初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試卷三

初級(jí)銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試卷三（精選）

［單選題］L商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不

斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸

款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

參考答案：B

參考解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境和

滿足利益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)

品的計(jì)劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟(jì)環(huán)境不允許、經(jīng)濟(jì)政策不支持或規(guī)

劃方向有誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場(chǎng)仍然長(zhǎng)期看好，就

不應(yīng)視為戰(zhàn)略有誤，無(wú)須對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。

［單選題］2.從國(guó)際銀行經(jīng)驗(yàn)看，“直接設(shè)定于單個(gè)敞口（如國(guó)家、行業(yè)、區(qū)

域、客戶等）的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集

中于某類敞口”屬于風(fēng)險(xiǎn)限額的（）形式。

A.集中度限額

B.VaR限額

C.止損限額

D.行業(yè)限額

參考答案：A

參考解析：從國(guó)際銀行經(jīng)驗(yàn)看，風(fēng)險(xiǎn)限額主要包括集中度限額、VaR限額和止損

限額三種形式。集中度限額是直接設(shè)定于單個(gè)敞口（如國(guó)家、行業(yè)、區(qū)域、客

戶等）的規(guī)模上限，其目的是保證投資組合的多樣性，避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某

類敞口。

［單選題］3.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，（）是根

據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。

A.一般準(zhǔn)備

B.專項(xiàng)準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.三者均

參考答案：A

參考解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，一般準(zhǔn)

備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)

備。

［單選題］4.（）不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：c

參考i年析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率

風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格

的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是一種以為主的風(fēng)險(xiǎn)分析與控制手段，測(cè)

算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的事件情況下可能發(fā)生的損失。()

A.定量分析；小概率

B.定量分析；大概率

C.定性分析；小概率

D定性分析;大概率

參考答案：A

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險(xiǎn)分析

與控制手段。商業(yè)銀行通過(guò)測(cè)算面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的投資組合在特定小概率事件等

極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對(duì)盈利能力和資本金帶來(lái)的負(fù)

面影響，進(jìn)而對(duì)所持投資組合的脆弱性作出評(píng)估和判斷，并采取必要的措施。

［單選題］6?當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度

比負(fù)債價(jià)值減少的幅度()。

A.大

B.小

C.一樣

D.無(wú)法判斷

參考答案：A

參考解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度

比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)；如果市場(chǎng)利率上升，則資產(chǎn)價(jià)

值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。

［單選題］7.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)模式的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.從以定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變

B.從以定量分析為主的傳統(tǒng)管埋方式，向以定性分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管埋模式轉(zhuǎn)變

C.從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變

D.從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹

配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變

參考答案：B

參考解析：當(dāng)今商業(yè)銀行正從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)

模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變；從以定性分析為主的傳統(tǒng)

管理方式，向以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)變；從側(cè)重于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)分散

管理的模式，向集中進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的模式轉(zhuǎn)變。

［單選題］8.2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行

后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A.9.5%；10.5%

B.11.5%；7.5%

C.11.5%；10.5%

D.11.5%；12%

參考答案：C

參考解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行

后，我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于

11.5%和10.5%。

［單選題］9.（）是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組

織的過(guò)程。

A.貸款清收

B.貸款核銷

C.貸款重組

D.貸款轉(zhuǎn)讓

參考答案：c

參考漏析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行

為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、

費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。

［單選題］10.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括（八

A.傳染風(fēng)險(xiǎn)

B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)

險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。

［單選題］11.在實(shí)踐操作中，（）是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方

式。

A.出售流動(dòng)資產(chǎn)

B.同業(yè)拆入

C.收回貸款

D.長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)

參考答案：B

參考解析：在實(shí)踐操作中，必須清醒地認(rèn)識(shí)到，借入流動(dòng)性是商業(yè)銀行降低流

動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的〃最具風(fēng)險(xiǎn)〃的方法，因?yàn)樯虡I(yè)銀行在借入資金時(shí)，不得不在資金成

本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候

借入資金。

［單選題］12.20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了()階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

參考答案：C

參考解析：20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理

模式階段。

［單選題］13.下列債券的久期最長(zhǎng)的是()。

A.一張10年期、零息票債券

B.一張10年期、利率為5%的息票債券

C.一張8年期、零息票債券

D.一張8年期、利率為5%的息票債券

參考答案：A

參考解析：久期(Duration,也稱持續(xù)期)用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程

度或利率彈性的衡量。到期時(shí)間越長(zhǎng)，息票率越低，久期就越長(zhǎng)。

［單選題］14.假設(shè)其他條件均相同，則以下哪種債券的利率風(fēng)險(xiǎn)最高？0

A.5年期零息債券

B.5年期票面利息為5%的固定利率債券

C.8年期票面利率為5%的固定利率債券

D.10年期票面利息為5%的固定利率債券

參考答案：D

參考解析：可用久期進(jìn)行分析，10年期債券的久期最大，所以對(duì)利率變化更為

敏感。

零息債券的久期等于到期時(shí)間；期限越長(zhǎng)，久期越長(zhǎng)。

［單選題］15.金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指()。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值

B.在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況卜通過(guò)公平交易

資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

C.在計(jì)量日市場(chǎng)參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)

移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格

D.對(duì)交易賬簿頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)是指名義價(jià)值；B項(xiàng)是指市場(chǎng)價(jià)值；D項(xiàng)是指市值重估。

［單選題］16.已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，

其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率

是()。

A.0.5

B.0.08

C.0.2

D.0.13

參考答案：A

參考解析：預(yù)期損失率二(預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露)X1OO%MO/80X100%

二50%。

［單選題］17.()是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無(wú)

論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按照監(jiān)管

要求估計(jì)該參數(shù)。

A.違約頻率

B.違約概率

C.不良率

D.違約率

參考答案：B

參考解析：違約概率是實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要

素，無(wú)論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法還是內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法，都必須按

照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。

［單選題］18.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%,貸款的違約損失率

為30%,貸款違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2000萬(wàn)元，則該筆貸款的預(yù)期損失為()萬(wàn)元。

A.2

B.8

C.4

D.6

參考答案：D

參考解析：預(yù)期損失二違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露二1%義30%X

2000=6(萬(wàn)元)o

［單選題］19.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)的是()。

A.盈利能力

B.不良貸款遷徙率

C.準(zhǔn)備金充足程度

D.資本充足程度

參考答案：B

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用來(lái)衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基

礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)用來(lái)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到

本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備

金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。

［單選題］20.商業(yè)銀行的債券交易部門經(jīng)過(guò)計(jì)算獲得在95%的置信水平下隔夜

VaR為500萬(wàn)元,則該交易部門()。

A.預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中有.12.6天至少損失500萬(wàn)元

B.預(yù)期在未來(lái)的1年中有95天至少損失500萬(wàn)元

C.預(yù)期在未來(lái)的100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬(wàn)元

D.預(yù)期在未來(lái)的252個(gè)交易日中12.6天至多損失500萬(wàn)元

參考答案：C

參考解析：即預(yù)期未來(lái)在100個(gè)交易日中有5天至多損失500萬(wàn)元。

［單選題］21.對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其進(jìn)行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)可主

要利用的資源是()。

A.內(nèi)部資源

B.外部資源

C.政治資源

D.經(jīng)濟(jì)資源

參考答案：B

參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露較低的商業(yè)銀行，可以主要利用外部資源開展國(guó)別風(fēng)

險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

［單選題］22.()是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀

行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件.

A.外部欺詐事件

B.內(nèi)部欺詐事件

C.執(zhí)行、交割和流程管理事件

D.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件

參考答案：A

參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、

攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

［單選題］23.國(guó)際債權(quán)人在進(jìn)行國(guó)際資金融通時(shí)往往要求當(dāng)?shù)匦抛u(yù)好的銀行、非

銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或政府為其提供擔(dān)保屬于0。

A.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.兩者都是

D.兩者都不是

參考答案：B

參考解析：擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如，商業(yè)銀

行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借

款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔(dān)保人代為清償。擔(dān)保不等同于保險(xiǎn)。

保險(xiǎn)就是找保險(xiǎn)公司，本題題干沒有提到保險(xiǎn)，只是說(shuō)明擔(dān)保，所以這是非保

險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

［單選題］24.()是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng),

或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。

A.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

C.政策風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］25.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的顯著作用體現(xiàn)在()兩個(gè)方面。

A.資本金管理和負(fù)債管理

B.流動(dòng)性管理和績(jī)效考核

C.風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核

D.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

參考答案：c

參考標(biāo)析：經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀

行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn)、

考核收益、配置資本和經(jīng)營(yíng)決策。

［單選題］26.股份制銀行的一級(jí)流動(dòng)性備付包括00

A.國(guó)債

B.庫(kù)存現(xiàn)金

C.票據(jù)資產(chǎn)

D.持有待售組合

參考答案：B

參考解析：在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性

儲(chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性儲(chǔ)備就分為三級(jí)。其中，一級(jí)流動(dòng)性備付

包括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。

［單選題］27.商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期審查的頻率為0。

至少每

年

41次

AB.

杳

少

每

年

3XI次

C

至

少

每

年

次

21

急

少

每

年

次

D.11

參考答案：D

參考解析：銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各

個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

［單選題］28.商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操

作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的

Oo

A.8%

B.20%

C.25%

D.50%

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操

作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不得超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的

20%o

［單選題］29.商業(yè)銀行面臨的()要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)

管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

A.客戶風(fēng)險(xiǎn)

B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)R風(fēng)險(xiǎn)

D.品牌風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求確保所采用的核心'業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信

息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

［單選題］30.下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，()只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

參考答案：A

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系

統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅對(duì)沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接

避免了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］31.巴塞爾委員會(huì)根據(jù)英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)、國(guó)際掉期和衍生品交易協(xié)會(huì)、

風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為()。

A.操作過(guò)程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預(yù)測(cè)這種不確定性的分布

B.由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損

失的風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或?yàn)榭蛻籼峁┢渌?wù)時(shí)，面對(duì)的意外情況

D.由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)

以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］32.根據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入

不包括()。

A.資格準(zhǔn)入

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

D.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

參考答案：A

參考解析：根據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入

包括三個(gè)方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支

機(jī)構(gòu)的設(shè)立；二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和開

辦新業(yè)務(wù)；三是高級(jí)管理人員準(zhǔn)入，指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核

準(zhǔn)或認(rèn)可。

［單選題］33.假設(shè)一位投資者將10000元存入銀行，1年到期后得到本息支付共

計(jì)1100呼，投資的絕對(duì)收益是()。

A.1000元

B.100元

C.9.9%

D.10%

參考答案：A

參考解析：絕對(duì)收益二期末的資產(chǎn)價(jià)值總額一期初投入的資金總額=11000-

10000=1000(元)u故本題選Au

［單選題］34.商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)管理過(guò)程中，最常用的手段是()。

A.負(fù)債到期日管理

B.資產(chǎn)到期日管理

C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理

D.抵押品管理

參考答案：D

參考解析：抵押品管理實(shí)際上是商'也銀行流動(dòng)性資產(chǎn)日常管理最常用的手段。

［單選題］35.假設(shè)某風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.15,同期國(guó)債的

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%。如果希望利用該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造一個(gè)預(yù)期收益率為

6%的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債的投資權(quán)重分別為()。

A.50%,50%

B.30%,70%

C.20%,80%

D.40%,60%

參考答案：A

參考解析：根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式RpER+WR,其中，兩種資產(chǎn)的預(yù)期收

益率分別為Ri和R2,每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為W1和W2(=1-WJ。則題中，

由該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造的資產(chǎn)組合的收益率為二1%X8%+(1-W.)X4%=6%,

可得W尸50%,MQl-W尸50%。

［單選題］36.一家銀行1年期的浮動(dòng)利率貸款按月根據(jù)美國(guó)聯(lián)邦債券基金利率浮

動(dòng)，1年期的浮動(dòng)利率存款按月根據(jù)LIBOR浮動(dòng)。當(dāng)聯(lián)邦債券利率和LIBOR浮動(dòng)

不一致的時(shí)候，利率風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出()。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息

收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表

外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)

銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。

［單選題］37.商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/

服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過(guò)剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)

中的()。

A.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

D.品牌風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指越來(lái)越多的非銀行類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)在提供更加便

利和多元化的金融服務(wù)，填補(bǔ)市場(chǎng)空白的同時(shí)，也在逐步侵蝕商業(yè)銀行原有的

市場(chǎng)份額。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息

系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風(fēng)險(xiǎn)是指激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)必然

形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)

展空間。

［單選題］38.卜列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是()。

A.只有違約才能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)

B.相比信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)更容易獲得

C.信用風(fēng)險(xiǎn)范圍不限于貸款業(yè)務(wù)

D.信息不對(duì)稱可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：從語(yǔ)氣上判斷，就可直接選出A項(xiàng)，因?yàn)樵斐扇魏物L(fēng)險(xiǎn)原因都不會(huì)

只有一個(gè)。一般來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相

比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

［單選題］39.我國(guó)規(guī)定商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管采用的流動(dòng)性比例不得低于()。

A.50%

B.60%

C.75%

D.25%

參考答案：D

參考解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低丁25%o

［單選題］40.違約的定義是()的重要定義。

A.權(quán)重法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.經(jīng)濟(jì)資本管理

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

參考答案：D

參考解析：違約的定義是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要定義，是估計(jì)違約概率、違約損失

率(LGD)、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)。

［單選題］41.下列屬于信貸審批應(yīng)遵循的原則的是()。

A.審貸分離原則

B.審慎審批原則

C.誠(chéng)信審批原則

D.公平公正原則

參考答案：A

參考解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則.(2)

統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。

［單選題］42.商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于()。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］43.關(guān)于違約頻率和違約概率，下列說(shuō)法中不正確的是()。

A.違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果

B.違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的

D.違約概率是分析模型做出的事前預(yù)測(cè)

參考答案：c

參考力析：違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)

測(cè)，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。

［單選題］44.下列戰(zhàn)略管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是()。

A.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)

隱患

C.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

D.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最大程度的控制

參考答案：D

參考解析：為了避免因盲目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)又能適時(shí)把握

發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和

原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，通過(guò)定期評(píng)估

威脅銀行產(chǎn)品/服務(wù)、員工、財(cái)物、信息以及正常運(yùn)營(yíng)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，及早

采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方

法，得到國(guó)際上越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。選項(xiàng)D

屬于事后控制措施，不具有戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征。

［單選題］45.關(guān)于商業(yè)銀行針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的理解，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式之一

B.所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放

C.對(duì)于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)

D.某些行業(yè)天然就會(huì)比別的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高

參考答案：B

參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)

爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體

下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階

段不同而具有獨(dú)特的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。不同行業(yè)成本構(gòu)成中，資金成本占比不同，因

而貨幣政策對(duì)不同行業(yè)影響的力度不同，所以不同行業(yè)應(yīng)分配不同的信貸投

放。

［單選題］46.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的描述中，錯(cuò)誤的是()。

A.判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的直接責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)管埋的最終責(zé)任

C.根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程

序

D.督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的

各種風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件

承擔(dān)直接責(zé)任。

［單選題］47.下列不屬于增長(zhǎng)能力指標(biāo)的是()。

A.資產(chǎn)增長(zhǎng)率

B.營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率

C.利潤(rùn)增長(zhǎng)率

D.權(quán)益增長(zhǎng)率

參考答案：B

參考解析：增長(zhǎng)能力指標(biāo)包括資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、權(quán)

益增長(zhǎng)率等指標(biāo)。

［單選題］48.不屬于商業(yè)銀行信用評(píng)分模型的有0。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.非線性辨別模型

D.Probit模型

參考答案：C

參考解析：商業(yè)銀行信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模

型、線性辨別模型。

［單選題］49.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企

業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是

Oo

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

參考答案：B

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)

所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)

沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取在交易價(jià)格

上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，即通過(guò)提高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)

償。

［單選題］50.商'業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)

定，致使貸款處于無(wú)抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于0類別。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類

別，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件

或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題目所

述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］51.在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和公司治理結(jié)構(gòu)分別屬

于()。

A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

B.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

C.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

參考答案：D

參考解析：現(xiàn)金支付能力屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中的償債能力指標(biāo)，公司治理結(jié)構(gòu)屬于

基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)。

［單選題］52.商一業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和

環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為()。

A.至少每年一次

B.至少每?jī)赡暌淮?/p>

C.每?jī)赡暌淮?/p>

D.每三年一次

參考答案：A

參考解析：銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各

個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。

［單選題］53.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于()。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

參考答案：A

參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75%。

［單選題］54.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不包括()。

A.宏觀戰(zhàn)略層面

B.中觀規(guī)劃層面

C.中觀管埋層面

D.微觀執(zhí)行層面

參考答案：B

參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、

中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別。

［單選題］55.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()。

A.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流

B.危機(jī)處理過(guò)程中持續(xù)溝通

C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

參考答案：C

參考解析：聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括以下方面：1.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)

管理規(guī)劃2.提高日常解決問(wèn)題的能力3.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理4.提高發(fā)言人的溝通技能

5.危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通6.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流7.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

［單選題］56.()主要承保無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)過(guò)失

的風(fēng)險(xiǎn)。

A.一攬子保險(xiǎn)

B.錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)

C.未授權(quán)交易保險(xiǎn)

D.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

參考答案：B

參考解析：錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)主要承保無(wú)法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過(guò)

程中出現(xiàn)過(guò)失的風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］57.為提高()工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)家的商業(yè)

銀行在該層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

參考答案：C

參考解析：為提高高級(jí)管理層工作效率并更深入了解特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，許多國(guó)

家的商業(yè)銀行在高管層層面設(shè)立了專業(yè)委員會(huì)。

［單選題］58.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是()。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略

C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀

行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南

D.危機(jī)不確定什么時(shí)候會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附

加價(jià)值

參考答案：C

參考解析：A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐之一；

B項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招

致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為

友”；

D項(xiàng)京論聲譽(yù)危機(jī)何時(shí)發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃時(shí)，很多潛

在風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危

機(jī)的到來(lái)。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可

觀的附加價(jià)值。

［單選題］59.下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的公式中，不正確的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率二（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%

B.有形凈值債務(wù)率二［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無(wú)形資產(chǎn)凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用

D.利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用

一所得稅］/利息費(fèi)用

參考答案：D

參考解析：利息償付比率（利息保障倍數(shù)）二（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息

費(fèi)用工（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用，（凈利潤(rùn)+折舊+無(wú)

形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅］/利息費(fèi)用。

［單選題］60.下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的是0。

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.后臺(tái)結(jié)算/清算

D.貸后管理

參考答案：D

參考解析：資金交易業(yè)務(wù)流程包括前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算/清算

三個(gè)環(huán)節(jié)。

［單選題］61.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括（）。

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

D.以上全對(duì)

參考答案：D

參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)

險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他外部風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］62.在個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警示例中屬于行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的有（）。

A.個(gè)人在本行的金融資產(chǎn)發(fā)生顯著變化

B.工作單位破產(chǎn)

C.未及時(shí)繳納社保、納稅、公積金

D.身體健康狀況出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題

參考答案：A

參考解析：B、C、D三項(xiàng)屬于行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

［單選題］63.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“（）”的資產(chǎn)負(fù)債期

限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.借短貸短

B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C.借短貸長(zhǎng)

D.借長(zhǎng)貸短

參考答案：c

參考i年析：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)

負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］64.高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度

看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使()。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

C.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的上升

參考答案：D

參考解析：從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都

會(huì)有一定程度的提高。

［單選題］65.巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，以下關(guān)于上述分

類說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A.最具流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債

券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或

抵押融資

B.其他缶在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，

但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為

能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸

款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

參考答案：C

參考解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類，其中關(guān)于第三類

正確的表述為：商'業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的

市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售。

［單選題］66.關(guān)于調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備

B.會(huì)計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額

C.可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按5%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額

D.其他表外項(xiàng)目按規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余

額

參考答案：C

參考解析：調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)總額包括調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)總額和調(diào)整后的表

外資產(chǎn)總額。（1）調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額為扣減針對(duì)相關(guān)資產(chǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備或會(huì)

計(jì)估值調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額。（2）調(diào)整后表外項(xiàng)目余額包括兩方面：①可隨

時(shí)無(wú)條件撤銷的貸款承諾按10%的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得出的余額；②其他表外項(xiàng)目

按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法表外項(xiàng)目信用

轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算得出的余額。

［單選題］67.反洗錢的主要制度不包括（）。

A.客戶身份識(shí)別制度

B.金融教育培訓(xùn)制度

C.大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.客戶身份資料和交易記錄保存制度

參考答案：B

參考解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括：客戶身份識(shí)別制度；大額

交易與可疑交易報(bào)告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)

等級(jí)劃分制度；反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；反洗錢保密制度；反洗錢協(xié)助調(diào)查制

度；反洗錢稽核審計(jì)制度；反洗錢崗位職責(zé)制度；反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

［單選題］68.某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%,2015

年初所有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則

該企業(yè)2015年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

參考答案：D

參考解析：凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)+［（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合

計(jì)）4-2］X100%,凈利潤(rùn)=銷售收入X銷售凈利率。凈利潤(rùn)二20X14%=2.8（億

元）

凈資產(chǎn)收益率=2.8+［（36+48）+2］X100%=6.67%

［單選題］69.我國(guó)監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾

委員會(huì)的要求。個(gè)百分點(diǎn)。

A.高于3%；低0.5

B.高于4%；低0.5

C.低于3%；高1

D低于4%；高1

參考答案：D

參考解析：《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿

率均不得低于4%,比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督

管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的分

析與防范。

［單選題］70.因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使

商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的

不利變動(dòng)而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題］71.流動(dòng)性的資產(chǎn)管理不包括（）。

A.資產(chǎn)到期日管理

B.負(fù)債到期日管理

C.流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理

D.抵押品管理

參考答案：B

參考解析：流動(dòng)性的資產(chǎn)管理包括資產(chǎn)到期日管理、流動(dòng)性資產(chǎn)組合管理以及

抵押品管理三個(gè)方面。

［單選題］72.自評(píng)工作的原則中，（）原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或

者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。

A.全面性

B.及時(shí)性

C.前瞻性

D.重要性

參考答案：D

參考解析：自評(píng)工作的重要性原則是指自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)

險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為主。

［單選題］73.從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括

Oo

A.第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全

性

B.第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)

表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

C.第三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

D.第四類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所違反的法律及法規(guī)的處罰

參考答案：D

參考解析：從COSO委員會(huì)對(duì)內(nèi)部控制的定義來(lái)看，內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括以

下三類：第一類目標(biāo)針對(duì)企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源

的安全性。第二類目標(biāo)關(guān)于編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要

的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告。第

三類目標(biāo)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。

［單選題］74.商業(yè)銀行可以采用流動(dòng)性比率法評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況。以下關(guān)于

流動(dòng)性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。

A.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流助性比例

不低于25%

B.商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色設(shè)定多種流動(dòng)性比率/指標(biāo)

C.我國(guó)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋

率應(yīng)當(dāng)不低于150%

D.流動(dòng)性比例衡量銀行短期(一個(gè)月)內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情

況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動(dòng)性負(fù)債一定比例的流動(dòng)性資產(chǎn)，以應(yīng)對(duì)可能

的流動(dòng)性需要

參考答案：C

參考解析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。

［單選題］75.()承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.高管層

B.董事會(huì)

C.內(nèi)部審計(jì)部門

D.牽頭部門

參考答案：B

參考解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

［單選題］76.()也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式之一。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：A

參考解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)

形式之一。

［單選題］77.在其他條件保持不變的情況卜，金融工具的到期日或距卜次重新定

價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值()。

A.越小

B.越大

C.無(wú)法判斷

D.不受影響

參考答案：B

參考解析：久期分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一。各個(gè)時(shí)段的敏

感性權(quán)重通常是由假定的利率變動(dòng)乘以該時(shí)段頭寸的假定平均久期來(lái)確定。

般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并且在到期日

之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值就越高。久期絕對(duì)值越高表明利率變動(dòng)

將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。

［單選題］78.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的

描述中，恰當(dāng)?shù)氖?)。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

參考答案：B

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門，B選項(xiàng)正確。

［單選題］79.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次

生風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：D

參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負(fù)債期限垢構(gòu)等不

匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險(xiǎn)，也可能是由于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及

其他風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)又可能引發(fā)其他風(fēng)險(xiǎn)，或進(jìn)一步

加劇其他風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險(xiǎn)0

［單選題］80.某公司2016年銷售收入為6900萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)平均余額為2760

萬(wàn)元，則流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為()。

A.1

B.2.5

C.4

D.3

參考答案：B

參考解析：根據(jù)公式，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/［(期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)

資產(chǎn))/2］o則，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=6900/2760=2.5。

［多選題］L商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括()。

A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

B.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

D.重大突發(fā)性事件

E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事件

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：

<1>.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

<2>.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

<3>,重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

<4>.重大突發(fā)性事件

<5>.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

<6>.各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)報(bào)告的其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)

［多選題］2.常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括()。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

參考答案：ABC

參考解析：限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。常

用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度

限額等。頭寸限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是

對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額，止損限額是指所允許

的最大損失額。

［多選題］3.下列屬于商業(yè)銀行客戶的有()。

A.國(guó)際清算銀行

B.自然人

C.合伙制企業(yè)

D.工商銀行

E.中國(guó)人民銀行

參考答案：ABCDE

參考解析：一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：①主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)

實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實(shí)體，以及多邊開發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和

國(guó)際貨幣基金組織等；②銀行類金融機(jī)構(gòu)和非銀行類金融機(jī)構(gòu)；③公司(包括

中小企業(yè))、合伙制企業(yè)、獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人；④自然人/零售客戶(包

括一些小微企業(yè))。

［多選題］4.關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有0。

A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響

B.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí),市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí),市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí),市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí),市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

參考答案：ABE

參考解析：缺口分析是用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺口二利率敏

感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債；銀行收益變動(dòng)二缺口義利率變動(dòng)幅度；當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債

的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債

大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此

時(shí)市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)

（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此

時(shí)市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

［多選題］5.洗錢的危害包括0。

A.損害國(guó)家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定

B.滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流

C.造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)

D.擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失

E.破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國(guó)貨幣政策的有效性

參考答案：ABCDE

參考解析：洗錢的危害包括：（1）對(duì)政治的危害。損害國(guó)家形象，妨礙司法公

正，危害政治穩(wěn)定。（2）對(duì)社會(huì)的危害。滋生腐敗，助長(zhǎng)其他犯罪活動(dòng)，危害

社會(huì)安全，造成社會(huì)財(cái)富大量外流。（3）對(duì)經(jīng)濟(jì)的危害。造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)

定，形成不公平競(jìng)爭(zhēng)、擾亂市場(chǎng)秩序，導(dǎo)致投資者損失。（4）對(duì)金融的危害。

破壞金融市場(chǎng)秩序，引發(fā)金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，影響一國(guó)貨幣政策的有效性，造成利

率和匯率的劇烈波動(dòng)，甚至引發(fā)金融危機(jī)。

［多選題］6.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括（）。

A.具備宏觀審慎功效

B.具備微觀審慎功效

C.具備逆周期調(diào)節(jié)作用

D.避免資本套利和監(jiān)管套利

E.對(duì)資本充足率形成補(bǔ)充

參考答案：ABCDE

參考解析：作為簡(jiǎn)單、透明、不具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀

審慎和微觀審慎功效。在宏觀審慎層面，杠桿率能夠起到逆周期調(diào)節(jié)作用，有

利于約束商業(yè)銀行規(guī)模的過(guò)度擴(kuò)張，降低杠桿枳累和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的增加。在微

觀審慎層面，杠桿率對(duì)貨本充足率形成補(bǔ)充，防止銀行使用內(nèi)部模型進(jìn)行監(jiān)管

套利，確保銀行保有相對(duì)充足的資本水平。首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作

用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。

最后，杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對(duì)簡(jiǎn)單易懂。

［多選題］7.風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋的要求是（）。

A.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確保風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)

部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?/p>

B.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管

理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果

C.風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序

參考答案：CDE

參考解析：選項(xiàng)AB為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)/報(bào)告的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋耍求：①風(fēng)險(xiǎn)控

制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致；②所采取的具體控制措

施與緩釋工具符合成本/收益要求；③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新

完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

［多選題］8.下列不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值的有()。

A.市值重估

B.公允價(jià)值

C.市場(chǎng)價(jià)值

D.歷史成本

E.機(jī)會(huì)成本

參考答案：DE

參考解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)金融工具估值有名義價(jià)值，市場(chǎng)價(jià)值，公允價(jià)值，市值重

估。

［多選題］9.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門“三道防線”設(shè)置的說(shuō)法，正確的

有()。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個(gè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)不同

職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)立、有效地

監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性

B.“三道防線”的模式構(gòu)建了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管

理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性和垂直性

C.與風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”相呼應(yīng)，前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離體現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分

工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理原則

D.前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司類、機(jī)構(gòu)類和個(gè)人類目標(biāo)客戶開展市

場(chǎng)營(yíng)銷，推介金融服務(wù)方案；中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管埋和風(fēng)險(xiǎn)管埋部門，負(fù)責(zé)信用

分析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)控制等

E.后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)處理、信息技術(shù)等支持保障部門

參考答案：ABCDE

參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三支對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理

承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊(duì)或管理部門，相互之間協(xié)調(diào)配合，分工協(xié)作，并通過(guò)獨(dú)

立、有效的監(jiān)控，提高主體的風(fēng)險(xiǎn)管理有效性?！叭婪谰€”的模式構(gòu)建了一

個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系監(jiān)督架構(gòu)，充分體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的全員性、全面性、犯立性、

專業(yè)性和垂直性。與風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”相呼應(yīng)，前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離體

現(xiàn)了通過(guò)職責(zé)分工和流程安排形成的相互監(jiān)督和制約的風(fēng)險(xiǎn)治理原則。通常，

前臺(tái)主要是市場(chǎng)營(yíng)銷部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司類、機(jī)構(gòu)類和個(gè)人類目標(biāo)客戶開展市場(chǎng)

營(yíng)銷，推介金融服務(wù)方案；中臺(tái)主要是財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)信用分

析、貸款審核、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)控制等，后臺(tái)主要是人力資源管理、稽核監(jiān)督、業(yè)務(wù)

處理、信息技術(shù)等支持保障部門。

［多選題］10.下列關(guān)于內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，表述正確的是()。

A.內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是評(píng)估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制(包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)和

公司治理程序)是否有效、適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實(shí)踐中有效實(shí)

施相關(guān)政策和程序

B.銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫?dú)立性，能夠及時(shí)、充分

了解相關(guān)信息，并確保其采用的審計(jì)方法能夠識(shí)別銀行承擔(dān)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.內(nèi)部審計(jì)職能應(yīng)向董事會(huì)提供獨(dú)立保證，并支持董事會(huì)及高級(jí)管理層推動(dòng)有

效的治理流程及銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健

E.向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)

量和效力的獨(dú)立保證，從而幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及其聲譽(yù)

參考答案：ABCDE

參考解析：2012年版《有效銀行監(jiān)管核心原則》強(qiáng)調(diào)內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是評(píng)估現(xiàn)

行政策、程序和內(nèi)部控制(包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)和公司治理程序)是否有效、

適當(dāng)并能滿足銀行業(yè)務(wù)需要，是否在實(shí)踐中有效實(shí)施相關(guān)政策和程序。銀行內(nèi)

部審計(jì)部門應(yīng)具有充足的資源并保持適當(dāng)?shù)莫?dú)立性，能夠及時(shí)、充分了解相關(guān)

信息，并確保其采用的審計(jì)方法能夠識(shí)別銀行承擔(dān)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)0

巴塞爾委員會(huì)2015年第四版《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》強(qiáng)調(diào)：有效的內(nèi)部審

計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線。內(nèi)部審計(jì)職能應(yīng)向董事會(huì)提供獨(dú)立

保證，并支持董事會(huì)及高級(jí)管理層推動(dòng)有效的治理流程及銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)健。該

職能向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的

質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，從而幫助董事會(huì)及高級(jí)管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及其聲

譽(yù)。

&選題］11.風(fēng)險(xiǎn)外部報(bào)告的內(nèi)容包括()。

A.總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作

B.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

E.提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議

參考答案：BE

參考解析：內(nèi)部報(bào)告通常包括：評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特化，分析

重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作，配合內(nèi)部審計(jì)檢查。外部報(bào)告的內(nèi)容相對(duì)

固定，主要包括：提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議

等。

［多選題］12.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)()。

A.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案

B.定期采取從上至下的方式進(jìn)行

C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中

D.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低

E.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)

參考答案：ABCDE

參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來(lái)的

資源制約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至

下的方式，全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，并據(jù)此制定切

實(shí)可行的實(shí)施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中。在整個(gè)管理過(guò)程

中，商業(yè)銀行應(yīng)保持風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案相互促進(jìn)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，在

實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。

［多選題］13.下列屬于總敞口頭寸計(jì)算方法的有0。

A.平均總敞口頭寸法

B.累計(jì)總敞口頭寸法

C.凈總敞口頭寸法

D.短邊法

E.歷史模擬法

參考答案：BCD

參考解析：總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，一般有三種計(jì)算方法：

累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。

［多選題］14.下列屬于流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃內(nèi)容的有0。

A.職能分工

B.預(yù)警指標(biāo)

C.應(yīng)急措施

D.溝通披露

E.計(jì)劃演練

參考答案：ABODE

參考解析：流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃具體應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)

急措施、溝通披露、計(jì)劃演練、審批更新。

［多選題］15.下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的做法有()。

A.盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望

B.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

D.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

E.制定危機(jī)管理規(guī)劃

參考答案：ABCDE

參考解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施：

<1>.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

<2>,盡可能維護(hù)大多數(shù)利益持有者的期望

<3>.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

<4>,增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

<5>.將企業(yè)社會(huì)責(zé)任與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相結(jié)合

<6>.保持與媒體的良好接觸

<7>.制定危機(jī)管理規(guī)劃

<8>.加強(qiáng)對(duì)聲譽(yù)事件的應(yīng)對(duì)處置

<9>.積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)重大聲譽(yù)事件

<10>.強(qiáng)化聲譽(yù)事件的考核問(wèn)責(zé)

［多選題］16.信用風(fēng)險(xiǎn)暴露包括()。

A.公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

B.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露

E.股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

參考答案：ABCDE

參考解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法中，則是按照風(fēng)險(xiǎn)暴露的屬性，將風(fēng)險(xiǎn)暴露

分為主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露、公司風(fēng)險(xiǎn)暴露、零售風(fēng)險(xiǎn)暴露、股權(quán)

風(fēng)險(xiǎn)暴露和其他風(fēng)險(xiǎn)暴露°

［多選題］17.下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法正確的是()。

A.久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法

B.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法

C.久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法

D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微

小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響

E.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法

參考答案：ADE

參考解析：B項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利

率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以只能反映利率變動(dòng)的短期影響；C項(xiàng)，

久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

［多選題］18.下列指標(biāo)中，是衡量杠桿比率的是0。

A.存貨周轉(zhuǎn)率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.有形凈值債務(wù)率

D.利息保障倍數(shù)

E.資產(chǎn)凈利率

參考答案：BCD

參考解析：存貨周轉(zhuǎn)率是效率比率，資產(chǎn)凈利率是盈利能力比率。

［多選題］19.常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法有()。

A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

C.風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

E.提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平

參考答案：ACDE

參考解析：常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本的重

新分配、提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平，B項(xiàng)屬于事前控制方法。

［多選題］20.由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其進(jìn)行授信限額

管理中應(yīng)重點(diǎn)做到()。

A.統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)

B.掌握充分信息

C.避免過(guò)度授信

D.實(shí)施總量控制

E.協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)

參考答案：ABCDE

參考解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其進(jìn)行授信限額

管理中應(yīng)重點(diǎn)做到以下幾點(diǎn)：統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制；掌握充分信息，

避免過(guò)度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。

［多選題］21.下列哪些屬于企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)的分析范圍？()

A.借款人的個(gè)人品德

B.企業(yè)的資本金

C.借款人未來(lái)現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)

D.借款人提供的抵押品價(jià)值

E.借款人的利率水平

參考答案：ABODE

參考解析：商'業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能

力、抵押和經(jīng)營(yíng)環(huán)境。A項(xiàng)屬于品德；B項(xiàng)屬于資本；C項(xiàng)屬于還款能力；D項(xiàng)

屬于抵押；E項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

［多選題］22.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括0。

A.企業(yè)的戰(zhàn)略

B.企業(yè)的管理政策

C.行業(yè)的特征和定位

D.行業(yè)的依賴性分析

E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素

參考答案：CDE

參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括：

（1）行業(yè)特征及定位；

（2）行業(yè)成熟期分析；

（3）行業(yè)周期性分析；

（4）行業(yè)的成本及盈利性分析；

（5）行業(yè)依賴性分析；

（6）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析；

（7）行業(yè)成功的關(guān)鍵因素分析；

（8）行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析。

［多選題］23.一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的打分卡模型中包含下列（）指標(biāo)。

A.企業(yè)主資產(chǎn)狀況

B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

C.企業(yè)主個(gè)人信用

D.企業(yè)基本情況

E.企業(yè)對(duì)外合作關(guān)系

參考答案：ABCDE

參考解析：一些銀行會(huì)采用打分卡的方式進(jìn)行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入和核定，即

采用履約能力、信用狀況等非財(cái)務(wù)信息作為主要內(nèi)容，結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表等定量數(shù)

據(jù)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，以更準(zhǔn)確反映中小企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。

表4-3商業(yè)銀行打分卡示例

序號(hào)指標(biāo)名稱評(píng)價(jià)內(nèi)容滿分計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明核定都分備注

企業(yè)府約能力指標(biāo)

1企業(yè)基本情況

2對(duì)外合作關(guān)系

3企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

4……

—企業(yè)主個(gè)人信用指標(biāo)

1

=企業(yè)主貫產(chǎn)狀況指標(biāo)

1??????

［多選題］24.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下（）等主要因素。

A.能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平

B.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的既往業(yè)績(jī)

D.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

E.定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

參考答案：ABCDE

參考解析：商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，應(yīng)綜合考慮以下主要因素：自身業(yè)務(wù)

性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平；業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的既往業(yè)

績(jī)；工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)；定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)等。

［多選題］25.我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局把貸款分為五類，下列定義正確的有()。

A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額

償還

B.關(guān)注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)

生不利影響的因素

C.次級(jí)貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較

大損失

D.可疑貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法

足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失

E.損失貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)

法收回，或只能收回極少部分

參考答案：ABE

參考解析：次級(jí)類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常經(jīng)

營(yíng)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸

款。

可疑類貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較

大損失U

［多選題］26.商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸劃分為交易賬簿和銀行賬簿的基礎(chǔ)

有()。

A.開展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控

B.準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本

C.建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)

D.以公允價(jià)值計(jì)量銀行資產(chǎn)

E.真實(shí)反映銀行財(cái)務(wù)狀況

參考答案：AB

參考解析：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)

量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》

《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭

寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。

［多選題］27.集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)包括()。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較