，研究得出風(fēng)險系數(shù)較低，

且償債能力尚可，于是同意了該債券的承銷，系統(tǒng)收到了同意承銷的

反饋于是將債券的權(quán)限放置申購市場中，安信證券一直關(guān)注于區(qū)塊鏈

技術(shù)領(lǐng)域，正好在申購期間也申購了120手該債券，直到募集期結(jié)束，

該債券100%滿額申購并成功發(fā)行，系統(tǒng)將該債券的權(quán)限放置到交易

市場系統(tǒng)中，不久，柯翔宇了解到該債券值得持有，于是便登錄了債

券聯(lián)盟鏈系統(tǒng)并在交易市場系統(tǒng)中進行掛買單，以價格為68元買入

60手該債券，而安信證券卻認為該債券風(fēng)險上升，于是便在交易市

場系統(tǒng)中進行賣出，發(fā)出以68元的價格賣出30手的賣單，交易系統(tǒng)

自動對買賣進行撮合，于是立即成交了柯翔宇早前的部分買單，系統(tǒng)

確認該賣出成交完成，到了該債券的到期日，由于右袖科技因為研究

進度緩慢，資金嚴(yán)重不足，所以在到期日時右袖科技無力償還本金和

利息導(dǎo)致該債券違約，系統(tǒng)在債券聯(lián)盟鏈中廣播了該債券的違約情況

并以此結(jié)束此次債券的操作。

任務(wù)3：債券申購后交易再付息

任務(wù)說明：經(jīng)營建筑材料生意的歐尼建筑公司在建筑材料領(lǐng)域中具有

一定的知名度，經(jīng)過市場的打拼已經(jīng)牢牢占據(jù)的建筑材料市場的主力

軍，最近公司承接的一個大項目，但因為資金不足需要募集，于是歐

尼建筑便在債券聯(lián)盟鏈系統(tǒng)中申請債券自主發(fā)行進行募資，募集計劃

總面額為2355萬元，債券類型為附息債券，付息方式為一年兩付，

債券期限為6年，發(fā)行價為108元，承銷方式為無需承銷，債券年利

率為5%，募集期限為3天，系統(tǒng)收到該無需承銷的債券申請直接將

該債券的權(quán)限放置到申購市場系統(tǒng)中，在申購期間，作為歐尼建筑商

業(yè)合作伙伴的國泰君安了解到歐尼建筑在債券聯(lián)盟鏈發(fā)行了債券，于

是便申購了2000手該債券，直到債券結(jié)束申購，該債券滿額100%申

購并成功運行，債券運行了半年后，歐尼建筑如期進入債券聯(lián)盟鏈系

統(tǒng)進行當(dāng)期的付息，并轉(zhuǎn)入相應(yīng)的利息金額，系統(tǒng)收到的款項處理后

分別匯給債券的所有者并以此結(jié)束此次債券的操作。

任務(wù)4：債券過戶成功

任務(wù)說明：新能源汽車是接下來的汽車行業(yè)的新趨勢，幾乎大部分的

汽車公司都在從事新能源汽車的研發(fā)，而啟明汽車公司也非常想進入

這個新能源汽車這個行業(yè)，計劃發(fā)展新能源汽車技術(shù)，于是需要新建

一個完全獨立的開發(fā)部門和購置新的開發(fā)設(shè)備，為了不影響現(xiàn)有的日

常業(yè)務(wù)資金流，啟明汽車打算以發(fā)行債券的方式進行募資，于是啟明

汽車主動加入了債券聯(lián)盟鏈，并以債券聯(lián)盟鏈成員的身份在系統(tǒng)中提

交債券發(fā)行申請，債券計劃總面額為8200萬元，債券類型為附息債

券，債券期限為8年，債券年利率為4.7%，債券發(fā)行價為102元，

承銷方式為余額包銷，承銷費率為1.2%，承銷人為工商銀行，債券

募集期限為最長的募集天數(shù)，系統(tǒng)收到該承銷式的債券申請后將該債

券轉(zhuǎn)送給工商銀行，工商銀行收到啟明汽車公司債券申請，審核該公

司的還款風(fēng)險，出于啟明汽車的資產(chǎn)負債比例良好，業(yè)務(wù)收入逐年遞

增，所以工商銀行還是決定同意該債券的承銷并將同意承銷反饋給系

統(tǒng)，系統(tǒng)收到工商銀行同意承銷的反饋后將債券的權(quán)限放置到申購市

場中，在申購期間，莊嘉澤作為債券聯(lián)盟鏈的個人認證成員，在申購

市場系統(tǒng)中無意發(fā)現(xiàn)了啟明汽車發(fā)行的債券，于是進行了一番調(diào)查，

認為該債券值得投資，于是便申購了180手該債券，直到募集期結(jié)束，

該債券申購100%滿額并成功進入運行期，系統(tǒng)將該債券的權(quán)限放置

到交易市場系統(tǒng)中，在債券的運行期間，莊嘉澤需要償還給收款人張

浩思一筆貨款，經(jīng)過商討雙方同意用聯(lián)債券盟鏈的債券抵扣款項，于

是莊嘉澤登錄了債券聯(lián)盟鏈系統(tǒng)進行債券過戶申請，受讓人為債券聯(lián)

盟鏈成員張浩思，于是系統(tǒng)便將債券過戶申請轉(zhuǎn)送給張浩思，張浩思

收到了過戶申請后對該申請進行解密驗證，核實了該過戶申請的細節(jié)

沒有問題后接受了該過戶申請并反饋給系統(tǒng)，系統(tǒng)確認該債券已經(jīng)過

戶此時莊嘉澤賬戶中剩余的債券手數(shù)為120手并以此結(jié)束此次債券

的操作。

區(qū)塊鏈資產(chǎn)證券化

任務(wù)1：組建資產(chǎn)池-資產(chǎn)轉(zhuǎn)移（企業(yè)）

任務(wù)說明：1.為了獲得低成本融資，增強企業(yè)資金流通性，企業(yè)A以

自有的一筆小額貸款債權(quán)資產(chǎn)重組現(xiàn)金流、構(gòu)建資產(chǎn)池發(fā)起資產(chǎn)證券

化計劃，并為該計劃命名為小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃；并計

劃委托中信證券股份有限公司、中債資信評估有限責(zé)任公司在上海證

券交易所掛牌上市發(fā)行；該筆小額貸款債權(quán)資產(chǎn)剩余本金規(guī)模為

10000萬人民幣；剩余期限48個月。2.為了實現(xiàn)“破產(chǎn)隔離”的獨

立的資產(chǎn)管理計劃，于是中信證券股份有限公司以計劃管理人身份組

建以運營資產(chǎn)證券化為唯一目的的特殊目的機構(gòu)SPV；并為該機構(gòu)命

名為小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司。3.證券化資產(chǎn)需要

完成從發(fā)起人企業(yè)A到小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司

的轉(zhuǎn)移，即實現(xiàn)資產(chǎn)的權(quán)屬讓渡，發(fā)起人的債權(quán)人將不得追索該資產(chǎn)，

小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司的債權(quán)人也不得追索發(fā)

起人的其他資產(chǎn)，從而實現(xiàn)風(fēng)險隔離。于是發(fā)起人企業(yè)A創(chuàng)建并簽署

了資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，并發(fā)送給小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公

司簽署同意轉(zhuǎn)讓，合同中需標(biāo)明轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)金額、轉(zhuǎn)讓方和收轉(zhuǎn)讓方等

信息。

任務(wù)2：組建資產(chǎn)池-信用評級（企業(yè)）

任務(wù)說明：1.企業(yè)A為了增強資產(chǎn)的流動性、減小風(fēng)險資產(chǎn)、獲得低

成本融資，于是企業(yè)A以自有的一筆融資租賃應(yīng)收款債權(quán)資產(chǎn)重組現(xiàn)

金流、構(gòu)建資產(chǎn)池發(fā)起資產(chǎn)證券化計劃，并為該計劃命名為融資租賃

應(yīng)收款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃；并計劃委托招商證券股份有限公司、

上海新世紀(jì)資信評估投資服務(wù)有限公司在上海證券交易所掛牌上市

發(fā)行；該筆融資租賃應(yīng)收款債權(quán)本金余額6800萬人民幣；剩余期限

24個月。2.為了實現(xiàn)“破產(chǎn)隔離”的獨立的資產(chǎn)管理計劃，于是招

商證券股份有限公司以計劃管理人身份組建以運營資產(chǎn)證券化為唯

一目的的特殊目的機構(gòu)SPV；并為該機構(gòu)命名為融資租賃應(yīng)收款債權(quán)

證券化計劃有限公司。3.證券化資產(chǎn)需要完成從發(fā)起人企業(yè)A到融資

租賃應(yīng)收款債權(quán)證券化計劃有限公司的轉(zhuǎn)移，即實現(xiàn)資產(chǎn)的權(quán)屬讓渡，

發(fā)起人的債權(quán)人將不得追索該資產(chǎn)，融資租賃應(yīng)收款債權(quán)證券化計劃

有限公司的債權(quán)人也不得追索發(fā)起人的其他資產(chǎn)，從而實現(xiàn)風(fēng)險隔離。

于是發(fā)起人企業(yè)A創(chuàng)建并簽署了資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，并發(fā)送給融資租賃應(yīng)

收款債權(quán)證券化計劃有限公司簽署同意轉(zhuǎn)讓，合同中需標(biāo)明轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)

金額、轉(zhuǎn)讓方和收轉(zhuǎn)讓方等信息。4.融資租賃應(yīng)收款債權(quán)證券化計劃

有限公司通過添加優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)設(shè)置、超額抵押等內(nèi)部增信方式增

加了改資產(chǎn)證券化計劃的信用等級；其中優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)設(shè)置該計劃

證券分層為融資租賃應(yīng)收款債權(quán)01、融資租賃應(yīng)收款債權(quán)02、融資

租賃應(yīng)收款債權(quán)03三個層次，分別的等級為優(yōu)先A級、優(yōu)先B級、

次級，規(guī)模占比分別為55%、40%、10%；超額抵押增信中的發(fā)行規(guī)模

為4800萬元；再通過對證券化資產(chǎn)進行風(fēng)險分析與風(fēng)險重組，并通

過額外的現(xiàn)金流來源對可預(yù)見的損失進行彌補，以降低可預(yù)見的信用

風(fēng)險，提高資產(chǎn)支持證券的信用等級。5.融資租賃應(yīng)收款債權(quán)證券化

計劃有限公司在給項目增信結(jié)束后，提交方案制定中的證券發(fā)售的方

案，招商證券股份有限公司對未來資產(chǎn)能夠產(chǎn)生的現(xiàn)金流以及對經(jīng)過

信用增級后的擬發(fā)證券進行評級，為投資者提供選擇證券的依據(jù)。在

信用評級的操作中，信用評級機構(gòu)根據(jù)發(fā)起人制定方案過程中所制定

的增信方式、資產(chǎn)池的特征、法律因素、財務(wù)因素等方面做出相應(yīng)的

證券信用評級，輸出評級觀點。

任務(wù)3：組建資產(chǎn)池-證券清償（企業(yè)）

任務(wù)說明：1.為了增強企業(yè)資產(chǎn)的高流通性，減少負債對于自有資產(chǎn)

的影響，獲取低成本的融資，企業(yè)A以自有的一筆小額貸款債權(quán)資產(chǎn)

重組現(xiàn)金流、構(gòu)建資產(chǎn)池發(fā)起資產(chǎn)證券化計劃，并為該計劃命名為小

額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃；并計劃委托平安證券股份有限公司、

中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司在深圳證券交易所掛牌上市發(fā)行；

該筆小額貸款債權(quán)余額為10000萬人民幣；剩余期限48個月。2.為

了實現(xiàn)“破產(chǎn)隔離”的獨立的資產(chǎn)管理計劃，于是平安證券股份有限

公司以計劃管理人身份組建以運營資產(chǎn)證券化為唯一目的的特殊目

的機構(gòu)SPV；并為該機構(gòu)命名為小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有

限公司。3.證券化資產(chǎn)需要完成從發(fā)起人企業(yè)A到小額貸款債權(quán)資產(chǎn)

支持證券化計劃有限公司的轉(zhuǎn)移，即實現(xiàn)資產(chǎn)的權(quán)屬讓渡，發(fā)起人的

債權(quán)人將不得追索該資產(chǎn)，小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公

司的債權(quán)人也不得追索發(fā)起人的其他資產(chǎn)，從而實現(xiàn)風(fēng)險隔離。于是

發(fā)起人企業(yè)A創(chuàng)建并簽署了資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，并發(fā)送給小額貸款債權(quán)資

產(chǎn)支持證券化計劃有限公司簽署同意轉(zhuǎn)讓，合同中需標(biāo)明轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)金

額、轉(zhuǎn)讓方和收轉(zhuǎn)讓方等信息。4.小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃

有限公司通過添加優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)設(shè)置、超額抵押等內(nèi)部增信方式增

加了改資產(chǎn)證券化計劃的信用等級；其中優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)設(shè)置該計劃

證券分層為小額貸款債權(quán)01、小額貸款債權(quán)02、小額貸款債權(quán)03三

個層次，分別的等級為優(yōu)先A級、優(yōu)先B級、次級，規(guī)模占比分別為

55%、40%、10%；超額抵押增信中的發(fā)行規(guī)模為9600萬元；再通過對

證券化資產(chǎn)進行風(fēng)險分析與風(fēng)險重組，并通過額外的現(xiàn)金流來源對可

預(yù)見的損失進行彌補，以降低可預(yù)見的信用風(fēng)險，提高資產(chǎn)支持證券

的信用等級。5.小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司在給項目

增信結(jié)束后，提交方案制定中的證券發(fā)售的方案，中誠信國際信用評

級有限責(zé)任公司對未來資產(chǎn)能夠產(chǎn)生的現(xiàn)金流以及對經(jīng)過信用增級

后的擬發(fā)證券進行評級，為投資者提供選擇證券的依據(jù)。在信用評級

的操作中，信用評級機構(gòu)根據(jù)發(fā)起人制定方案過程中所制定的增信方

式、資產(chǎn)池的特征、法律因素、財務(wù)因素等方面做出相應(yīng)的證券信用

評級，輸出評級觀點。6.經(jīng)過中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司信用

評級后，小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司作為發(fā)行人通過

證券承銷商向投資者銷售證券。在發(fā)售證券的操作中，小額貸款債權(quán)

資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司需要提交資產(chǎn)證券化準(zhǔn)備階段和申報

階段的資料，準(zhǔn)備階段需要上傳資料準(zhǔn)備階段材料、項目初步評估材

料、項目方案資料、盡職調(diào)查資料；申報階段需要上傳掛牌轉(zhuǎn)讓申請

書、計劃說明書、法律意見書、主要交易合同文本、其他中介報告、

其他資料等；所以資料上傳成功以后，提交給深圳證券交易所審批，

深圳證券交易所審批通過后證券發(fā)行成功，獲取發(fā)售收入。7.證券發(fā)

售結(jié)束后，小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司向發(fā)起人企業(yè)

A支付購買證券化資產(chǎn)的價款。小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有

限公司在獲取證券發(fā)行收入后，按照約定的購買價格向發(fā)起人支付購

買價款。在資產(chǎn)證券化價款支付的操作中，小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證

券化計劃有限公司需要向發(fā)起人企業(yè)A轉(zhuǎn)入發(fā)行證券所得的收入。8.

證券發(fā)行完畢后到金融市場申請掛牌上市，實現(xiàn)資產(chǎn)的流動性。小額

貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有限公司則需對資產(chǎn)池進行管理和處

理，對資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流進行分配。在操作中小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支

持證券化計劃有限公司需要獲取資產(chǎn)池產(chǎn)生的現(xiàn)金流，并對資金統(tǒng)一

進行管理和分配。9.資產(chǎn)池管理業(yè)務(wù)結(jié)束后，按照證券發(fā)行時的約定，

待資產(chǎn)支持證券到期后，由資產(chǎn)池產(chǎn)生的收入在還本付息、支付各項

服務(wù)費后，所有剩余，按協(xié)議規(guī)定在發(fā)起人企業(yè)A和小額貸款債權(quán)資

產(chǎn)支持證券化計劃有限公司之間進行分配。至此，整個資產(chǎn)證券化過

程結(jié)束。在證券清償?shù)牟僮髦?，小額貸款債權(quán)資產(chǎn)支持證券化計劃有

限公司需要支付投資者本息、證券公司的承銷費和管理費、評級機構(gòu)

的評級費用、審計費用、法律顧問費用，有剩余資金即分配剩余收入。

數(shù)字貨幣

任務(wù)1：法幣交易-掛單買入&掛單賣出

任務(wù)說明：1.用戶A根據(jù)判斷，最近接下來將會迎來一次大的波動，

有利于LTC的上漲，但是由于現(xiàn)在市場價格還遠遠未能達到他的預(yù)期，

于是用戶A在法幣交易市場按照434元/LTC的價格發(fā)布了26個LTC

的掛單買入；而用戶B卻認為LTC在接下來的波動中，受到的沖擊將

會非常大，于是從自己的數(shù)字貨幣錢包向自己的法幣交易賬戶轉(zhuǎn)入

27個LTC，并以434元/LTC的價格掛單賣出。

任務(wù)2：法幣交易-掛單賣出&市價買入

任務(wù)說明：1.最近法幣交易市場行情波動不斷，用戶A判斷接下來

BTC的價格已經(jīng)在高位，上漲空間乏力，于是用戶A從數(shù)字貨幣錢包

向自己的法幣交易賬戶轉(zhuǎn)入10個BTC，并在法幣交易市場按照81413

元/BTC的價格掛單賣出；而用戶B卻認為BTC的上漲空間還有非常

大，但是目前的價格遠遠未能達到他的心中的，于是用戶B以市價買

入10個BTC。完成交易后，用戶B將法幣賬戶的9個BTC轉(zhuǎn)入到自

己的數(shù)字貨幣錢包。

任務(wù)3：法幣交易-掛單賣出&自選買入

任務(wù)說明：1.用戶A認為近期法幣交易市場風(fēng)起云涌，不確定性較大，

其中BCH的風(fēng)險性更大，于是用戶A從數(shù)字貨幣錢包向自己的法幣交

易賬戶轉(zhuǎn)入30個BCH，并且在法幣交易市場按照2094元/BCH的價格

掛單賣出；而用戶B與用戶A恰恰相反，他認為BCH的上漲潛力將會

更大，目前的不確定性只是一時的，于是他準(zhǔn)備購置一些BCH，等待

后期獲得更大的利潤，但是他擔(dān)心通過市場價格買入會有一定的風(fēng)險

性，于是他決定在考察對方的信用后通過自選交易買入29個BCH。

2.學(xué)生通過完成上述實驗任務(wù)，可以掌握區(qū)塊鏈數(shù)字貨幣在實際業(yè)務(wù)

中的應(yīng)用，體驗在數(shù)字貨幣在法幣交易市場中的充幣、掛單賣出、自

選買入等操作，了解數(shù)字貨幣的交易規(guī)則。

任務(wù)4：幣幣交易-限價買入&限價賣出

任務(wù)說明：1.用戶A發(fā)現(xiàn)最近幣幣交易市場中用BTC買LTC的行情

變化巨大，他認為接下來LTC的上漲空間將會比較大，于是他將法幣

賬戶中的5個BTC劃轉(zhuǎn)到幣幣賬戶，并以0.0053BTC/LTC的價格在

幣幣交易市場發(fā)布限價買入80個LTC交易委托訂單；用戶B和用戶

A相反，他認為LTC上漲空間有限，但與此BTC的上漲空間非常龐大，

于是用戶B從自己的數(shù)字貨幣錢包劃轉(zhuǎn)了81個LTC到幣幣交易賬戶，

并以0.0053BTC/LTC的價格在幣幣交易市場限價發(fā)布賣出80個LTC

獲得BTC的交易訂單。

2.學(xué)生通過完成上述實驗任務(wù)，可以掌握區(qū)塊鏈數(shù)字貨幣在實際業(yè)

務(wù)中的應(yīng)用，體驗在數(shù)字貨幣在幣幣交易市場中的充幣、限價賣出、

限價買入等操作，了解數(shù)字貨幣的交易規(guī)則。

區(qū)塊鏈跨境支付

任務(wù)1：拒絕美元匯款受理

任務(wù)說明：目前市場上對美國的近視眼鏡片的制造十分看好，企業(yè)A

準(zhǔn)備向俄羅斯的企業(yè)B訂購一批高質(zhì)量的防藍光的近視眼睛片，企業(yè)

A現(xiàn)在加入了區(qū)塊鏈跨境支付的聯(lián)盟鏈，現(xiàn)在企業(yè)A通過區(qū)塊鏈跨境

支付的平臺匯款30000美元給企業(yè)B，企業(yè)A在跨境支付平臺上申請

匯款，申請發(fā)出后，系統(tǒng)立即進行處理，并將匯款申請發(fā)送給企業(yè)A

的開戶銀行即花旗銀行，花旗銀行對匯款進行了審核，花旗銀行對這

次交易無法確認信息真實性，企業(yè)A開戶的花旗銀行拒絕了匯款申請

后，此次跨境支付失敗。

任務(wù)2：拒絕英鎊匯款受理

任務(wù)說明：因為某個博主在網(wǎng)絡(luò)平臺上發(fā)布了一個美妝視頻，視頻里

面出現(xiàn)的流星眼影盤獲得了一大批女粉絲的種草，企業(yè)A準(zhǔn)備向企業(yè)

B訂購一批流星眼影盤，企業(yè)A現(xiàn)在加入了區(qū)塊鏈跨境支付的聯(lián)盟鏈，

企業(yè)A通過區(qū)塊鏈跨境支付的平臺匯款3萬英鎊給企業(yè)B，企業(yè)A在

跨境支付平臺上申請匯款，申請發(fā)出后，系統(tǒng)立即進行處理，并將匯

款申請發(fā)送給企業(yè)A的開戶銀行即巴克萊銀行，巴克萊銀行對匯款進

行了審核，巴萊克銀行對這次交易無法確認信息真實性，企業(yè)A開戶

的巴克萊銀行拒絕了匯款申請后，此次跨境支付失敗。

任務(wù)3：接受人民幣匯款受理

任務(wù)說明：中國的傳統(tǒng)節(jié)日——中秋節(jié)即將來臨，中國的中秋節(jié)有很

多傳統(tǒng)美食，法國現(xiàn)在有很多消費者對中秋節(jié)的傳統(tǒng)美食有著很大的

購買市場。法國的企業(yè)A是一家高端食品貿(mào)易公司，中國的企業(yè)B是

專門針對國外市場生產(chǎn)傳統(tǒng)節(jié)日美食的公司，企業(yè)A和企業(yè)B同時加

入了跨境支付的聯(lián)盟鏈。企業(yè)A想要在企業(yè)B購買一批中國中秋節(jié)的

傳統(tǒng)美食，企業(yè)A打算通過區(qū)塊鏈跨境支付的平臺匯款550000元給

企業(yè)B，企業(yè)A在跨境支付平臺上申請匯款，申請發(fā)出后，系統(tǒng)立即

進行處理，并將匯款申請發(fā)送給企業(yè)A的開戶銀行即中國銀行，企業(yè)

A開戶的中國銀行同意了匯款申請后，將款項匯入到聯(lián)盟鏈系統(tǒng)中進

行貨幣兌換，系統(tǒng)將兌換后的款項匯到企業(yè)B開戶的銀行，企業(yè)B開

戶的銀行對匯款確認后，此次跨境支付成功。

任務(wù)4：接受歐元匯款受理

任務(wù)說明：現(xiàn)在很多的社會青年，由于工作壓力大，很容易患上過敏

性鼻炎，但是國內(nèi)很多的鼻炎藥無法起到效果，企業(yè)A和企業(yè)B同時

加入了跨境支付的聯(lián)盟鏈。企業(yè)A想要在企業(yè)B購買一批專治過敏性

鼻炎的鼻炎藥，企業(yè)A打算通過區(qū)塊鏈跨境支付的平臺匯款75500歐

元給企業(yè)B，企業(yè)A在跨境支付平臺上申請匯款，申請發(fā)出后，系統(tǒng)

立即進行處理，并將匯款申請發(fā)送給企業(yè)A的開戶銀行即巴黎國民銀

行，企業(yè)A開戶的巴黎國民銀行同意了匯款申請后，將款項匯入到聯(lián)

盟鏈系統(tǒng)中進行貨幣兌換，系統(tǒng)將兌換后的款項匯到企業(yè)B開戶的銀

行，企業(yè)B開戶的銀行對匯款確認后，此次跨境支付成功。

2、通過完成上述任務(wù)，使用智能合約、匯款申請、拒絕匯款受理、

匯款受理和收款確認等業(yè)務(wù)操作。

區(qū)塊鏈保函

任務(wù)1：保函開立成功

任務(wù)說明：企業(yè)A最近獲得了企業(yè)B的一個鐵路物資項目的投標(biāo)，企

業(yè)B出于風(fēng)險規(guī)避的考慮，要求企業(yè)A開立投標(biāo)保函，于是企業(yè)A公

司在保函聯(lián)盟鏈上進行了保函開立申請，種類為投標(biāo)保函，保函金額

為800萬元，手續(xù)費為3200元，保函期限為5個月，以中國工商銀

行深圳福田支行作為擔(dān)保人。聯(lián)盟鏈系統(tǒng)收到該保函申請后，將申請

信息發(fā)送給中國工商銀行深圳福田支行進行審核，中國工商銀行深圳

福田支行在審核了擔(dān)保風(fēng)險后同意了該保函的開立，最后聯(lián)盟鏈系統(tǒng)

將同意開立的保函發(fā)送給企業(yè)B的聯(lián)盟鏈賬戶中，企業(yè)B作為保函的

受益人獲得該保函并以此結(jié)束此次的保函操作。

任務(wù)2：保函修改失敗

任務(wù)說明：1.中國A公司與外國B公司簽訂了一份煤炭出口合同。A

公司在保函聯(lián)盟鏈上向中國農(nóng)業(yè)銀行深圳地王支行申請開立以進口

商B公司為收益人的履約保函；中國農(nóng)業(yè)銀行深圳地王支行在審核了

相關(guān)風(fēng)險后為A公司開立了履約保函，保函金額為160萬元，手續(xù)費

為保函金額的8%，保函期限為3個月，并規(guī)定了索賠條件是收到收

益人出具證明申請人未能履約的書面文件后付款。

2.因市場需求變大，B公司希望在原有合同上再增購一筆煤炭，于是

與A公司協(xié)商修改保函。A公司隨后在保函聯(lián)盟鏈上進行了保函期限

修改申請的操作，將保函金額增加到了280萬元，同時保函期限往后

延5個月；進口商公司B收到申請后以推遲時間太久為由拒絕了保函

修改。

任務(wù)3：保函轉(zhuǎn)讓成功

任務(wù)說明：1.出口木材的A企業(yè)與家具生產(chǎn)商B企業(yè)簽訂了木材供貨

協(xié)定。根據(jù)該協(xié)定，A企業(yè)向B企業(yè)出口木材，B企業(yè)付給A公司木

材的貨款，其中：總金額為230萬；15%為預(yù)付貨款，在發(fā)貨前支付；

65%為貨款，憑發(fā)票支付；20%為尾款，在木材發(fā)貨后2個月內(nèi)，若是

收到貨即支付。B企業(yè)將預(yù)付貨款和貨款用信用證的方式支付，尾款

的支付用銀行保函支付。于是B企業(yè)在保函聯(lián)盟鏈上以中國銀行深圳

支行為擔(dān)保人申請了付款保函的開立，其中手續(xù)費為保函金額的5%；

中國銀行深圳支行在審核B企業(yè)的信用風(fēng)險后同意了該保函申請。2.

在保函到期前企業(yè)A旗下某大型林場遭遇火災(zāi)，導(dǎo)致大批木材被燒毀，

于是企業(yè)A和另一合作木材廠商企業(yè)C協(xié)商將該付款保函合同所要承

擔(dān)的責(zé)任轉(zhuǎn)讓給企業(yè)C，企業(yè)A在保函聯(lián)盟鏈上發(fā)出申請后，企業(yè)C

同意了該付款保函的轉(zhuǎn)讓；在保函到期之前企業(yè)C順利發(fā)貨并未發(fā)現(xiàn)

質(zhì)量問題，最后保函到期未發(fā)生賠付行為注銷。

任務(wù)4：保函執(zhí)行賠付

任務(wù)說明：1.我國S機械制造廠與甲國A廠商簽訂了技術(shù)引進合同。

合同規(guī)定：A廠商負責(zé)提供S機械制造廠所需技術(shù)和設(shè)備，同時還負

責(zé)設(shè)備的安裝和調(diào)試及人員的技術(shù)培訓(xùn)。S機械制造廠委托中國建設(shè)

銀行梅龍支行向A廠商開出了擔(dān)保金額為100萬美元不可轉(zhuǎn)讓的付款

保函；其中手續(xù)費為300元。2.由于設(shè)備安裝后一直未能達到規(guī)定的

標(biāo)準(zhǔn)，S機械制造廠拒絕向A廠商支付貨款。而A廠商認為致使設(shè)備

達不到應(yīng)有的標(biāo)準(zhǔn)是由于S機械制造廠的操作人員技術(shù)素質(zhì)太差，責(zé)

任不在賣方，進而認定S機械制造廠違約，遂向中國建設(shè)銀行梅龍支

行要求索賠。中國建設(shè)銀行梅龍支行在收到索賠申請書后立即與S機

械制造廠聯(lián)系，在調(diào)查了相關(guān)材料后，核實情況后發(fā)現(xiàn)確實是S機械

制造廠的責(zé)任，于是中國建設(shè)銀行梅龍支行給A廠商賠付了應(yīng)付的貨

款。

區(qū)塊鏈航班延誤險

任務(wù)1：航班發(fā)生延誤

任務(wù)說明：1.用戶A和父母用戶B、用戶C計劃圣誕節(jié)去香港游玩，

于是用戶A給自己和父母一起購買了2020年12月25日中國南方航

空公司（CZ）從重慶飛往香港的CZ5217號航班，因為只有圣誕節(jié)當(dāng)

天和周末三天時間游玩，時間比較緊迫，用戶A擔(dān)心航班延誤對自己

的行程造成影響，所以給自己和家人一起都購買了賠償方案為“延誤

三小時及以上賠償300元”的航班延誤險。2.出行當(dāng)天因為圣誕節(jié)期

間空中交通流量較大，航路比較擁堵，空管部門實行了空中交通管制；

用戶A和其家人所購航班因此延誤了5小時；保險公司在聯(lián)盟鏈上確

認航空公司發(fā)布的延誤信息后，智能合約自動執(zhí)行理賠，將理賠金轉(zhuǎn)

到了被保險人賬戶。

任務(wù)2：航班未發(fā)生延誤

任務(wù)說明：1.用戶A計劃近期從務(wù)工城市返鄉(xiāng)度過春節(jié)假期，但是最

近政府發(fā)布了春運期間從疫情低風(fēng)險到低風(fēng)險地區(qū)跨省返鄉(xiāng)的人員

需要提供七日內(nèi)的核酸檢測報告；于是用戶A決定春運開始前盡快回

家，避免春運期間密集的乘客，所以用戶A購買了2021年1月26日

西南航空公司（SZ）從深圳飛往四川的SZ3548號航班；用戶A擔(dān)心

會因為航班延誤而造成一些不必要的麻煩，所以同時也購買了保障方

案為“延誤3小時及以上賠付300元”的航班延誤險。2.用戶A出行

當(dāng)日天氣狀況良好，且出發(fā)地和目的地都沒有因為疫情帶來任何影響，

用戶A順利的按時到達目的地。

區(qū)塊鏈航空意外險

任務(wù)1：未發(fā)生事故

任務(wù)說明：1.用戶A計劃去呼倫貝爾大草原欣賞金秋的美景，于是用

戶A提前購買了從中國南方航空公司（CZ）2020年9月30日從深圳

飛往呼倫貝爾市的CZ5255號航班；但是用戶A看新聞上很多北方地

區(qū)已經(jīng)開始雨雪天氣，有點不放心，所以同時也購買了從2020年9

月30日開始保障期限為15天，保額200萬的航空意外險。2.用戶A

所乘坐航班起飛后順利降落在目的機場，用戶均未發(fā)生任何意外事故，

保險公司不用做出任何理賠。

任務(wù)2：被保險人因事故受傷

任務(wù)說明：1.用戶A端午節(jié)假期計劃去《小王子》里的玫瑰城市法國

夏木尼感受大自然，于是用戶A購買了中國北方航空公司（CJ）2020

年6月24日從廣州飛往法國的CJ1426號航班，用戶A擔(dān)心出境會受

到疫情的影響，所以給自己買了一份從出發(fā)日開始保期為7天、保額

為500萬的航空意外險。2.用戶A出行當(dāng)天目的地夏木尼大霧，用戶

A所乘坐航班遭遇了一般飛行事故；飛機在降落時能見度很低，最終

飛機與機場其他飛機產(chǎn)生剮蹭，用戶A因此造成輕傷，中國北方航空

公司確定事故信息后，及時在聯(lián)盟鏈上發(fā)布了該日期該次航班所遭遇

的事故。3.用戶A在飛機降落后迅速被送往醫(yī)院治療，經(jīng)過一段時間

的治療，2020年8月10日用戶A傷愈出院，并向保險公司提交了醫(yī)

院治療相關(guān)憑證和索賠申請書，其中醫(yī)療費索賠金額為6萬元，保險

公司經(jīng)過審核，確定材料及事件屬實，并支付了被保險人用戶A的醫(yī)

療費用。

任務(wù)3：被保險人因事故殘疾

任務(wù)說明：1.用戶A計劃和女朋友用戶B春節(jié)假期間一起去西安感受

兵馬俑的氣勢，所以一起購買了中國西北航空公司(WH)2021年2月4

日從廈門飛往西安的WH1554號航班，因為用戶A經(jīng)常乘坐航班出行，

所以事先買好了自己和女友的航空意外險，保障方案為出行當(dāng)天起保，

保障期限為15天，保障額度為600萬。2.用戶A出行當(dāng)天，航班在

飛行過程中遇到暴風(fēng)雨，飛機在附近機場緊急迫降，因暴雨引起的低

能見度，導(dǎo)致飛機降落時與機場其他飛機產(chǎn)生剮蹭，屬于重大飛行事

故；用戶A因事故造成了手臂受傷，經(jīng)醫(yī)院評定為七級傷殘；事故發(fā)

生后，航空公司確定事故信息，及時在聯(lián)盟鏈上發(fā)布了當(dāng)天該次航班

所遭遇的事故。3.用戶A在飛機降落后迅速被送往醫(yī)院治療，經(jīng)過一

段時間的治療，2021年5月21日，用戶A傷愈出院，并向保險公司

提交了醫(yī)院治療相關(guān)憑證和傷殘鑒定書，其中醫(yī)療費索賠金額為10

萬元；保險公司經(jīng)過審核